blanqueo capitales delito prescripcion
-
Criminalidad económica internacional: tendencias de política criminal en la prevención de la corrupción y delitos económicos
... lícita tienen otras características: delito iscal, delitos de corrupción en transacciones ... en el que pueden conluir: el delito de blanqueo de capitales. El delito de blanqueo de capitales ... , ni extendiendo el plazo de prescripción de estos delitos 6 , sino mediante el ...
-
Influjo de la justicia colaborativa en los sistemas penales modernos
... , el narcotráfico, la corrupción, el blanqueo de capitales y los delitos económicos 2 –, ... ; y, en particular, si se trata de un delito de terrorismo. Con relación a ello véase Conde ... institutos vinculados con la prescripción de la acción o con la colocación de ...
-
El delito de cohecho como instrumento de corrupción política
... el fraude y las exacciones ilegales o el blanqueo de capitales por cuanto también comportan ... penales utilitarias: indulto, prescripción, dilaciones indebidas y conformidad procesal ...
-
El sistema de indicios y la carga de la prueba
... de los bienes asociados con un determinado delito, sino también de los bienes adicionales que el ... con el tráfico de drogas, terrorismo o blanqueo de capitales, ordenar el decomiso de bienes y ... criminal, sino el plazo de prescripción de las acciones personales (art. 1964 CC) ...
-
El dictamen motivado de la comisión europea
... de la libre circulación de personas y capitales, aun cuando España cuenta con la Directiva sobre ... posible discusión en materia de prescripción, puede resultar sumamente difícil. En este caso, ... /2010 de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del ... impide sancionar doblemente por un mismo delito, desde la misma perspectiva de defensa social, o ...
-
Propiedad Intelectual. Competencia Desleal. Derechos de imagen. Honor profesional
... se opuso a la demanda alegando la prescripción de las acciones y justificando la necesidad de ... a los indicios de alzamiento de bienes y blanqueo de capitales. Por ello, las posibles ...
-
La responsabilidad internacional penal de las empresas por la comisión de crímenes internacionales
... ón de tales grupos u organizaciones en el delito ... Durante las reuniones preparatorias de la ... 288 ... - Blanqueo de capitales regulado en el art.302 ... - Delitos ... , lo cual incide en su plazo de prescripción, que tendrá lugar a los diez años conforme a lo ...
-
Amnistía fiscal y modelo 720
... La declaración de capitales mantenidos en el exterior al margen del ... está excluido el dinero proveniente de blanqueo o fruto de mecánicas defraudatorias ... y que, por tanto, habían cometido un delito fiscal. La medida permitió el regreso de ... ón no interrumpía el plazo de prescripción de las obligaciones del IRPF, IS o IRNR ...
-
Especialidades del tratamiento policial y judicial de la criminalidad organizada y el terrorismo en españa
... Blanqueo de Capitales y Anticorrupción, a la que ... b) Delito de secuestro de personas previsto en los ... regla general de la posibilidad de prescripción ...
- Garantías penales y aplicación de la ley penal
-
Antijuricidad y justificación
... que un acto humano sea conceptuado como delito ha de estar en oposición con una norma ... se rehabiliten dentro del plazo de prescripción de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 2 del ... , y de cumplimiento de un deber, y el blanqueo de capitales[r.sc], en M. A[b.sc][e.sc][l.sc] ...
-
La España democrática. El código penal de 1995 y reformas
... de tenencia de explosivos y armas del delito de depósito de explosivos. La pena del primero ... ículo 344 bis h) introduce el delito de blanqueo" de capitales –a pesar de que dicha conducta est\xC3" ... También se amplían los plazos de prescripción de los delitos y se declaran imprescriptibles los ...
-
SAN 20/2018, 17 de Mayo de 2018
TRAMA GÜRTEL. RESPONSABILIDAD PENAL. Se condena a 29 de los 37 acusados del caso Gürtel por comisión de delitos de asociación ilícita, falsedad en documento mercantil, fraude a la administración pública, cohecho (activo y pasivo), blanqueo de capitales, delitos contra la hacienda pública, prevaricación, malversación de caudales públicos, apropiación indebida, exacciones ilegales, tráfico de...
... APARTADO INTRODUCCIÓN: ... Delito de asociación ilícita, tipificado en los arts ... p) Un delito de blanqueo de capitales sancionado en los arts. 301 CP ... sería la proximidad de la fecha de prescripción del delito fiscal relativo al IRPF de 2003, que ... -
Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... Omisión del deber de impedir delito: inexistencia. No intervención ante ataque a ... ón de la segunda; existencia: blanqueo de capitales por los administradores y ...
-
Análisis del proyecto de ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción
El proyecto de ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, actualmente en tramitación parlamentaria, supone un avance en la tardía transposición de la Directiva Whistleblowing. En este artículo se propone el análisis de su incidencia en el empleo público, enmarcando su comprensión en la necesidad de un previo...
... persona que tenga conocimiento de un delito público o que lo presencie, y más ... mercados financieros, y prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo; ... En cuanto a los plazos de prescripción, respecto de las infracciones, son de tres años ... -
Procesal Civil
... el sentido de reducir el plazo de prescripción de las acciones personales, que pasa de quince a ... jurídica responderá penalmente del delito cometido por «otro» (sus representantes, ... dudas inter-pretativas, el delito de blanqueo de capitales imprudente (arts. 302.2 y 301.3 CP) ...
-
El principio de adecuación social
... sancionador, por ejemplo por prescripción, no debe impedir en una sociedad sana, un ... con un presente no exime, de un posible delito de cohecho ... Es cierto, considero, que ... y agravarse las penas por cohecho y blanqueo. Otros ... obtuvieron una reducción de ... , detenido e imputado por blanqueo de capitales, tráfico de influencias, delito contra la ...
-
Acción típica
... EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA Análisis ... de los que se hubiese producido la prescripción regulada en el artículo 66.a) de esta Ley, ... empresarial en el ejemplo del delito de blanqueo de capitales[r.sc], en M ...
-
Delitos contra la hacienda pública
... A partir de la creación del delito •scal a trav[seven.taboldstyle]s de la Ley ... defraudador realizara antes de la prescripción del delito le exoneraba plenamente de ... corruptos a los efectos del delito de blanqueo de capitales (recu[seven.taboldstyle]rdese que ...
-
La Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno
... infracciones pudieran ser constitutivas de delito, la Administración pondrá los hechos en ... Artículo 32. Prescripción. 1. El plazo de prescripción de las ... /2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del ...
-
Recensión a Suarez López y Otros (Dirs.), estudios jurídico penales y criminológicos en homenaje al Prof. Dr. Dr. H. C. Mult. Lorenzo Morillas Cueva. Dykinson, Madrid 2018
... más candentes de la teoría jurídica del delito en la actualidad; 3. consecuencias jurídicas ... és aporta al homenaje el trabajo “Prescripción y responsabilidad de las personas jurídicas” ... , de los hechos previos del delito de blanqueo a las antiguas faltas” (p. 699), ... error de seguir denominando blanqueo de capitales cuando realimente se trata de blanqueo de dinero ...
-
Análisis normativo de la regularización penal tributaria como excusa absolutoria
No son pocas las ocasiones en las que se habla de administrativización del Derecho penal, al configurarse algunas formas delictivas que bien pudieran regularse en otra rama del ordenamiento jurídico, o cuando se incorporan aspectos o elementos específicos en el delito que, lejos de responder a los principios del Derecho penal, permiten la impunidad al concurrir determinados presupuestos que...
... aspectos o elementos específicos en el delito que, lejos de responder a los principios del ... ón tributaria; cuota defraudada; prescripción ... ABSTRACT ... In many occasions we talk ... Tributario: fraude, regularización y blanqueo de capitales», en Revista de Contabilidad y ... -
Efecto acelerador, efecto resocializador, efecto renuncia: las caras de la conformidad
En los intentos de reforma total de la Ley de Enjuiciamiento Criminal, el tratamiento de la conformidad siempre ha sido una de las materias con mayor protagonismo. Además, quizás en los últimos años, se echan en falta trabajos sobre esta tradicional figura de justicia negociada, en abierto contraste con lo que sucede en EUA, por ejemplo, donde hay abundante literatura científica del plea...
... del club, Jordi Cases, por un presunto delito de apropiación indebida. Tras la correspondiente ... , falsedad en documento mercantil o blanqueo de capitales. Con esta nueva manifestación de ... del programa de tratamiento o de la prescripción impuesta, o de negativa a realizar labores de ... -
Propuestas de modificación normativa
... pensar en una regulación específica del delito contra la Hacienda Pública, de rango orgánico, ... con otros ilícitos como el blanqueo de capitales o la denominada “corrupción” ... una ocasión dentro del periodo de prescripción del delito. Nuestra legislación no establece ...
-
Recensión a Morillas Cueva (dir.), respuestas jurídicas frente a la corrupción política. Colección ensayos penales. 1º edición, Dykinson, 2020, Madrid, 930 páginas
... delitos de carácter instrumental, como el delito de cohecho, blanqueo de capitales, malversación, ... graves, por ejemplo, a efectos de prescripción de las penas y cancelación de antecedentes y las ...