delito fraude procesal
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La responsabilidad internacional penal de las empresas por la comisión de crímenes internacionales
... ón de tales grupos u organizaciones en el delito ... Durante las reuniones preparatorias de la ... artículo 538, apartado 2., del Código procesal penal 82 ... En 1965 se da el primer paso ... de las personas jurídicas en materia de fraude contra los ingresos y egresos de las Comunidades ...
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El procedimiento de derivación de la responsabilidad tributaria: algunas cuestiones problemáticas
... Medidas de Prevención y Lucha contra el Fraude Fiscal ... Palabras clave: Responsabilidad ... asociada a la liquidación vinculada a delito contra la Hacienda Pública.- 4. La exigibilidad ... que tenga lugar el mencionado trámite procesal, y en concreto, respecto del supuesto contemplado ...
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Legislación extractada y actualizada
... a él, se considerarán ejecutados en fraude de ley y no impedirán la debida aplicación de ... título ejecutivo fuera una resolución procesal o arbitral de condena o un acuerdo de mediación, ... sido condenados en sentencia firme por delito contra el patrimonio, contra el orden ...
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STS 35/2020, 6 de Febrero de 2020
FRAUDE. CANAL DE DENUNCIAS INTERNO. Los trabajadores de la empresa del sector de fabricación de hierro y acero, dedicada a la adquisición de material de chatarra y su transformación en acero, se pusieron de acuerdo con proveedores para recibir cargas de chatarra mezclada con estériles (materiales de desecho no reciclables en hierro ni acero) en un porcentaje muy superior al habitual en el sector...
... condenó a los anteriores acusados por un delito de estafa, los componentes de la Sala Segunda del ... quedado acreditada la participación en el fraude descrito de Guadalupe, empleada de Reciclajes San ... ón interpuestos por la representación procesal de Jacinto, Javier, Jesús, Julio Y RECICLADOS Y ... -
Sujetos activos y pasivos
... El artículo 282 bis se configura como un delito especial en el que son sujetos activos del delito ... Así, el fraude al inversor es más fácil. El Código Penal ha ... del delito, que de cara a la actuación procesal deberá nombrar un representante legal, con poder ...
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Apuntes sobre la responsabilidad tributaria
... , de medidas para la prevención del fraude iscal , da cuenta de los cambios que a través de ... las medidas cautelares en expedientes por delito fiscal, considerando su carácter de medidas ... en el sentido de que en ese momento procesal no resultaba necesario ratiicarla porque ...
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La ausencia de relación familiar: ¿justa causa de desheredación de hijos o descendientes?
La situación cada vez más frecuente de abandono de personas mayores por sus hijos o descendientes colisiona con el sistema sucesorio espa- ñol que beneficia a tales hijos o descendientes en su condición de legitimarios: se plantea la disyuntiva de cómo reconocer derechos legitimarios a quienes no mantienen con el causante en sus últimos años de vida ninguna relación ni comunicación, interesándose
... de 2013) no constituye un fraus legis (fraude de ley) dirigido a imponer una condición ... firme a pena grave por haber cometido un delito contra los derechos y deberes familiares respecto ... se puede hacer equivaler una situación procesal a un maltrato psíquico: «no se discute que el ... -
STS 911/2013, 3 de Diciembre de 2013
DELITO DE FALSEDAD EN DOCUMENTO OFICIAL. ESTAFA. FRAUDE. En el caso enjuiciado se declara probado que una de las certificaciones emitidas por los acusados, la referente a la Reparación de Muros, no respondía a la realidad, y que fue emitida con conocimiento de esa circunstancia, pero esa falsedad formal no fue realizada para alterar la realidad jurídica de forma perjudicial para las partes...
... Enrique , como autores responsables de un delito de falsedad en documento oficial , y como ... ; 1275/97, de 22 de octubre) que el vicio procesal que se denuncia sería consecuencia del ... describe la existencia de un delito de fraude y falsedad en documentos oficiales, aduciéndose ... - De los delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social
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Delitos que protegen derechos y deberes de la abogacía
... I. DELITO DE VIOLACIÓN DEL SECRETO PROFESIONAL ... El ... ía para prevenir el lavado de dinero y el fraude fiscal y su deber de secreto profesional ... del artículo 467.2, porque el triunfo procesal impediría apreciar el «perjuicio manifiesto» ...
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Investigación y prueba digital de los ciberdelitos
El presente artículo analiza la necesidad de regular de forma autónoma la prueba digital en el proceso penal. La era digital y los avances tecnológicos representados por Internet han supuesto innovaciones muy positivas, pero también han provocado la aparición de los ciberdelitos. El Derecho tiene que responder a los retos que platea la cibercriminalidad con la adaptación de las leyes penales y...
... Profesor Titular de Derecho Procesal Universidad de Barcelona ... RESUMEN: El ... , y en algunos casos, como objetivo del delito, lo que en sentido amplio comprende a aquellos ... -
Consideraciones sobre la actividad probatoria en torno a la delincuencia económica
En este trabajo abordaremos elementos de las principales medidas contra la delincuencia económica tendentes a aligerar o facilitar la actividad probatoria a lo largo de todo el proceso (desde la primera obtención de fuentes de prueba a la valoración de la prueba en sede judicial). Para ello analizaremos la generalización de las presunciones en las nuevas modalidades de decomiso; la admisibilidad...
... Profesora Ayudante Doctora de Derecho Procesal Universidad de Salamanca ana_cdt@usal.es ... los aspectos más polémicos del delito de enriquecimiento ilícito, considerado un ... en «icono de la lucha contra el fraude», 70 pero no ha sido el único, ni el más ... -
Los delitos de soborno en el Derecho Penal Español y Británico
Este trabajo persigue un doble objetivo. En primer lugar plantea la determinación del contenido de injusto de los delitos de corrupción cometidos mediante soborno, desde la perspectiva de la afectación del bien jurídico. Dos son los elementos que se analizan como núcleo del injusto de estos delitos: la infracción de las expectativas relativas a la correcta realización de actividades públicas y...
... identificamos como el injusto material del delito No obstante el tema resulta de especial interés ... derivados de este modelo en el ámbito procesal y en el refuerzo de una economía competitiva ... actividades, como es el caso del delito de fraude 27 ... Desde la perspectiva de la naturaleza ... -
Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... ART. 16 CP ... Tentativa de delito: sobre su aplicabilidad en los delitos de peligro ... ñen y orquesten un mecanismo orientado al fraude que sean exonerados de responsabilidad, porque ... ía, son incapaces de provocar actuación procesal directamente vinculada al hecho falso denunciado ...
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Análisis del proyecto de ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción
El proyecto de ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, actualmente en tramitación parlamentaria, supone un avance en la tardía transposición de la Directiva Whistleblowing. En este artículo se propone el análisis de su incidencia en el empleo público, enmarcando su comprensión en la necesidad de un previo...
... persona que tenga conocimiento de un delito público o que lo presencie, y más ... autónomas pioneras en la lucha contra el fraude; y, en tercer lugar, fue seguida de una ... un régimen jurídico administrativo y procesal en el ámbito sancionador y penal diferente ... -
Jurisprudencia seleccionada septiembre 2020
... DELITO DE DESCUBRIMIENTO Y REVELACIÓN DE SECRETOS ... - si renuncian a ejercer dicha posición procesal. De este modo protege a las víctimas de ... Se declara como fraude de ley el abuso de la contratación temporal ...
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Unión Europea, España y Portugal
... alcance y relevancia para la práctica procesal". Así, entre otras muchas modificaciones, cabe se\xC3" ... , con el objetivo de la lucha contra el fraude en la gestión de los fondos de formación ... la responsabilidad civil derivada de delito y los contratos de trabajo ... Dentro del ...
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Contextualización de la problemática
... SUMARIO: 1. Perspectiva histórica del delito de defraudación tributaria. 1.1. Consideraciones ... de la dimensión e importancia del fraude ‡scal, en rigor no estamos ante un fenómeno ... de reforma de la legislación penal y procesal en materia de contrabando y defraudación, de 3 ...
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Tratamiento penal
... resumir los requisitos que necesita este delito para su consumación. Aludamos a una de las ... identifica de manera más idónea con el fraude y la falsedad cuyo objeto es aprovecharse de la ... (Dir.), El Acoso: tratamiento penal y procesal, Ed. Tirant lo Blanch, Valencia, 2011, p. 21 ...
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El delito de enriquecimiento ilícito en américa latina: tendencias y perspectivas.
El delito de enriquecimiento ilícito consiste en el aumento significativo y sin justificación de los activos de los funcionarios públicos. La mayoría de los países de América Latina adoptaron un enfoque agresivo en el tratamiento de este delito, de acuerdo con el modelo sugerido en las convenciones internacionales: se sincronizaron así en la región la definición y los elementos del...
... establecidas en las letras a) o b) del artículo 250 del Código Procesal Penal, tendrá derecho a obtener del querellante o denunciante la ... -
Estudio comparativo sobre tratamiento procesal a víctimas de violencia sexual en España, Grecia e Italia
... 185 ... A. Tipo de delito ... álido o con consentimiento como resultado de intimidación, fuerza, fraude, coerción, amenaza, engaño, uso de drogas o alcohol, o abuso de poder o ...
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Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... Omisión del deber de impedir delito: inexistencia. No intervención ante ataque a ... octubre, sobre medidas de agilización procesal, que introdujo las reformas en la Ley de ... caso enjuiciado estamos en presencia de un fraude de ley. Al amparo de tal disposición, puede ...
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Sentencias
... no se limitó a la incidencia meramente procesal de que uno de los imputados intentó aportar al ... H, pues se habían constituido con claro fraude y abuso del derecho, y con mala fe, por no ... Audiencia Provincial, consta condena por delito de maltrato habitual, lo que refuerza la medida ...
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El control jurisdiccional (II): la responsabilidad contable derivada del despilfarro en la gestión de los fondos públicos
... muy obvio, “ bueno, si aparece algún delito o infracción se le manda a los jueces, es lo ... écnicas y garantías de la sustitución procesal ... A través de estas reglas se intenta ... la adapten mejor a su papel corrector del fraude y del despilfarro en la gestión de los fondos ...
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De la prevaricación de los funcionarios públicos y otros comportamientos injustos (arts. 404 a 406)
... El delito de prevaricación administrativa ... surge ... ónǤ Pura ϐicción al servicio del fraude que mereció condena por prevaricación y ...