problemas generales aplicación delitos societarios
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El diseño del modelo de prevención y otros requisitos exigidos en el artículo 31 bis
... Aplicación en empresas , Francis Lefebvre, 2020; Vid ... PERSONAS JURÍDICAS DELITOS, GARANTÍAS Y COMPLIANCE CARLOS MANUEL CUEVAS ... cuya inobservancia ha acarreado serios problemas a la compañía, es el de Grupo Volkswagen y el ... para la toma de decisiones y acuerdos societarios, así como para su ejecución, y establecer ... Cuestiones sustantivas generales», op.cit., pág. 43 ... PERSONAS JURÍDICAS ...
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STS 329/2015, 2 de Junio de 2015
APROPIACIÓN INDEBIDA. Aplicación del artículo 250.1.5 Código Penal. La apropiación indebida no requiere un enriquecimiento del sujeto activo, sino un perjuicio del sujeto pasivo, lo que rige tanto en el supuesto de apropiación indebida de cosas, como en la distracción del dinero. Se desestima recurso de casación.
... causa seguida contra Sabino y Maite , por delitos societarios y apropiación indebida, los Excmos ... 849 de la LECrim por indebida aplicación del artículo 252 del C.P ... 2.- Se interpone ... -
El control jurisdiccional (II): la responsabilidad contable derivada del despilfarro en la gestión de los fondos públicos
... mediante la interpretación y aplicación de una normativa muy especializada en la que los ... jurisdicción, remitirá a las Cortes Generales un informe anual en el que, cuando proceda, ... procesal ha provocado y provoca problemas prácticos en las tramitaciones, según se ... por haber contribuido en la comisión de delitos especialmente tipii cados para los que ostentan ...
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La asociación ilícita, la organización criminal y los grupos criminales como injusto sistémico
... o utilicen medios tipi”cados como delitos. Esta declaración constitucional se reŽejaba en ... Fundamentos y posibilidades de aplicación , Comares, 2005 ... 2 El citado precepto ... [c.sc][h.sc][o.sc], JM., «Los delitos societarios: una aproximación al sujeto activo[f.sc], ... : una aportación al desplazamiento de problemas, un aporte a la trasformación de problemas en ...
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La clasificación de los créditos en el concurso de acreedores
Un breve estudio sobre los criterios legislativos para clasificar los créditos en el concurso de acreedores, con especial consideración a casos polémicos y a los problemas suscitados por la aplicación de los privilegios. Se analizan los efectos de los acuerdos de refinanciación en la calificación de los créditos, los motivos que llevan al legislador a confiar en determinados acreedores o a...
... sus créditos sometidos a los efectos generales que la declaración de concurso produce sobre los ... y como apunta GUERREA CHALÉ 4 , la aplicación de la regla del vencimiento a estos créditos no ... Los problemas, y la enorme discusión, en torno a dicho ... -
Límites al deber de información
... la Administración tributaria, plantean problemas no solo en cuanto a quién está obligado a ... aplicación a las actuaciones de información del principio ... es uno de los principios generales que debe regir cualquier actuación ... “Autoinculpación y delitos contra la hacienda pública”. Jurisprudencia ... ón con la creación de entramados societarios opacos con fines fraudulentos. De igual forma, la ...
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El tipo agravado e hiperagravado del artículo 282 bis
Examen a través de la doctrina del tipo agravado del art. 282 bis párrafo segundo inciso primero con la obtención de la inversión, el depósito o la financiación y además produciendo un perjuicio al inversor, depositante a adquirente. Del tipo hiperagravado por la notoria gravedad, cantidades relevantes para la doctrina y la jurisprudencia, y finalmente la penalidad y perseguibilidad
... úrsales, porque se podrían producir problemas con la estafa genérica, y además también con ... Si no es así, no estaríamos en la aplicación del párrafo segundo del art. 282 bisi sino en el ... tipos agravados e hiperagravados en los delitos de estafa de los arts. 249 y 250; se elevan las ... en los que aplicando las reglas generales hubieran supuesto un escandaloso privilegio para ... penas tipificadas para los delitos societarios y de los delitos contra el mercado y los ... -
Delitos que protegen derechos y deberes de la abogacía
... su violación y eximir de los deberes generales de denunciar o declarar como testigo sobre datos ... tendrán en cuenta, para la aplicación de la pena, la importancia y gravedad de los ... , ni tampoco planificar entramados societarios, constituir sociedades ficticias o pantalla o ... 240-1; Luzón Peña, «Problemas del intrusismo en el Derecho penal», pp ...
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STS 228/2015, 21 de Abril de 2015
PREVARICACIÓN JUDICIAL. La actuación del acusado fue dolosa porque las resoluciones fueron dictadas con plena consciencia de que incumplía los deberes que le incumben. No ha lugar al recurso de casación por infracción de Ley, de precepto constitucional y quebrantamiento de forma.
... ón del artículo 446.3º y dos delitos contra la libertad individual, los componentes de ... pudiera ser constitutiva de delitos societarios y de falsedad documental". El juez sustituto ... delito podía afectar a los intereses generales, con cita de los artículos 295 y 296.2 del ... Ley de Enjuiciamiento Criminal , por aplicación indebida del artículo 74 del Código Penal , ... de las diligencias puede plantear problemas de inseguridad jurídica del afectado por la ... -
Bibliografía
... ón de Hacienda y represión de los delitos de contrabando y defraudación, Imprenta que fue ... – Id., «Problemas constitucionales de la prescripción de la ... 37, 2007 ... – Id., La aplicación práctica del delito –scal: cuestiones y ... del C., Delitos societarios de la receptación y contra la Hacienda pública ... , y Reales Resoluciones y Reglamentos generales expedidos por las Secretarías del Despacho Uni- ...
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Penalidad y perseguibilidad
... -LÓPEZ GÓMEZ es la más abultada de los delitos bursátiles, junto con el delito de insider ... penas tipificadas para los delitos societarios y de los delitos contra el mercado y los ... el “perjuicio”, no sería de aplicación la estafa del art. 248; y si éste fuera de ... bien colectivo (que perjudica intereses generales) y por eso no parece razonable condicionar su ...
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Calificación del concurso
... responsabilidad supone una especial aplicación de responsabilidad extracontractual integrada en ... , de hecho o de derecho, o apoderados generales en caso de deudor persona jurídica. II.— ...
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El delito contable y la necesidad de implementar Programas de Cumplimiento Penal en la empresa para evitar su comisión
En este artículo se analiza el delito contable y la necesidad de implementar en las empresas sistemas de vigilancia y control para evitar la comisión de ese delito en su seno. Se hace referencia a los tres aspectos más relevantes a considerar: la implantación de un plan de cumplimiento penal o Compliance Program, la designación del Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer y la instauración de
... Entre la diversidad de delitos que pueden conllevar responsabilidad penal para ... Dentro de los delitos societarios, el Código Penal en su Capítulo XIII artículo ... aplicación el delito contable ... En el caso de que el ... utilizada para conseguir acabar con los problemas de fluctuaciones puede ser la realización de ... investigaciones internas, los controles generales y específicos, el catálogo de medidas tendentes ... -
El Derecho Penal económico en su desarrollo histórico: delmicro al macro Derecho Penal económico
... 1. Consideraciones generales ... Los comportamientos contra la actividad ... 24 y ss.). Sobre algunos delitos contra la propiedad en el Código de Hammurabi, ... bursátiles; delitos concursales y societarios y los delitos contra la economía inanciera del ... égicamente varios pasos adelante de los problemas del futuro 129 ... Dentro de las ... aplicación práctica. Esto se debe a lo embrionario de las ...
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Tercer grado, ¿sin clasificación?, ¿sin reinserción?, ¿sin ley? La ejecución penal sin ingreso en centro penitenciario
El refuerzo del régimen de semilibertad penitenciario constituye a día de hoy uno de los grandes objetivos de los sistemas penitenciarios. La aprobación reciente de una Instrucción para el acceso directo al medio abierto por la Administración Penitenciaria española nos permite reflexionar sobre distintos aspectos que implica esta concreta modalidad de ejecución penal. En este caso la necesidad y...
... verse abandonados para los autores de delitos considerados no necesitados de integración ... en el tema tratado pues será de aplicación" mayoritariamente –aunque no de forma exclusiva\xE2\x80" ... , sus auto-res generalmente no tendrán problemas en presentar algún tipo de medios que le ... , apropiación indebida, delitos societarios, blanqueo de capitales, malversación de ... uno de ellos de acuerdo a las reglas generales de aplicación de las penas. Determinación del ... -
Recensión a Morillas Cueva (dir.), Benítez Ortuzar, del Rosal Blasco, Morillas Cueva, Olmedo Cardenete, Peris Riera, Sáinz-Cantero Caparrós (autores), sistema de derecho penal. Parte especial, 4ª edicición. Dykinson, Madrid, 2021, 1654 páginas
... , la LO 9/2021, de 1 de julio, de aplicación del Reglamento (UE) 2017/1939 del Consejo, de 12 ... es el Capítulo 16, relativo a los “DELITOS CONTRA EL HONOR”, donde son sucesivamente ... CP) y, finalmente, las disposiciones generales para el Título XI (arts. 211 a 215 CP) ... 289 CP) y en los “Delitos societarios” (arts. 290 a 294 CP, previo el análisis de ...
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Recensión a Olmedo Cardenete, Miguel - Tárrago Ruiz, Ana (Directores). Casos prácticos de Derecho penal económico con jurisprudencia, Dykinson, Madrid, 2016
... del Título XIII dedicado a los delitos contra el Patrimonio y el Orden Socioeconómico ... último de mejorar sus niveles de aplicación. Asimismo el material contiene una selección de ... abordar las cuestiones a través de los problemas, para así interesar e involucrar, en la ... utilidad social o cultural; delitos societarios, así como por último, el delito de blanqueo y ...
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Las consecuencias jurídicas derivadas de los supuestos fraudulentos o económicamente inviables
... , entonces, recurrir a las reglas generales sobre los diferentes remedios existentes en los ... obtenido como consecuencia de la aplicación del régimen especial de fusiones del Impuesto ... @II. Aspectos societarios y contractuales ... El art. 35 LME ha ... @@@1.2. La adquisición ... Los problemas que se pueden derivar para la adquisición, sea ...
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El daño moral causado a las personas jurídicas
... de extender la esfera del ámbito de aplicación de los daños morales, a casos que no tienen ... y a un excuidador de haber cometido los delitos antes mencionados ... Ballesteros. Ambas ... en los que pueden plantearse mayores problemas dada la casuística que sobre este particular ... analizados conforme a los principios generales de la responsabilidad civil (esto es, si se ...
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Administración y administradores en las sociedades anónimas deportivas y reformas legislativas en materia de sociedades de capital
... , en principio, va a suponer su aplicación a la misma. El proceso de aproximación del tipo ... el Libro Segundo que integra las normas generales sobre sociedades mercantiles pero que, además, ... Los problemas de interpretación de las expresiones toma de ... que, como administradores societarios, les impone la LD y demás legislación ... ón del concurso y los condenados por delitos contra la libertad, contra el patrimonio o contra ...
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El modelo español de responsabilidad penal de las personas jurídicas: análisis a través de aportaciones doctrinales y de la jurisprudencia de la Sala Segunda del Tribunal Supremo
En el año 2010 se introdujo por primera vez en el Código penal español la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Dicha regulación sufrió en 2015 una importante modificación que, al igual que la de 2010, no está exenta de dudas. A día de hoy, existe ya un amplio cuerpo doctrinal y algunas relevantes Sentencias de nuestro Tribunal Supremo sobre esta materia. El objetivo de este trabajo es
... Ámbito de aplicación material. III. La exención de responsabilidad ... delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y ... Y se fundamenta en los principios generales de la culpa in eligendo y la culpa in ... Código penal al regular los delitos societarios. Algún sector doctrinal 26 entiende, creo con ... Nieto Martín, A, «Problemas fundamentales del cumplimiento normativo en el ... -
Presupuestos conceptuales del Derecho Penal económico
... delitos tradicionales y nucleares ... Estados locales ... las normas procesales que permiten la aplicación de la norma sustantiva económica. Dentro de ... particulares con incidencia en los generales. En estos últimos casos, algunas voces sostienen ... , insolvencias punibles, delitos societarios, delitos contra el mercado y los consumidores, ... 81 Otro de los problemas que se plantea es cuando la normativa europea se ...
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Intereses sociales protegidos a través del bien jurídico-penal del delito de publicidad engañosa
Este artículo pretende describir los contenidos de los diferentes intereses sociales implicados en la persecución penal de la publicidad engañosa, que no son otros que el mercado, la libre y leal competencia dentro del mismo y, por último, los derechos de los consumidores y usuarios. Tal tarea se acomete con la ayuda del examen de las normas nacionales e internacionales que configuran el marco de
... y a los consumidores”, Título VIII, “Delitos contra el orden socioeconómico”, venía a ... Finalmente, tras las elecciones generales de 1993, se presentó con la nueva legislatura el ... quien consideraba que el mismo era la aplicación al campo de la economía del concepto genérico ... en su trabajo sobre Los delitos societarios en el Código Penal de 1995 (Tirant lo Blanch, ... en la actividad publicitaria: problemas fundamentales”, en Cuadernos de Política ... -
El liquidador como órgano social
... ás propio del sistema francés, con los problemas que hemos apuntado anteriormente acerca de la ... de administración resultan de plena aplicación a los liquidadores en tanto en cuanto no se ... liquidadores con los administradores societarios es la capacidad de gestión y representación de ... , o haya sido condenado por uno o varios delitos cometidos de forma dolosa de omisión de ...
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La teoría de las ventajas compensatorias y los grupos de sociedades
... ) como una clave resolutoria de los problemas conflictuales y tuitivos que plantean los grupos ... 19-43, que rechaza por inadecuada la aplicación literal del régimen de conflictos de intereses a ... —presente en todos los ordenamientos societarios—, la doctrina ha propuesto la necesidad de ...