denuncia modelo fiscal
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Legislación extractada y actualizada
... Los Estados miembros no modificarán el modelo de la FEIN excepto como se disponga en el anexo ... ón del número de identificación fiscal del deudor persona física o jurídica contra el ... áticamente por períodos anuales, salvo denuncia expresa de la entidad adherida, notificada a la ...
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Análisis de la patria potestad, sus fundamentos y diferenciación con otras instituciones
... és superior de los menores al Ministerio Fiscal, cuya intervención es preceptiva (artículo ... ón forzosa, por lo que el cambio del modelo de guarda y custodia sólo será posible si se ha ... la pensión, y en el orden penal, la denuncia por la comisión de un delito de abandono de ...
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Sobre el valor de la prueba preconstituida en el proceso penal
... defensor y a presencia, asimismo, del Fiscal y del querellante, si quisiera asistir al acto, ... alcanzarse a través de la creación de un modelo procesal excepcional, de carácter cuasi– ... ella facilitó al interponer la denuncia; así mismo, con la manifestación realizada por ...
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La función del derecho del trabajo y de la seguridad social en el actual contexto socioeconómico: los desafíos planteados por las transformaciones acaecidas en la 'realidad social subyacente'
... no puede hacer abstracción del modelo socioeconómico de referencia, que, a efectos de ... generalizada de los canales internos de denuncia (cuya licitud proclama el art. 24 LOPD, con las ...
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Cuestiones fundamentales en el derecho a la protección de los datos de carácter personal
... A raíz de la denuncia, la Policía Judicial solicita al juzgado que se ... para desarrollar y aplicar un modelo para el intercambio de datos y para hacer el ... que se lleven a cabo por el Ministerio Fiscal, la norma se remite a lo dispuesto en el EOMF, y ...
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La responsabilidad penal de las personas jurídicas
En el moderno Derecho penal económico, junto a las penas a personas físicas, existen también las sanciones penales a personas jurídicas. Se trata de un incremento de la reacción penal que busca, por una parte, aumentar el potencial preventivo-general de la amenaza penal y, por otra, instar a las empresas a autoorganizarse para evitar que sus empleados y administradores tengan la tentación de...
... El vigente modelo busca incentivar la autoorganización de las ... informe del interventor y del Ministerio Fiscal ... Las facultades del interventor (así ... reales y efectivos que preveían la denuncia de las personas que cometan delitos, y por su ... -
La declaración de la víctima de violencia de género: buenas prácticas para la toma de declaración y valoración judicial
El daño causado a la víctima no se agota con el delito sino que se agrava frecuentemente tras su paso por el largo camino del proceso penal, que muchas veces incrementa el daño ocasionado (victimización secundaria) provocando situaciones de estrés, angustia, depresión o miedo a las que pueden contribuir sin duda determinadas situaciones de reiteración de declaraciones, la confrontación con el...
... de la víctima que no declara, retira la denuncia, se retracta… Son las devastadores ... A este nuevo modelo y concepción de la justicia penal, alejada del ... que deberán realizar y adoptar el Fiscal, en sus diligencias de investigación o en los ... -
Acerca del procedimiento amistoso y arbitraje tributario internacional tras la aprobación de la Directiva (UE) 2017/1852, de 10 de octubre de 2017
La Directiva (UE) 2017/1852, aprobada como respuesta a la Acción 14 del Plan BEPS, introduce una nueva regulación de un procedimiento amistoso y de arbitraje a nivel comunitario. El objeto de este trabajo es analizar si se cumplen los objetivos de mejora previstos en la resolución de conflictos, así como determinar los futuros cambios que se pueden introducir en nuestra legislación interna....
... en múltiples ocasiones, no existe un modelo de CDI ni general ni multilateral para todos los ... contra la elusión fiscal. A este respecto se han ido elaborando una serie ... RIBES RIBES denuncia que la ausencia de la previsión de arbitraje en ... - Dosier legislativo de la Ley Orgánica 10/2022, de 6 de septiembre, de garantía integral de la libertad sexual
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Las claves de la responsabilidad penal de las personas juridicas tras la STS de 29 de febrero de 2016 y la circular FGEº 1/2016
... jurídica le atribuye la supervisión del modelo de prevención de delitos exigido tras la ... de la existencia de unos canales de denuncia de incumplimientos internos o de actividades ... el punto de vista contable, mercantil y fiscal, con lo que se extremará la prudencia en su ...
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El Derecho penitenciario humanitario
La garantía de la vida e integridad de los internos en prisión fue una de las preocupaciones de la LOGP que ahora cumple 40 años. El presente trabajo aborda el doble escenario al que tal compromiso obliga: la garantía del derecho a una asistencia adecuada en prisión y la articulación de mecanismos de excarcelación por motivos humanitarios. El estudio se complementa con un análisis crítico del...
... complementa con un análisis crítico del modelo de gestión sanitaria existente y de las ... ón –previo informe del Ministerio Fiscal, IIPP y las demás partes–, no correspondiendo ... (88) Así lo denuncia APDHA: Sanidad en prisión , ob. cit., p. 20 ... -
El Derecho comparado como instrumento para la unificación y armonización internacional del Derecho de contratos
El Derecho comparado es una herramienta básica para la unificación y armonización internacional del Derecho privado y, asimismo, un instrumento esencial para su avance, actualización y desarrollo. En el presente trabajo llevaremos a cabo un estudio detallado sobre la importante influencia que ha tenido el Derecho comparado en la construcción del moderno Derecho supranacional de los contratos,...
... El common law en la CISG. 4.2.2. El modelo de incumplimiento: noción unitaria y sistema ... consecuencia hablar de Derecho comparado fiscal, administrativo, laboral, etc. No obstante, los ... empleándose distintos conceptos, como «denuncia» (art. 25 LCA), «renuncia» ... laridad del ... -
La categoría del impulso procesal como motor de la instrucción. Particular referencia al rol de los sujetos activos
... 2.1. La tesis mayoritaria: La denuncia y la incoación de oficio no suponen ejercicio ... en conocimiento inmediato, del Ministerio Fiscal" de la respectiva Audiencia, la sospecha de comisi\xC3" ... debates que se había planteado acerca del modelo de nuestro juicio penal» ... 449 DE LA OLIVA ...
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Análisis del proyecto de ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción
El proyecto de ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, actualmente en tramitación parlamentaria, supone un avance en la tardía transposición de la Directiva Whistleblowing. En este artículo se propone el análisis de su incidencia en el empleo público, enmarcando su comprensión en la necesidad de un previo...
... ; cumplimiento normativo; canal de denuncia; whistleblowing; protección del informante; ... información y su remisión al Ministerio Fiscal o a la Fiscalía Europea si los hechos afectan a ... -
El concepto de residencia en el marco de los convenios de doble imposición internacional
... , inspirados en la noción de soberanía fiscal y las normas del Ordenamiento Jurídico ... EL MODELO DE CONVENIO DE LA OCDE PARA ELIMINAR LA DOBLE ... la entrada en vigor (artículo 31) y la denuncia (artículo 32) ... En cuanto a la parte ...
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Guarda y custodia de los menores de edad no emancipados: situaciones de violencia de género y vicaria y de sustracción internacional de menores
Tras las situaciones de crisis matrimonial la guarda y custodia de los hijos menores de edad no emancipados, acordada en convenio regulador ratificado judicialmente o en proceso contencioso determina su atribución en exclusiva a uno de los cónyuges o compartida. En este último caso, se impide su adopción como medida normal y deseable ante supuestos de violencia de género y violencia vicaria....
... aplicable, aunque no se haya interpuesto denuncia previa, cuando la mujer esté recibiendo la ... De ahí, el modelo de protección basado en el enfoque de derechos ... «deberá recabar informe del Ministerio Fiscal, oír a los menores que tengan suficiente juicio ... -
La persona jurídica como nuevo sujeto de la responsabilidad penal. Fundamento y cuestiones de parte general. Aspectos procesales
... la persona jurídica disponía de un buen modelo de organización y gestión, con medidas de ... en enero de 2013 en materia de fraude fiscal y a la Seguridad Social, que extendió la ... o mediante entrega de una copia de la denuncia o querella presentada ... d) La ...
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Panorama institucional de la gobernanza de la ciberseguridad en España
Mantener seguro el ciberespacio es una tarea compleja que supone un reto constante para las instituciones públicas. A la primera oleada de desinterés político por la ciberseguridad le ha seguido una renovada preocupación por la soberanía digital, la defensa de la ciberseguridad nacional y, más recientemente, la protección de la ciudadanía en el ciberespacio. Para cumplir estos objetivos, los...
... Esta denuncia" incrementará el conocimiento de los organismos p\xC3" ... la lógica de la gobernanza basada en un modelo multi-stakeholder; por otro. Para ello, se ... eliminar el recurso a la política fiscal defendida por el keynesianismo y reducir los ... -
Víctimas: su reconocimiento y protección
... sus peticiones a la Policía, Ministerio Fiscal o Tribunales; necesidades de asistencia ... Y ello bajo un modelo de actuación, que se realiza a través de una ... a la reparación del daño y no exista denuncia del perjudicado” (art. 963.1), esto es, por ...
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Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2017. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: diligencias de investigación del fiscal; prueba ilícita (“lista falciani”); delito contra los derechos de los trabajadores; negativa del conductor a...
... DILIGENCIAS DE INVESTIGACIÓN DEL FISCAL (arts. 5 EOMJ y 773.2 LECrim.): no son ... a la decisión del Fiscal de archivar la denuncia o promover el ejercicio de las acciones penales ... incluso su relajación, en función del modelo de investigación en el que se desarrolle la ... -
El Ministerio Fiscal, órgano de relevancia constitucional: su autonomía y su papel en el proceso penal
En el presente trabajo se aborda el estudio de la institución del Ministerio Fiscal como órgano de relevancia constitucional, para averiguar si goza de verdadera autonomía frente a los poderes del Estado, básicamente el ejecutivo. Para ello se analizan los principios que rigen su actuación, esto es, legalidad, imparcialidad, unidad de actuación y dependencia jerárquica, así como el punto...
... , y se allanará el camino para acercar nuestro proceso penal al modelo vigente en los países de nuestro entorno ... Si bien el trabajo tiene ... aparentemente delictivo, bien directamente o por presentación de denuncia o atestado, aparte de adoptar las medidas necesarias para la protección ... -
Acoso laboral en el ámbito funcionarial: cuestiones procedimentales y procesales. El derecho de adaptación de jornada para la conciliación de la vida laboral y familiar, y su redacción en el RDL 6/2019
El objeto del presente artículo es analizar las cuestiones procedimentales y procesales más relevantes, a nuestro juicio, que pueden plantearse en relación con el acoso laboral en el ámbito del empleo público. Para ello prestaremos especial atención a los protocolos de actuación frente al acoso laboral que, siguiendo las recomendaciones formuladas en el ámbito internacional y europeo, se han ido...
... La denuncia es definida en el artículo 62.1 de la Ley ... Es decir, se articula un modelo vicarial de atribución de los actos. Parece una ... con fundada apreciación del Ministerio Fiscal que hemos reproducido y que atribuye una especial ... -
Términos y conceptos
... presupuesto del legislador racional como modelo. Esto parte de la idea de que quien legisla es ... la guerra y la paz, las alianzas y su denuncia, etcétera. De otro los cargos ejecutivos ... , si se quiere político, nacido de un Fiscal General del Estado que, según otros miembros de ...
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De la instrucción del procedimiento
... de Menores al estar inspirada en el modelo positivista y correccional, que considera al ... De otra parte encomienda al Ministerio Fiscal la iniciativa procesal con amplias facultadas ... b) Denuncia ... La denuncia se trata de una declaración ...
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La mediación como vía para reducir la alta conflictividad en materia tributaria
... fiscal internacional, la Directiva (UE) 2017/1852, del ... regularlo e incluirlo dentro del cambio de modelo" que se tiene que producir en la Administración P\xC3" ... Fabo, 2018) y que han sido objeto de denuncia por parte del Defensor del Pueblo en varios ...