blanqueo capitales delito prescripcion
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La regulación penal de la financiación ilegal de partidos políticos
El presente artículo tiene por objeto analizar desde una perspectiva jurídica y político-criminal el delito de financiación ilegal de partidos políticos, introducido ex novo por la L.O. 1/2015. Además de las modalidades delictivas contenidas en los artículos 304 bis y 304 ter CP, las infracciones administrativas recogidas en la L.O. 8/2007 sobre financiación de los partidos políticos (LOFPP) –a...
... del ordenamiento jurídico español el delito de financiación ilegal de partidos políticos ... ón –así como de los plazos de prescripción– “hacía difícil e insegura” la incoación ... de tipos penales 63 : delito fiscal, blanqueo de capitales, cohecho, tráfico de influencias, ... -
El delito de enriquecimiento ilícito en américa latina: tendencias y perspectivas.
El delito de enriquecimiento ilícito consiste en el aumento significativo y sin justificación de los activos de los funcionarios públicos. La mayoría de los países de América Latina adoptaron un enfoque agresivo en el tratamiento de este delito, de acuerdo con el modelo sugerido en las convenciones internacionales: se sincronizaron así en la región la definición y los elementos del...
... de penas, de aumento de plazos de prescripción -cuando no de declarar imprescriptibles estos ... TURONE, G. (1996): "La Europa de los capitales y las fronteras de la acción penal", en ANDRÉS ... ): "la ‘emancipación’ del delito de blanqueo" de capitales en el derecho penal español\", en mu\xC3" ... -
Prescripción penal
... interpreta la regulación vigente en el delito ‡scal. 4.3. Re[f_l]exiones ‡nales ... 1 ... concurrencia de éste con el delito de blanqueo[r.sc], en Quincena Fiscal , ... sc][t.sc][a.sc][s.sc], A., Blanqueo de capitales y delito –scal , Editorial Francis Lefebvre, ...
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Ley penal, consumo y tenencia de drogas en España
... de tales sustancias es constitutivo de delito, como consecuencia de la prohibición el ... ón de Viena de 1988 relativas al blanqueo de capitales proveniente del tráfico de drogas ... ón de cambio de destino sin prescripción; el Real Decreto 2829/1977, de 6 de octubre, ...
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Guía protección de datos y relaciones laborales
La Agencia Española de Protección de Datos ha publicado esta guía con el objetivo de ofrecer una herramienta práctica de ayuda a las organizaciones públicas y privadas para un adecuado cumplimiento de la legislación. La aplicación del Reglamento General de Protección y la Ley Orgánica de Protección de Datos y garantía de los derechos digitales ha supuesto una serie de cambios tanto en lo relativo
... tratamiento y solo por el plazo de prescripción de las mismas» (art. 32 de la LOPDGDD) ... obligaciones en la prevención del blanqueo de capitales y de la nan - ciación del ... de la Justicia en caso de trat arse de un delito público). Si la conducta fuera cons titutiva ... -
Sucesión de normas administrativas sancionadoras: irretroactividad y excepciones
En Derecho Administrativo sancionador se parte de reglas claras sobre la retroactividad o irretroactividad de sus normas. Pero su aplicación suscita dudas. Para solventarlas, se ha analizado separadamente la regla de la prohibición de la retroactividad desfavorable y la de la obligada retroactividad favorable. Las soluciones que se ofrecen respecto a la primera, cuyos fundamentos son sólidos,...
... ): según una de las normas la conducta era delito y según otra infracción administrativa; pero el ... infracción, a la sanción y a la prescripción. Esas precisiones valen para lo que ahora nos ... disminuido el máximo de las multas por blanqueo de capitales; pero la multa impuesta con ... -
Convención de las Naciones Unidas contra la corrupción
... la delincuencia económica, incluido el blanqueo de dinero, ... Preocupados asimismo por los casos ... labor de la Comisión de Prevención del Delito y Justicia Penal y la Oficina de las Naciones ... en modo alguno la circulación de capitales lícitos. Esas medidas podrán incluir la ... Artículo 29. Prescripción. Cada Estado Parte establecerá, cuando proceda, ...
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Naturaleza jurídica de la regularización
... ón en el campo de la teoría general del delito y exige determinar si nos encontramos ante un ... los conceptos de consumación, prescripción y la regularización. En efecto, el inicio del ... blanqueo de capitales: perspectivas ante la nueva reforma ...
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Delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social
... título comprende los siguientes delitos: delito de defraudación a la Hacienda Pública (arts ... ón Tributaria no haya liquidado por prescripción u otra causa legal en los términos previstos en ... responsabilidad penal por el delito de blanqueo, algo que no era posible si la naturaleza ... del delito fiscal y el blanqueo de capitales no supone un concurso de delitos, sino un ...
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Preámbulo (De la LO 1/2015)
... delito en la Unión Europea. Asimismo, se modifica la ... excluyen del cómputo del plazo de prescripción de las penas el tiempo de ejecución de otra pena ... importantes beneficios económicos (blanqueo y receptación, trata de seres humanos, ... de drogas, terrorismo o blanqueo de capitales, ordenar el decomiso de bienes y efectos del ...
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STS 350/2014, 29 de Abril de 2014
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. El recurso de casación no es un remedio valorativo de la prueba practicada en el juicio oral, conforme a los principios que rigen el acto procesal (oralidad, publicidad, inmediación, contradicción e igualdad de armas) sino que cuando se alega, como es el caso, la vulneración de la presunción de inocencia, el Tribunal casacional únicamente...
... , como autores responsables de un delito de blanqueo de capitales , habiendo sido parte en ... , respecto de la alegación de prescripción ... Segundo.- Se formula por quebrantamiento ... -
Respuesta judicial frente a la corrupción: reflexiones recientes con vistas al futuro
... de la corrupción nunca será declarada delito, bien porque su ilicitud no llegue a integrar ... imposibilidad de su enjuiciamiento (prescripción, ilicitudes probatorias, etc.) ... Desde muy ... declaraciones) a un farragoso caso de blanqueo de capitales con implicaciones internacionales. Y ...
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El delito de blanqueo de capitales y los delitos contra la Hacienda Pública.
El presente trabajo busca realizar una serie de consideraciones acerca de los delitos contra la Hacienda Pública y los delitos de Blanqueo de Capita-les y en especial la relación entre ambos.Tras realizar un recorrido histórico por el instituto jurídico de los delitos contra la Hacienda Pública y de Blanqueo de Capitales, estos se analizan —con referencias al derecho comparado— y se estudia la...
... En cuanto a la prescripción 12 , ésta era de 5 años, y su inicio lo podemos fijar, según la antes mencionada modificación, desde el momento en el que el procedimiento se ... -
Unión Europea, España y Portugal
... manipulación deportiva al igual que al blanqueo de capitales ... [España] ... Real ... que no se cumpla el plazo de prescripción de un año establecido en el artículo 952.2 del ... la responsabilidad civil derivada de delito y los contratos de trabajo ... Dentro del ...
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Plazo de las actuaciones inspectoras
En la práctica de los Tribunales se habían producido numerosas incidencias en la interpretación de la regulación del plazo de las actuaciones inspectoras. Por eso, la Ley 34/2015, de 21 de septiembre, incorporó una nueva regulación con la finalidad de reducir drásticamente los desacuerdos en esta materia, de forma que los Tribunales de lo Contencioso-Administrativo puedan centrarse en los...
... ón, caducidad, interrupción de la prescripción, intereses de demora ... Estudios ... ón tributaria en los supuestos de delito fiscal. En cuanto a las actuaciones de ... obligado tributario, fuera imputado por blanqueo de capitales y el resultado de la causa pudiera ... -
Derecho y deporte. Las múltiples formas del fraude en el deporte
... las medidas necesarias para tipificar como delito la conducta que implique blanqueo de capitales ... responsables, Moggi y Giraudo, por prescripción de los delitos 37 – ... Además de estas ...
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El control jurisdiccional (I): las responsabilidaes penales, disciplinarias y administrativas patrimoniales derivadas del despilfarro en la gestión de los fondos públicos
... Dependiendo del tipo de delito del que se trate, responderá penalmente por el ... El delito de blanqueo de capitales, regulado en los artículos 301 a ... digiere mal y asimila peor: la prescripción de los delitos, el aforamiento de determinadas ...
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El recurso de apelación
... , pues si eran varios los autores del delito todos tenían que pagar de manera individual el ... de ver si se le podrá oponer la prescripción porque no se le hubiere presentado. Y observamos ... pública, tenencia ilícita de armas, blanqueo de capitales, ... 82 Álvaro Vidal Herrero ...
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STS 341/2016, 21 de Abril de 2016
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. BLANQUEO DE CAPITALES. FALSIFICACIÓN DE DOCUMENTOS MERCANTILES. Si la confidencialidad está en el origen de la noticia policial de la perpetración delictiva para justificar la medida, habrá de ir acompañada de una previa investigación encaminada a contrastar la verosimilitud de la imputación. Confidencia, investigación añadida y constatación que habrán de estar...
... , Sección Primera , en causa seguida por delito de cohecho, delito contra la Hacienda Pública, alsedad en documento mercantil y blanqueo de capitales, los componentes de la Sala Segunda ... y consecuentemente DECLARAMOS la PRESCRIPCIÓN del delito Continuado de Falsedad en Documento ... -
Jurisprudencia destacada mercantil: concursal, sociedades, transporte, propiedad intelectual e industrial
... áctIcas Integrantes del tIPo de delIto que la sentencIa Penal ... vII. c ... 76 lcs). P lazo de ... PrescrIPcIón ( art ... 32 cmr) e InterruPcIón de la ... ficción o una pantalla que permitió el blanqueo de capitales proveniente del tráfico de drogas ...
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Régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas del artículo 31 bis del Código Penal. Principales características del delito corporativo. La exención de responsabilidad penal de la persona jurídica
... ȋponente Antonio Del Moralǡ delito blanqueo capitalesǡ conϐlicto de interés, non bis ... inϐluencia posible en la prescripción del delito para la persona jurídica ... 302.2 CP Blanqueo de capitales ... 304 bis.5 CP Financiación ilegal de los ...
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Tráfico de influencias, corrupción política y razonable intervención penal
El presente artículo está orientado a valorar la procedencia y deseable futuro de los delitos nucleares de tráfico de influencias desde una perspectiva esencialmente técnico-jurídica e incorporando consideraciones acerca de cuándo y cómo se aplican las normas en el sistema de justicia, así como la perspectiva que los ciudadanos tienen acerca de estas conductas y acerca de su tratamiento penal. El
... al leer u oír la expresión que define un delito" suele estar condicionada al alza por los hechos m\xC3" ... de creciente intervención penal como el blanqueo de capitales, la violencia de género o, lo que ... — Aumento del plazo de prescripción ... — Agilización procesal de los ... -
Obligaciones de buen gobierno en el ámbito local
La promulgación de la ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno, incorporó por primera al ordenamiento jurídico administrativo en un contexto de frecuente alumbramiento de casos de corrupción y mala praxis administrativa, un estatuto de obligaciones y deberes de buen gobierno inspirado en principios éticos y normas de comportamiento que...
... competente y procedimiento 7.- Prescripción III.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES IV.- ... /2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo ... infracciones pudieran ser constitutivas de delito, de forma que en tal caso “la Administración ... -
Iter criminis
... 3. Tentativa del delito. 3.1. Tentativa en la defraudación tributaria ... quo para el cómputo del plazo de prescripción de la acción penal, así como la legislación ... ón entre el delito ‡scal, el delito de blanqueo de capitales y la amnistía ‡scal operada por ...
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Inconstitucionalidad de la Declaración Tributaria Especial. Doctrina sobre el deber de contribuir y vulneración de Principios Constitucionales a propósito de la STC 73/2017, de 8 de junio
Se expone el régimen jurídico de la Declaración Tributaria Especial, la doctrina del Tribunal Constitucional sobre el deber de contribuir y los tributos de alcance general, que ha provocado su declaración de inconstitucionalidad, así como un análisis de los principios del art.31.1 de la Constitución Española que nos lleva a considerar que también los transgrede. Palabras clave: DTE, Amnistía...
... válida vinculada a recuperar capitales ocultos, aunque advierten que debe considerase ... 305 del Código Penal (CP) que regula el delito iscal e incorporó el tipo agravado del ... En relación al plazo de prescripción, era de 4 años en materia tributaria y de 5 en ... relacionados con esas rentas, como el blanqueo de capitales; y este sentido resulta ...