blanqueo capitales delito prescripcion
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El fracaso empresarial y su tratamiento jurídico. Repaso histórico y panorama actual
... , fraude fiscal (305 CP), receptación y blanqueo de capitales (art. 298 CP) ... Más ... , la pieza de calificación concursal y el delito) exige una necesaria justificación de la ... , culpabilidad, proporcionalidad, prescripción, non bis in idem ... Sujetos responsables serán ...
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Doble dimensión penal de la contabilidad irregular en procesos electorales como forma de corrupción
... ídico protegido, naturaleza y sujetos del delito. 2. Falsedades en cuentas electorales ... 2.1 ... ón ilícita, malversación, fraude, blanqueo de capitales, tráfico de influencias, falsedad ... , entre otras cosas, a efectos de prescripción ... Tema diferente es el de la tentativa, ...
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Un pacto con la justicia. El patteggiamento tras 25 años de vigencia: balance y análisis comparado
En un momento como el actual en el que se habla del fortalecimiento de las garantías procesales y la agilización de la justicia penal, instituciones como la conformidad del imputado prevista en el sistema español o el patteggiamento italiano son buenos ejemplos de instrumentos de simplifi cación procesal. La llamada «justicia negociada» se sitúa en una clara tendencia jurídica de utilización de...
... de cohecho, tráfico de influencias, delito fiscal, prevaricación, malversación o falsedad ... de bienes, concurso fraudulento, blanqueo de capitales e integración en grupo criminal ... bienestar) y otro, con la única prescripción de proporcionar un marco para la interacción ... -
La revocación de la suspensión como efecto del incumplimiento de las condiciones
Uno de los temas novedosos de la reforma del Código penal es, sin duda, el relativo a la modificación del régimen de suspensión de la ejecución de la pena y su posible revocación. Se va a abordar, en este trabajo, y en comparación con la normativa hasta ahora vigente, el estudio de las principales modificaciones respecto a la revocación de la suspensión de la pena, como consecuencia del...
... mera compensación del mal causado por el delito cometido -respuesta punitiva en retribución al ... éndose al caso concreto -delito de blanqueo de capitales-, afirma que la Sala pretende ... tanto no transcurran los plazos de prescripción del artículo 133 Código penal, sería posible ... -
La criminalidad organizada en la ley y la jurisprudencia españolas
... , contra la propiedad industrial, sobre blanqueo de capitales, tráico de drogas o contra los ... ocasional consorciabilidad para cometer el delito y asimismo que exista una distribución de ... ón, por ejemplo, a efectos de prescripción) 216 , la consumación del delito del art. 570 ...
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Principio de legalidad y principio de seguridad jurídica. Conceptos básicos
... 1990, p. 175 y ss; CEREZO MIR, J., «El delito como acción culpable», en Anuario de derecho ... penales utilitarias: indulto, prescripción, atenuante de dilaciones indebidas y conformidad ... separado (tráŽco de estupefacientes y blanqueo de capitales), pero que, según el TS, se han de ...
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La cláusula de regularización tributaria
En primer lugar se hace preciso mencionar que en éste ámbito de la regularización tributaria entran en interconexión, de forma clara, dos de las ramas del derecho con más transcendencia, como son el derecho administrativo-tributario y el derecho penal, pues las también denominadas comúnmente amnistías fiscales, son otorgadas en la primera de las ramas, pero surten efectos en la segunda. Es de...
... general, en la regulación jurídica del delito fiscal, y en particular en la cláusula de ... del delito y a su vez a la prescripción del ilícito ... En relación con la ... especial” del año 2012 y el delito de blanqueo de capitales , Pamplona, Thomson Reuters ... -
Sentencias
... Fiscal, como presunto autor de un delito de violación, en un juicio oral celebrado con ... organizado (contrabando de mercancías, blanqueo de capitales y tráfico de drogas). El 2 de marzo ... de Primera Instancia aprecia la prescripción y desestima las acciones reivindicatoria, ...
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Delincuencia ambiental y derecho penal económico
... ón de una determinada conducta como delito o falta 2 ... Siendo, lógicamente, una ... d) Delitos societarios. e) Blanqueo de bienes. f) Delitos contra la Hacienda ... ón, sino también con el blanqueo de capitales, con el tráico de estupefacientes, etc., hasta ...
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Contextualización de la problemática
... SUMARIO: 1. Perspectiva histórica del delito de defraudación tributaria. 1.1. Consideraciones ... no haya podido liquidar por prescripción u otra causa legal en los términos previstos en ... , irregularidades contables y blanqueo" de capitales (éstos, asociados al propio delito \xE2" ...
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Protección de las víctimas en los procesos penales por terrorismo. La reparación de daños en delitos de terrorismo. Estudio de la posición del Consorcio de Compensación de Seguros
En el presente trabajo se analiza la protección de las víctimas del terrorismo en los procesos penales tendentes a la investigación de las acciones terroristas y al enjuiciamiento de los culpables y su posición procesal a los efectos de ser indemnizadas por los daños y perjuicios de toda índole sufridos. Se hace un examen de dicha posición en el proceso penal español y en la necesidad de que las...
... Es un delito de lesa humanidad, de grave violación de los ... interpretación jurídica de la prescripción de estos delitos, las trabas procesales y, en ... homenajes a los terroristas y el blanqueo de «sus acciones» que se lleva a cabo por su ... la forma de un tanto por mil sobre los capitales asegurados, y su recaudación se realiza por las ... -
El deporte y la actuación de la persona jurídica
... que la correspondiente infracción penal (delito o falta) requería para ser sujeto activo, si ... capitales, con un régimen uniforme en materia de ... 288), blanqueo de capitales (art. 302-2, delitos contra la ... enjuiciamiento y exista riesgo de prescripción de los hechos; que se encuentre en rebeldía y ...
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Guía de adecuación al RGPD de tratamientos que incorporan Inteligencia Artificial
Este documento tiene como objetivo ser una primera aproximación para la adecuación al Reglamento (UE) 2016/679, General de Protección de Datos (RGPD) de productos y servicios que incluyan componentes de Inteligencia Artificial.
... y sólo por el plazo de prescripción de las mis mas. El artículo 32 de la LOPDGDD ... interesado tiene de reincidir en el delito. En ese caso, y a menos que se justifique ... /2010 de prevención del bl anqueo de capitales 123 Cuando se puede determinar si un ... álisis, en materia de posibles casos de blanqueo de capitales o de financiación del ... -
Obligaciones legales impuestas directamente a los notarios
... los notarios en la materia espinosa del blanqueo de capitales, sobre todo a la vista de que puede ... Comisión culposa del delito de blanqueo de capitales ... Antecedentes ... , y ello porque no se trataba de una prescripción de la normativa antiblanqueo, sino de la ...
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STS 208/2016, 11 de Marzo de 2016
BLOQUEO DE CAPITALES. Los avances tecnológicos en el uso de la informática, de horizonte final imposible de precisar, pone en manos del ser humano enormes posibilidades de conocimiento y manejo de datos relativos a los demás que pueden ser indebidamente utilizados, con consecuencias altamente negativas para la protección de esferas individuales de privacidad, lo que explica sobradamente la...
... Jesus Miguel , Frida y Mónica , por delito de blanqueo de capitales, los Excmos. Sres ... la aparición del instituto de la prescripción. Pero, de otro lado, la ejecución de distintas ... -
Del artículo 103 bis de la Ley Hipotecaria: la conciliación tramitada por el registrador
Ofrecemos una exposición detallada y razonada de todas las fases de tramitación de la conciliación por el registrador, regulada en el artículo 103 bis de la Ley hipotecaria, que fue introducido por la Ley de la jurisdicción voluntaria
... , con la (iii.b) interrupción de la prescripción, pues esta alcanza únicamente a los derechos que ... ; 1813 «acción civil proveniente de un delito», es decir, la acción dirigida a resarcirse del ... /2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del ... -
Intervención pública en la abogacía
... y circulación de personas, bienes, capitales y servicios, vigente en la Unión Europea desde ... un número elevado de víctimas, sean o no delito, en momentos o circunstancias que condicionen la ... sanción, el fallecimiento , la prescripción de la infracción y la prescripción de la ... ón infantil, trata de seres humanos, blanqueo de ... Capítulo primero. Intervención ...
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STS 754/2017, 24 de Noviembre de 2017
DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA. GRUPO CRIMINAL. Se absuelve al acusado que construyó las dos embarcaciones que transportaban la droga al considerar que no se ha probado que conociese la operación que se iba a desplegar. Se condena como autor y no como cómplice del delito a uno de los condenados que aceptó figurar como propietario adquirente de las dos embarcaciones que iban a ser utilizadas para...
... , integración en banda organizada y blanqueo de capitales, contra mencionados recurrentes y ... , que debieron ser condenados por delito de integración en grupo criminal ... Motivo ... sin más a renunciar a la eventual prescripción del delito que se podría operar como ... -
Las consecuencias acccesorias
... sobre objetos y medios relacionados con el delito que ya fuera por su peligrosidad respecto a la ... ón en el ámbito político o económico (blanqueo de capitales, cohechos, etc..) y otros factores, ... nada el número 5 en cuanto a la prescripción del/de los delitos/s, las resoluciones judiciales ...
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La adaptación del ejercicio de la abogacía y sus normas deontológicas a la realidad cambiante
... de la actuación profesional, dicha prescripción ya no se contempla en la actualidad en el NEGAE ... /2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del ...
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El modelo 720 y sus perniciosos efectos en materia de prescripción tributaria
Una de las modificaciones legales que más controversia ha generado en los últimos años, con un efecto directo sobre la prescripción tributaria, es la obligación de declarar los bienes y derechos poseídos en el extranjero, a través del Modelo 720. Esta obligación se estableció tras la entrada en vigor de la Ley 7/2012, de 29 de octubre, que modificó la Ley del IRPF y la Ley del IS y establece un...
... /2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo ... -
STS 245/2014, 24 de Marzo de 2014
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. El blanqueo efectuado por el acusado, procedente de operaciones de tráfico de drogas anteriores en el tiempo no es obstáculo para la punición del delito de blanqueo. Se está ante dos delitos, unidos en concurso real, de conformidad con el acuerdo de Pleno no jurisdiccional de 18 de julio de 2006, pues si se produce la coincidencia de autores en actividades de...
... 3 de Denia, seguido por delito de blanqueo de capitales contra Ángela , ... (así en los casos de rechazo de la prescripción o en la insuficiencia investigadora en casos de ... -
STS 182/2014, 11 de Marzo de 2014
RESPONSABILIDAD PROFESIONAL. ABOGADOS. DELITOS. Dadas las características del delito examinado (elusión de impuestos a través de sociedades) la prueba sobre la que hay que concentrar toda la evaluación demostrativa del hecho es eminentemente documental y, en su caso, pericial, es por esto que fue necesario y útil el registro del despacho del abogado interviniente, sin que esto implique violación...
... , contra la Hacienda pública y un delito deblanqueo de capitales , habiendo sido parte en ... ) Como autor responsable de un delito de BLANQUEO DE CAPITALES, sin la concurrencia de ... , sobre temas de refacturación, prescripción, fondos de capital, doble imposición y otros ... -
STS, 30 de Septiembre de 2013
BLANQUEO DE CAPITALES. La actora ha incumplido la obligación legal exigida por el artículo 3.7 de la Ley 19/1993, pues no ha establecido procedimientos y órganos de control interno adecuados en los términos exigido. En la prevención del blanqueo de capitales, el deber de conservación de los documentos de los clientes debe abarcar tanto el referido a la identificación del cliente como el que...
... determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales, en relación con lo dispuesto en el ... ón delictiva en la comisión de un delito castigado con pena de prisión superior a tres ... , no se acredita la existencia de prescripción de la acción para sancionar dichas dos ... -
La prohibición de incurrir en bis in idem en España y en Europa. Efectos internos de una convergencia jurisprudencial inversa (de Luxemburgo a Estrasburgo)
... con una resolución que aplique la prescripción, o que plasme un acuerdo de conformidad?; y, en ... ser juzgado ni sancionado de nuevo por un delito por el cual ya ha sido condenado o absuelto por ... 505 CP —blanqueo de capitales—, en virtud de las operaciones de ...