delito fraude procesal
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Cuestiones generales
... de reforma de la legislación penal y procesal en materia de contrabando y defraudación, el ... 94 y ss.; Muñoz Merino, a., El delito de contrabando , Pamplona, 1992., pp. 47 y ss.; ... es el Convenio PIF, con arreglo al cual el fraude en materia de gastos e ingresos debe ser objeto ...
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Cuadro comparativo entre el Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Concursal y el Proyecto de Ley de reforma del texto refundido de la Ley Concursal
... ña adolecen de algún defecto material o procesal o ... que la documentación es insuficiente, ... por responsabilidad civil derivada del delito ... contra la Hacienda Pública y contra la ... acreditara la concurrencia de fraude ... Modificación completa ... del artículo ...
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Derecho penal económico y de la empresa europeo e internacional
Como ocurre con todos los sectores del derecho, el Derecho penal de la empresa debe interpretarse y aplicarse a la luz del Derecho de la Unión Europea. Nos debemos acostumbrar a las intersecciones que existen entre ambos sistemas jurídicos, desarrollando un "sexto sentido" con el fin de apreciar cuando un caso plantea cuestiones supranacionales en las que en muchos casos puede fundamentarse una...
... último aspecto, por ser esencialmente procesal, va a dejarse sin embargo de lado en nuestra ... La Sra. Ince había sido procesada por el delito previsto en el § 284 del CP alemán, que castiga ... no hacía todo lo posible para evitar el fraude. Fue en esta sentencia donde el TJUE fijó su ... -
Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2023. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal (Pleno y Sala) del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito continuado en delitos patrimoniales; sentencia condenatoria por delito de violación grupal; aplicación de la LO 10/2022 de 6 de...
... referencia a las siguientes cuestiones: delito continuado en delitos patrimoniales; sentencia ... 403 de la ley procesal alemana, Strafprozessordnung, StPO), así como ... para producir el error que quiera el fraude, no bastando un error burdo, fantástico o ... -
Delimitación de la figura y análisis de su régimen jurídico
... ón ajena, aunque no constituyese delito, no resulta una actividad lícita. El derecho no ... civil, Derecho sustantivo y Derecho procesal , 7ª ed., T. I, Madrid, Montecorvo, 1993, p ... , por cuanto ello constituiría un claro fraude de ley (art. 6.4 CC); (iv) no será un lucro ...
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La segunda oportunidad del consumidor insolvente: primeros «bosquejos judiciales» sobre el concepto de buena fe
... sido condenados en sentencia firme por delito contra el patrimonio, contra el orden ... , es que tal artículo recoge un trámite procesal específico, con diversos cauces procesales en ... de ingresos); 6) Deudas originadas por fraude a organismos públicos o de carácter ilícito; ...
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La configuración de la doctrina del levantamiento del velo como supuesto de responsabilidad subsidiaria
... , de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal, se encargó de añadir dos nuevas letras ... presentaba un carácter esencialmente procesal, a partir de dicho instante los casos de ... 257 y siguientes como un delito de alzamiento de bienes ... En efecto en el ...
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Bien jurídico
... formulaciones del bien jurídico en el delito ‡scal. 2.2.1. Inexistencia de bien jurídico ... falso[r.sc], en Revista de Derecho Procesal , enero-marzo 1965, págs. 37-59, esp. pág. 37 y ... 307 ter ) ... VIII. Fraude de subvenciones: conductas delictivas (art. 308) ...
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Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al segundo cuatrimestre de 2020. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de injurias, con referencia al bien jurídico protegido y al tipo agravado de injurias con publicidad; delito contra la Hacienda Pública, sistemas...
... referencia a las siguientes cuestiones: delito de injurias, con referencia al bien jurídico ... , determinante por ello de la actitud procesal y de la posible línea de defensa del imputado; ... fraude fiscal consistente, en particular, en ocultar ... -
Obligaciones de reporte al Ministerio Fiscal en la nueva ley de protección de whistleblowers
La Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, que transpone al ordenamiento español la llamada Directiva de whistleblowers, introduce una obligación de denunciar hechos delictivos al Ministerio Fiscal en el marco de los canales internos y externos de información. En este foro se analiza el...
... ser indiciariamente constitutivos de delito o a la Fiscalía Europea en el caso de que los ... Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana y la ... jurídica, derivado de su estatuto procesal de parte pasiva, eso sí, con las obligadas ... -
La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
... nacionales de cada Estado miembro a nivel de Derecho procesal, información y los documentos que hacen referencia a procedimientos ... preferente del que disfrutaba el dinero ilícito, procedente del fraude fiscal, frente a ese dinero ilícito fruto de otros hechos delictivos 96 ; ... -
Convenios Sectoriales Estatales
... al Ministerio Fiscal por si hubiera delito de fraude procesal. La posterior absolución ...
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El acuerdo extrajudicial de pagos
... Profesor Agregado de Derecho procesal, acreditado como Catedrático de la URV ... , denotarían falta de buena fe 95 y un fraude de ley, y, en segundo lugar, porque el intento de ... norma establece que la comisión de un delito por la persona del deudor le impide acudir a un ...
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La conformidad en el proceso penal
... ón de la conformidad en nuestro Derecho procesal penal, lo cierto y verdad es que la primera ... a) El delito leve denunciado resulte de muy escasa gravedad a ... de conformidad las posibilidades de fraude a que podría dar lugar, derivadas de una ...
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El derecho de las estafas piramidales: parte general
... pagar a aquellos, el sistema quiebra y el fraude sale a la luz, dado que resulta imposible de ... penal de estafa piramidal constituye un delito continuado, con notoria gravedad y perjuicio ...
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La responsabilidad civil derivada del delito de administración desleal en el ámbito de las sociedades de capital
Doctrina y jurisprudencia dan por sentado que la responsabilidad civil en la que incurre el administrador de una sociedad de capital que comete un delito de administración desleal debe regirse por las normas que regulan esta materia en el Código penal (arts. 109 y ss.). En contra de esta opinión, el propósito de este trabajo es tratar de demostrar que la responsabilidad civil ex delicto es, en...
... 941 y ss.; De la Oliva, A., Derecho procesal penal , 8.ª ed., Madrid [Centro de Estudios Ramón Areces], 2007, pp. 243 ... jurídico diferente –sancionándose con mayor rigor el fraude que la negligencia– estarían sujetas al mismo castigo penal. 2. Pero ... -
Análisis del lugar de comisión de los ciberdelitos de contenido. ¿Impunidad o universalización del delito?
El objeto de este trabajo es analizar el lugar de comisión de los denominados ciberdelitos de contenido consistentes, en su gran mayoría, en la difusión de contenidos ilícitos de odio, violencia, pornografía infantil, etc. a través de Internet, a fin de determinar la posible de impunidad si se ejecutan en un paraíso informático, dada su configuración de delitos de mera actividad y de peligro...
... fraude publicitario, incluso las de amenaza 7 ... Junto a las ya mencionadas ... -
Los delitos de incendio
El fuego es un elemento con una increíble potencialidad destructora. Nos encontramos en un momento en que la protección del medio ambiente cobra una importancia crucial, no tanto por su inherente trascendencia, sino por la creciente concienciación social al respecto. Los incendios son un medio potencialmente dañino para la naturaleza, lo cual acrecienta el interés por combatirlos. Esta...
... imprudente, propagación, zona forestal, delito de peligro, Derecho penal ... INTRODUCCIÓN ... aspecto de investigación preprocesal y procesal “son hechos de difícil indagación y sobre los ... , “La praxis jurisprudencial sobre el fraude de seguro como delito de estafa”, Boletín del ... -
Jurisprudencia en el Orden Laboral y Administrativo
... umbral necesario para ser constitutivo de delito, y que la situación responda más bien a un ... , al argumentarse que, “En el plano procesal, y, más concretamente en materia probatoria, ... e intencionalidad del sujeto infractor, el fraude o connivencia, el ... incumplimiento de las ...
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STC 16/2001, 29 de Enero de 2001
RA 3111/97. Promovido por doña Carmen O. G. frente al Auto de la Audiencia Provincial de A Coruña que, en grado de apelación, confirmó el sobreseimiento de una causa por delito de fraude procesal. Vulneración del derecho a la tutela judicial efectiva (acceso a la justicia): falta de notificación del Auto de archivo de unas diligencias previas, ignorando la designación de Abogado y Procurador...
... actual, lo que constituía un posible fraude procesal ... b) La denuncia fue presentada ... presentaban prima facie caracteres de delito y el Auto judicial no explica razonablemente la ... -
De las personas criminalmente responsables de los delitos (arts. 27 a 31 quinquies)
... el valerse de otro para la ejecución del delito. El autor mediato tiene también el dominio del ... título puramente personal, utilizando en fraude de Ley una titularidad formal para finalidades ... todos los principios del derecho penal y procesal penal. En especial el de carga de la prueba que ...
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Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... recurso devolutivo– sino por un tema procesal: era preciso llevar al hecho probado exactamente ... ón si estamos en presencia de un delito de lesiones o de un delito de homicidio. No me ... ha participado deliberadamente en el fraude para que no se abone el IVA soportado ... No ...
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Dictamen 3/2016 del Fiscal de Sala Coordinador de Seguridad Vial sobre la Ley 35/2015, de 22 de septiembre, de reforma del Sistema para la Valoración de los Daños y Perjuicios causados a las Personas en Accidentes de circulación y protección de los Derechos de las víctimas en el Ámbito de la Siniestralidad Vial
... "Ordenación civil" y al "Ordenamiento procesal civil" de la responsabilidad civil y seguro en la ... que ante un accidente con indicios de delito los cuerpos policiales encargados del tráfico ... La interpretación contraria ampararía el fraude de Ley del art 6.2 CC en perjuicio del obligado ...
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En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... , en otro caso, como agotamiento del delito previo o antecedente ... Palabras clave: ... fraude que afecte a los intereses financieros de la ... -
Remedios, recursos, impugnación autónoma y otros medios de tutela de la actividad probatoria y de la aplicación del derecho extranjero
Abordo en el presente trabajo los remedios, recursos, acciones impugnativas autónomas y otros medios de tutela distinguiendo según procedan frente a la actividad probatoria del derecho extranjero (en tanto en cuanto éste se considera un hecho objeto de prueba y en virtud de esa actividad «in procedendo» se busca un resultado probatorio positivo en que se fije y determine su contenido con la...
... un concepto que desde el punto de vista procesal es aplicable sólo a los hechos (y de estos pasa ... presuponen, ni su aplicación suponga un fraude de ley material según el art. 12 CC o ... de la responsabilidad civil derivada del delito; o si una administración extranjera interviene ...