cheque sin fondos
-
Las claves de la responsabilidad penal de las personas juridicas tras la STS de 29 de febrero de 2016 y la circular FGEº 1/2016
... , como mero instrumento para la tenencia o titularidad de los fondos" o activos a nombre de la entidad, a modo de velo que oculta a la persona f\xC3" ...
-
STS 420/2016, 24 de Junio de 2016
COMPRAVENTA DE VIVIENDAS PARA USO RESIDENCIAL. En las compraventas de viviendas regidas por la Ley 57/1968 las entidades de crédito que admitan ingresos de los compradores en una cuenta del promotor sin exigir la apertura de una cuenta especial y la correspondiente garantía responderán frente a los compradores por el total de las cantidades anticipadas por los compradores e ingresadas en la...
... comprador y responsabilidad de la entidad financiera depositaria de fondos)» ... SEXTO.- Recibidas las actuaciones en esta Sala y personadas ante ... que la promotora tenía en «La Caixa», al mismo tiempo que otro cheque bancario, igualmente del BBVA y por importe de 31.470 euros, ... -
El crowdfunding como vía de protección del patrimonio histórico: aspectos tributarios
... No obstante, los fondos recaudados pueden ser ciertamente cuantiosos: si se consigue involucrar en ...
-
Financiación del terrorismo
... - y, para esconder u ocultar el desvío clandestino de fondos destinados a propósitos legítimos, hacia las organizaciones terroristas ...
-
STS 87/2022, 31 de Enero de 2022
FALSEDAD DOCUMENTAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. CAUSA COMPLEJA. Se condena por un delito continuado de falsedad en documento mercantil en concurso medial con un delito continuado de apropiación indebida. El Alto Tribunal confirma que el agente financiero, que en virtud de contrato dirigía una sucursal, a través de la falsificación de talones disponía de los fondos depositados de los clientes. El...
... clientes de la sucursal de LLombay mediante adeudos en concepto de cheque bancario y que posteriormente eran ingresados en la cuenta bancaria NUM002 ... pericial indicó que la firma en los impresos de disposición de fondos de su cuenta a través de talones fueron firmados por la testigo, así ... -
Doble dimensión penal de la contabilidad irregular en procesos electorales como forma de corrupción
... 2.4. Pena. 3. Apropiación indebida de fondos electorales ... 3.1. Conducta y objeto material. 3.2. Elemento subjetivo ...
-
Laboral y de la Seguridad Social
... de empresas y trabajadores (artículo 6); (vi) la gestión de los fondos se destinará a todos los proveedores de formación acreditados median-te ... % del importe concedido, y se prevé la posibilidad de conceder un cheque formación para trabajadores desempleados (artículo 7); (vii) se ...
-
Estudio de la criminalidad relacionada con los bienes culturales
... de estafa y falsedad documental de la misma forma que se trata a un cheque falsificado, en vez de ser tipificado como un delito específico contra el ... , escondiendo el material sustraído en portadocumentos con dobles fondos que hacía artesanalmente. Por estos hechos, el Grupo de Patrimonio ...
-
STS, 20 de Noviembre de 2014
Requerimiento de obtención de información. Deber de comunicación de datos. Derecho a la intimidad. Administración tributaria
... individualizados deberán precisar los datos identificativos del cheque u orden de pago de que se trate, o bien las operaciones objeto de ... ón en este caso, determinar quién disponía periódicamente de los fondos, mediante el libramiento de cheques o de cualquier otra forma, ... -
STS 1479/2016, 21 de Junio de 2016
TRIBUTOS. RECAUDACIÓN. La falta de acreditación veraz del pago resulta decisiva a la hora de derivar la responsabilidad solidaria por colaboración en ocultación maliciosa de bienes. Se llega a la conclusión de que una transmisión en la que no existe el pago real del precio no es más que una simulación que busca el perjuicio de un tercero. En el caso en que sí se prueba el efectivo pago del precio,
... d)-Cuatro vehículos industriales ... e)-Diversos fondos de inversiones ... f)-Saldo de una cuenta corriente en la entidad ... Los medios de pago son: Cheque de 65 millones de pesetas que se ingresó en la cuenta nº NUM006 y Cheque ... -
Cuadro comparativo del Real Decreto Legislativo 2/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores
Cuadro comparativo elaborado por el Gabinete Técnico de la Sala Cuarta del Tribunal Supremo en el que se establece una relación de las modificaciones del Real Decreto Legislativo 1/1995, de 24 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores, y su respectivo periodo de vigencia.
-
El seguro de vida y otros instrumentos de previsión para la planificación sucesoria
... También haremos referencia a los Planes y Fondos de Pensiones en su faceta diferenciadora que constituye el hecho de la ...
-
Algunas cuestiones no desdeñables sobre los elementos que configuran el tipo en el delito fiscal. Especial referencia a la puesta en escena y la fase de consumación delictiva
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno delictivo que ha evolucionado a lo largo del tiempo y que pone de manifiesto la actual tendencia del legislador español de expandir el Derecho penal a materias extrapenales. Concretamente, las distintas formas comisivas del delito fiscal, el concepto específico de defraudación y la consumación del delito, desde una visión práctica y...
... fondos públicos que percibieran los particulares, sin perjuicio de que, en ... , 62.000.000 de pesetas por ventanilla y 12.000.000 mediante cheque bancario, no presentando la declaración del IVA correspondiente a 1995 la ... -
El delito de fraude de subvenciones en los ordenamientos español y alemán. Régimen vigente y necesidad de su reforma
El delito de fraude de subvenciones reviste una gran importancia en el ámbito comunitario, preocupando a nivel político, estatal y europeo. El volumen de fraude es tan amplio que la normativa administrativa, y más en concreto, la tipificación de las infracciones administrativas en esta materia, no ha resultado suficiente, de modo que la tipificación penal ha resultado imprescindible, adoptándose...
... Dicho derecho, solamente se aplicará cuando los fondos públicos se encuentran ya en poder del funcionario cuya obligación es la ... ón, una declaración concluyente, como podría ser la entrega de un cheque 92 ... La mera manipulación de circunstancias externas no es suficiente, ... -
Delitos 'comunes' en el desarrollo del proceso electoral 'artículos 146, 147, 148, 149 y 150
... Falsedades en cuentas electorales; 2. Apropiación indebida de fondos electorales ... I. INTRODUCCIÓN ... Como ya ha sido adelantado en ...
-
Reflexiones documentadas en torno al debate de la criogenización del cuerpo humano fallecido. El derecho a vivir después de la muerte
... que se da para la criopreservación es un auténtico “ cheque en blanco” ... Se habla de con- sentimiento para transferir los restos ... t Tres: Pr oveer fondos para el experimento de suspensión criogénica, el cual consiste en: ...
-
STS 175/2014, 5 de Marzo de 2014
FALSEDAD DOCUMENTAL. ESTAFA. Se niega la concurrencia del elemento objetivo consistente en la necesidad de que el mudamiento de la verdad afecte al bien jurídico protegido y tenga entidad suficiente para perjudicar la normal eficacia del mismo en las relaciones jurídicas, argumentándose que ambos cónyuges podían disponer de los fondos existentes en la cuenta, por lo que entiende la recurrente que
... Compostela, tenía un importante patrimonio (inmuebles, acciones, fondos, etc.). Por el contrario la acusada tenía una vida laboral de 1096 días ... los cheques y firmaba directamente o por medio de otra persona los cheque como si fuera el Sr. Gustavo , cobrando y haciendo suyo el importe.- Como ... -
STS 427/2015, 1 de Julio de 2015
MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. ADMINISTRACIÓN DE LOTERÍA. COOPERADOR NECESARIO. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. El derecho a la presunción de inocencia no se opone a que la convicción judicial en un proceso penal pueda formarse sobre la base de una prueba indiciaria, si bien esta actividad probatoria debe reunir una serie de exigencias para ser considerada como prueba de cargo suficiente para...
... ón a través de una transferencia de 12.000 euros y el cobro de un cheque de 180.000 euros y en otras percibiéndolo a través de Emiliano , al ... lugar de funcionario público al que actúa como depositario de los fondos que obtiene en un establecimiento de venta de loterías, y, en segundo ... -
Parte segunda. Cuestiones controvertidas del artículo 166, y de los artículos 841 a 847 del código civil
... mismos, compra un bien inmueble que se paga con la entrega de un cheque procedente de un préstamo hipotecario por la misma cantidad. Como ...
-
Modalidades de contrabando
... Ejemplos de ello serían: esconderlas en dobles fondos o espacios disimulados (art. 2 a) Real Decreto 1649/1998, de 24 de ...
-
STS 548/2013, 19 de Junio de 2013
Delito de falsedad en documento mercantil. Delito de estafa. Concurso después de la reforma L.O. 5/2010 del artículo 250.1.3º CP. Reinterpretación del Acuerdo de Sala General de 08/03/2002.
... de Carlos , sito en C/ DIRECCION000 de esta capital, sustrajo un cheque (talón) del BBVA que la misma rellenó como extendido/emitido al portador ... -
Resumen de resoluciones de la Dirección General de los Registros y del Notariado
... A estos efectos, si el medio de pago fuera cheque será suficiente que conste librador y librado, beneficiario, si es ... de inversión colectiva, sociedades de capital riesgo, fondos de pensiones, inter-mediación en operaciones de valores o seguros; o ...
-
La tributación del sector turístico
... valores representativos de la participación en el capital o en los fondos propios de las entidades, las pérdidas por deterioro de los valores ... á la cuota repercutida en el plazo de 15 días siguientes mediante cheque o transferencia bancaria, o reintegro en la tarjeta de crédito ...
-
Circular 1/2016, sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas conforme a la reforma del Código Penal efectuada por la Ley Orgánica 1/2015
... o financiación del terrorismo como instrumento para colocar fondos al socaire de la actividad legal de la sociedad, simulando que es ...
-
Análisis crítico del escrito preventivo en la Ley 24/2015, de 24 de julio, de Patentes
... o cuyo objeto sean genéricos y/o indeterminados, a modo de «cheque en blanco» 206 ... 203 Es lo que se hace en los siguientes casos, por ...