delito fraude procesal
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La figura del compliance penal en el marco del derecho a la libertad de empresa
... la condición de que el autor del delito haya podido cometerlo por no haberse ejercido ... implicados, la baja intensidad del fraude empleado para eludir el modelo o la frecuencia y ...
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El bitcoin como instrumento y objeto de delitos
En la sociedad globalizada e informatizada del siglo XXI resulta de enorme interés estudiar las relaciones entre el bitcoin y el Derecho Penal. El primer reto consiste en delimitar conceptual y jurídicamente esta moneda virtual, y cuestionarnos si estamos ante una sofisticada estafa piramidal. En segundo lugar se analizan las razones por las que el uso de bitcoins favorece la comisión de delitos...
... poseedor de bitcoins como víctima de un delito patrimonial. X. Conclusiones ... I. CONCEPTO Y ... tigar un sofisticado fraude informático a escala planetaria 37 , es ... -
STS 990/2013, 30 de Diciembre de 2013
DELITO DE COHECHO. FALSEDAD DOCUMENTAL. PREVARICACIÓN. INSOLVENCIA PUNIBLE. En los supuestos de documentación producida en el marco del procedimiento de inspección tributaria deberán, por ello, considerarse penalmente típicos, por relevantes, los comportamientos del funcionario que crean el riesgo de que los efectos de la norma tributaria se produzcan, pese a no concurrir el supuesto a los que ést
... con fecha 27 de julio de 2011 , por delito de cohecho pasivo por funcionario público, ... presentado por la representación procesal del Sr. Teodulfo Teodosio únicamenete procede ... ón partiendo de un principio: cualquier fraude tributario supone un grave atentado contra los ... -
La persona jurídica como nuevo sujeto de la responsabilidad penal. Fundamento y cuestiones de parte general. Aspectos procesales
... de la persona física por un delito de comisión o de omisión ... También en ... es que tanto en lo sustantivo como en lo procesal, la nueva responsabilidad penal de las personas ... (prevaricación, malversación, cohecho, fraude, tráfico de influencias), como en el sector ...
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Sobre el cohecho por 'actos propios del cargo' y sus relaciones con el delito de exacciones ilegales
En el presente trabajo se analizan determinados aspectos del delito del art. 420 del Código penal español, tratando de comprender su verdadero alcance y de identificar la estrategia político-criminal a que han obedecido las últimas reformas y modificaciones legales en el ámbito del cohecho impropio. Todo ello lleva a abogar por una nueva y doble intervención legislativa que, además de reservarle...
... 18, la idea de fraude no pertenece a la esencia de las exacciones ilegales. En ese mismo sentido ... -
La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... sus obras clásicas, Poder económico y delito, Barcelona, 1985, ya ponía de manifiesto este ... de capitales; tráfico de influencias; fraude; delito contra la Hacienda Pública; falsedad ... , de manera, pues, que se dejaba a la ley procesal penal la concreción de esos asuntos ... La ...
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Introducción al derecho penal económico y de la empresa
El objetivo de este primer tema es contemplar un mismo objeto, el Derecho penal económico o de la empresa, desde distintos ángulos: el de la Criminología, el Derecho penal y el procesal penal. Conviene retener dos aspectos. El primero que estamos ante conceptos escurridizos e imprecisos, de ahí que en esta obra se haya decido utilizar de manera indistinta ambos términos. El segundo, que este...
... , quien en 1939 acuñó el concepto de "delito de cuello blanco" para referirse a conductas ... través de las figuras del delito fiscal, fraude de subvenciones y delitos contra la seguridad ... á previsto ningún tipo de especialidad procesal. A diferencia de lo que ocurre en otros países ... -
La imparcialidad como garantía del proceso judicial. Especial consideración al tratamiento de la imparcialidad por la LEC en los peritos
Estudio de la imparcialidad como garantía del proceso judicial, prestando especial atención a la importancia de su preservación en la fi gura de los peritos por el relevante papel que cumplen durante el desarrollo del proceso judicial. Con este fi n, se examinan la tacha y la recusación como mecanismos previstos en la LEC para que las partes procesales pueden cuestionar la imparcialidad de los...
... es uno de los temas centrales en Derecho Procesal, no siendo escasas las publicaciones científicas ... ón se ha asociado con la constitución de fraude procesal, como postula PICÓ I JUNOY, Joan, La ... -
La reforma de los delitos de alzamiento de bienes: los nuevos delitos de frustración de la ejecución
El pasado 1 de julio de 2015 entró en vigor la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal. La reforma del Código Penal ha supuesto una profunda revisión y modificación de la norma, cuyo alcance ha abarcado tanto la parte general como la parte especial del código. La revisión llevada a cabo por el legislador encuentra...
... ón penal adelanta sus barreras contra el fraude de sus acreedores, pues no exige la constatación ... ón, como por ejemplo el tradicional delito de alzamiento de bienes previsto en el art ... * Abogado del Área de Derecho Público, Procesal ... -
La revisión del tratamiento de la imposibilidad inicial y del error en los contratos, a través del análisis de diversos textos jurídicos
La regulación del error en los contratos del Código civil es antigua y parca, y no refleja la doctrina de los autores, ni su aplicación práctica por los tribunales, siendo conveniente su reforma. La cuestión es cómo hacerse. Para responderlo, en el trabajo se analizan diferentes modelos de regulación del error en los contratos, teniendo en cuenta la distinción error vicio/error en la declaración.
... sea nulo, y los derivados de simulación o fraude presumido por la ley» 457 ... Y «son sólo ... recurso extraordinario por infracción procesal y de casación. En el último alegó infracción ... que habla el artículo anterior seria un delito: debe, pues, ser nula en ambos casos. [ ... ]/ ... -
La falta de intervención de la defensa en la fase intermedia del procedimiento abreviado
... Departamento de Derecho Procesal y Derecho Penal Universidad Complutense de ... oral por no ser el hecho constitutivo de delito o por no existir indicios racionales de ... instructor para que no se conviertan en un fraude" de ley» ... JUSTICIA AÑO 2023 Núm. 1. P\xC3" ...
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La prueba pericial en los delitos relacionados con la violencia de género
... ellos se incluye como sujetos pasivos del delito además de: ... 1.- Cuando la ofendida sea o haya ... otro caso estaríamos ante un auténtico fraude procesal al dejar en manos de tales víctimas la ...
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Los delitos de frustración de la ejecución frente a la prisión por deudas
La extensión que han alcanzado los delitos de frustración de la ejecución es innegable. Por este motivo, es necesario entrar en el análisis de conceptos básicos del Derecho Civil en orden a concretar el alcance de los elementos típicos y valorar las circunstancias que deben evitar la entrada en el procedimiento penal y, en su caso, la posterior prisión por deudas
... III. El delito de alzamiento de bienes: 1. El derecho de ... los actos que el deudor haya realizado en fraude de su derecho, a través de la denominada acción ... obviamente en ningún trámite procesal, motivo por el cual se ha de estar al propio ... -
Cuestiones fundamentales de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y los programas de cumplimiento normativo (compliance)
En este artículo se realiza un análisis de las principales novedades introducidas en el artículo 31 bis del Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo, prestando especial atención a los denominados Programas de Cumplimiento Normativo o Compliance Programs como causas de exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, haber adoptado y ejecutado con eficacia antes de la comisión...
... con eficacia antes de la comisión del delito, estos modelos de organización y gestión en los ... de una paralela reforma en la vertiente procesal que pudiera resolver los numerosos problemas ... materia de transparencia y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social, incluyó ... -
Efectos de la regularización
... ídica en la relación existente entre el delito contra la Hacienda Pública que es objeto de ... articuladas a través del denominado “fraude carrusel” 950 , dado que es consustancial a ... como tales en nuestra legislación procesal 978 ... En estos casos, la regularización no ...
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Consecuencias jurídicas del delito de fraude. Derecho penal y Derecho administrativo sancionador
... Esta administrativización de los procesos de criminalización también ha transformado las características del Derecho procesal, pues el creciente recurso en la regulación del proceso penal a técnicas selectivas de persecución es un indicio de que el Derecho penal se está ...
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Las medidas de investigación tecnológica
Este artículo explica cada una de las medidas tecnológicas de reciente creación en la Ley 13/2015, de 5 de octubre, creadas para investigar los delitos telemáticos y descubrir la identificación del autor del delito. Es un tema muy novedoso dada su reciente creación. Los resultados determinan una falta de recursos humanos y tecnológicos para su efectividad. La metodología consistió en: consultar...
... delito e identificar a su autor en la fase de ... 89 y su examen para una investigación procesal penal ... El art. 588 sexies a) legitima el ... -
La tipicidad y la consumación de los delitos
... Ante un supuesto delito de reunión o manifestación ilícita, la ... que conduce al juez a citar a una parte procesal fuera de su ámbito de ejercicio jurisdiccional, ... ón se ciñe, en su finalidad, no al fraude, sino a la imitación de la letra, firma o ...
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El impacto de la tecnología en la víctima del delito sexual. La victimización secundaria por medios tecnológicos con componente sexual: especial atención al 'caso de la manada'
... reformas, éstas se dirigieron a modiicar la antigua normativa procesal para adaptarla a las nuevas necesidades que surgen al hilo de la ... Falsiicación informática 2.697 ... Fraude informático 45.894 ... Interferencia de datos en el sistema 1.110 ...
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Medidas de prevención frente a la corrupción
... valores, en cuyo caso el hecho podrá ser delito independientemente de la cuantía del beneficio o ... (prevaricación, malversación, cohecho, fraude, tráfico de influencias), se suma la corrupción ... de octubre, de medidas de agilización procesal, que introdujo las necesarias modificaciones en ...
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Delitos contra el patrimonio
... en la estafa, que naturalmente es el delito patrimonial por antonomasia, ha llevado a ... fraude, que se vertebra, en consecuencia, alrededor del ... la circunstancia del número 7º (estafa procesal), con la del número 1º, además de la ...
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Redefinición de la buena fe procesal y del abuso del proceso: el correcto uso de los derechos procesales
... 5. El problema del fraude procesal. 5.1. Remedios en contra del fraude procesal. 5.2. Rasgos ... Regula así el legislador procesal un supuesto específico de delito, cometido en el marco de un proceso, con el objeto de salvaguardar la ...
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La fiabilidad probatoria y la cadena de custodia de las pruebas
... junto al examen de su admisibilidad procesal» 374 ... Para evitar derivas epistémicas de ... , que trata del «secuestro del cuerpo del delito», art. 257, que cuida del «reexamen de la orden ... , cuya realización se tipiicará como fraude procesal. (Incluido por la Ley núm. 13964, de ...
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Ciber violencia de género y menores
... Profesora Titular de Derecho Procesal ... Universidad de Sevilla ... Sumario: 1 ... La violencia en el noviazgo: el delito de violencia de género entre adolescentes en La ... evitar ser víctimas de cualquier tipo de fraude" como las estafas on line, ni de los riesgos espec\xC3" ...
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La administración tributaria ante los indicios de delito
... , intangible e invariable, inmune a la contradicción procesal, sino que es precisamente la sentencia penal la que determina su cuantía ... estricto (delito fiscal, delitos contra la Seguridad social, fraude de subvenciones, delitos de contrabando, blanqueo de capitales) en su ...