problemas generales aplicación delitos societarios

2477 resultados para problemas generales aplicación delitos societarios

  • Valoración vLex
  • La restricción del concepto de órgano jurisdiccional: juzgados y tribunales sin jurisdicción
  • STS 822/2015, 14 de Diciembre de 2015

    DELITO SOCIETARIO. FALSEDAD DOCUMENTAL. Esta Sala no va a entrar en todos estos temas ya que, entre otras razones, ni siquiera ha sido recurrida la absolución de los delitos contra el patrimonio. Sí resulta imprescindible traer a colación esos datos en cuanto ponen de manifiesto que las falsedades de las certificaciones de las juntas universales inexistentes y la consiguiente ocultación de la...

    ... las "prestaciones accesorias", en aplicación de lo que dispone el art. 127 del Reglamento del ... contable, máxime si se ponderan los problemas que podría suscitar el origen de los fondos. ... que exige considerar que en este tipo de delitos especiales, la característica constitutiva es ... lo que, implícitamente, y en términos generales, le obliga a ser veraz con la información que ...

  • STS 206/2014, 3 de Marzo de 2014

    DELITO SOCIETARIO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Ni esta censura puede prosperar, ni tampoco el motivo quinto en donde se pretende la condena de tres de los miembros de consejo rector de la cooperativa, en concepto de comisión por omisión al resultar garantes de que no se perpetren delitos en la sede social del ente administrado por ellos. En suma, no...

    ...ón de Priego (Córdoba), seguido por delitos de estafa, falsedad en documento mercantil y tos societarios contra Celestino , Raúl , Jose Enrique , Adolfo ..., se considera infringido por falta de aplicación del art. 248 del C. penal , pues los hechos que ...

  • Propuesta de cambio de la OCDE y la UE

    ... y estudiar de forma exhaustiva los problemas iscales que los actuales modelos de negocio ... tributaria son susceptibles de aplicación inmediata, las revisiones de las Directrices de ...

  • La base de datos de titularidad real. Evolución normativa. Defensa del vigente modelo español

    La normativa comunitaria, en materia de blanqueo de capitales, exige que cada Estado miembro establezca un registro de titularidades reales, planteando problemas determinar quién ha de llevarlo. Sin embargo, en España este registro ya existe y está a cargo del Notariado español. Este registro ha permitido una colaboración intensa con las autoridades españolas. Palabras clave: blanqueo de...

    ... de titularidades reales, planteando problemas determinar quién ha de llevarlo. Sin embargo, en ... sometidos a la presente Ley para la aplicación de las medidas de diligencia debida previstas en ... del blanqueo de capitales, los delitos principales asociados y la financiación del ...

  • Brexit e intercambio internacional de datos tributarios: un estudio de derecho comparado con perspectiva hispano-británica

    El Brexit es un proceso que lleva al Reino Unido a abandonar el marco jurídico de la Unión Europea. Al producirse, la relación entre ambas entidades cambiará a otro nivel y se construirá sobre otra base. El intercambio de datos sobre impuestos directos será un tema para analizar en este nuevo tiempo. Este trabajo trata de mostrar qué puntos deberían revisarse si el cambio principal en esta...

  • STS 487/2014, 9 de Junio de 2014

    BLANQUEO DE CAPITALES. DELITO CONTINUADO. Los recurrentes sostienen que se aplica indebidamente la figura del delito continuado en el enjuiciamiento de los hechos por los que han sido condenados. Se incurriría en una contradicción si entendiéramos que el delito antecedente que preceda al de blanqueo ha de considerarse como un delito que incluye conceptos globales, de modo que los diferentes actos

    ...Abreviado 12/10, por delitos de blanqueo de capitales y cohecho, contra .... Los problemas del Efrain Jose con la justicia se hicieron ... Compra participaciones Senior Servicios Generales Madrid SL. 583.349 ptas. . -Pago en metálico a ...Y, aun cuando disponía de la aplicación informática que tenia habilitada CENTIEX, ... en las operaciones de los entramados societarios, examina el Tribunal sentenciador la conducta del ...

  • La recuperación de la regla venta quita renta en los arrendamientos de vivienda

    La regla venta quita renta expresa una posible solución al conflicto trilateral que surge cuando, durante la vigencia de un arrendamiento, el propietario-arrendador lleva a cabo un acto de disposición del bien arrendado a favor de un tercero. Conforme a ella, el adquirente puede no estar obligado a respetar el arrendamiento celebrado por el transmitente. Una de las principales modificaciones...

  • Actualidad legislativa especial Covid-19
  • La gestión de los desacuerdos en el ámbito del turismo y los objetivos de desarrollo sostenible (ODS)
  • STS 214/2018, 8 de Mayo de 2018

    DELITO DE ASOCIACIÓN ILÍCITA. La representación plástica de las conductas que se relacionan refieren una asociación que se apoya en una pluralidad de personas y empresas que se prevale de unas relaciones personales y que realizan de conductas que son típicas de prevaricaciones, en la medida que quiebran los principios de actuación de la función pública, y supone la distracción de dinero público....

    ... de febrero de 2017 , que les condenó por delitos de asociación ilícita, prevaricación ... para ello, lucrarse mediante la aplicación" de unos márgenes desproporcionados, la duplicaci\xC3"... funciones, y siendo ambos partícipes societarios de "Orange Market S.L.", a partir de mayo de 2005 ... y la Jefa del Servicio de Asuntos Generales y Administrativos, Piedad Flor , como vocales, y ..., pues en estos casos solo se discuten problemas de aplicación de la norma jurídica y tales ...

  • Tribunal Supremo y otros tribunales
  • El derecho penal de las insolvencias: cuestiones dogmáticas y procesales a la luz de los bienes jurídicos protegidos

    Sin perder de vista el derecho civil y mercantil, este artículo analiza los delitos que el Código Penal agrupa como “insolvencias punibles”. Concretamente, los delitos de alzamiento de bienes de los artículos 257 y 258, el delito concursal del artículo 260, la presentación de datos falsos del artículo 261 y el favorecimiento de acreedores del artículo 259. El autor concluye que, a pesar de lo que

    ... en el Capítulo VII del Título XIII (“Delitos contra el patrimonio y contra el orden ...257 y 258 CP. @@1.1. Consideraciones generales. El delito del art. 257.1 CP estaba contemplado ... facilita la expansión del ámbito de aplicación" del art. 257.1 CP su redacción misma, sino tambi\xC3"... en sucesivos subapartados los problemas de la tipicidad del delito de insolvencia ...

  • Responsabilidad civil ex art 36 de la Ley Concursal

    ... sea castigado penalmente, sino que los delitos en que puede incurrir han aumentado notablemente ... es uno de los deberes iduciarios generales, que "no exige de los administradores el ... en el artículo 241 LSC evita la aplicación de lo previsto en la LSC respecto a la acción ...226, la posibilidad de que se planteen problemas debido al solapamiento en la atribución de ...

  • Breve introducción al fenómeno del crowdfunding inmobiliario en España

    El crowdfunding inmobiliario es una modalidad de crowdfunding de inversión caracterizado porque el proyecto para el que se solicita financiación participativa es un proyecto empresarial inmobiliario de adquisición, construcción o rehabilitación de inmuebles para su arrendamiento y/o posterior venta. Puede ser financiado mediante préstamos o mediante suscripción de acciones o participaciones, en...

  • La malversación y el nuevo delito de administración desleal en la reforma de 2015 del Código Penal español

    Este artículo tiene por objeto el estudio de la nueva regulación de los delitos de malversación efectuada en la nueva LO 1/2015, 30 de marzo de reforma del Código Penal, en relación a los artículos 432 a 435, dando también una nueva regulación del artículo 438 del Capítulo VIII del Título XIX del Libro II del Código Penal y del nuevo artículo 445. Debe destacarse que en el artículo 432 se regulan

    . @I. Consideraciones generales. La LO 1/2015, de 30 de marzo, que ha entrado en ... de 2015 ha modificado sustancialmente los delitos de malversación al sustituir la descripción de ... de reincorporación patrimonial, y de aplicación privada de bienes muebles o inmuebles ... del cargo evitando así los graves problemas concursales casi irresolubles entre este último ... Cabana, Patricia: Los delitos societarios. Valencia, Tirant lo Blanch, 1996. Feijoo ...

  • STS 970/2013, 18 de Diciembre de 2013

    APROPIACIÓN INDEBIDA. DELITO SOCIETARIO. El juicio de culpabilidad ha de estar precedido por la expresión del proceso lógico que lleva al juzgador a superar la duda inicial inherente a la presunción de inocencia, de suerte que la motivación viene a ser una exigencia más del derecho a que dicha presunción sea respetada. Por el contrarío en el juicio de no culpabilidad o de inocencia basta con que...

    ... los querellados Marcos y Gaspar , de los delitos societarios del art. 295 CP , en concurso de ...En aplicación de esta doctrina hemos dicho que el respeto a los ..., pues en estos casos solo se discuten problemas de aplicación de la norma jurídica y tales ...

  • La acción popular medioambiental en el control jurisdiccional de la gracia de indulto: el caso del Real Decreto 863/2013

    El Tribunal Supremo ha anulado con su Sentencia de 8 de junio de 2015 el indulto concedido por el Gobierno mediante el Real Decreto 863/2013 a un empresario condenado en 2011 a prisión como autor de un delito contra la ordenación del territorio. Más allá de la relevancia de tal decisión, que no es sorpresiva por cuanto deriva de la jurisprudencia precedente, el caso presenta la notable...

  • El sistema penal y la libertad de prensa

    El ensayo trata de la influencia, ejercida por los medios de comunicación, sobre las políticas legislativas de los fenómenos delictivos, con especial atención a los riesgos que dicha influencia puede causar en relación con la violación de algunos principios fundamentales de los sistemas democráticos modernos, en particular con respecto al Derecho penal. El trabajo se centra en el énfasis puesto...

    ... casi exclusivamente llegan algunos delitos clásicos y violentos (por ejemplo homicidios, ... nivel, que de modo latente deforma la aplicación del código oficial por parte de las agencias de ..., por una parte, suponen sustancialmente problemas no muy distintos de los media tradicionales, .... Sobre estas cuestiones generales, en la ciencia penal española, vid. A.R. CUERDA ... en el exterior, de delitos societarios, tributarios y concursales, de prohibición del ...

  • STS 413/2015, 30 de Junio de 2015

    ESTAFA. FALSEDAD DOCUMENTAL. La culpabilidad ha de motivarse y se sustenta en dicha motivación, de modo que sin la motivación se produce ya una vulneración del derecho a la presunción de inocencia. No sólo se vulnera el derecho a la presunción de inocencia cuando no haya pruebas de cargo validas o cuando por ilógico o insuficiente, no sea razonable el iter decisivo que conduce de la prueba al...

    ... Penal , sin perjuicio de que sea de aplicación, en caso de condena por el delito C, la regla de ...Delitos y agravación de la pena: artículo 66.6 del ... por corroboración en términos generales, más allá de que la veracidad objetiva de la ... teórico adecuado para resolver los problemas a que da lugar esta exigencia típica es el de la ...

  • Derechos políticos y de información e internet: cuestiones para la realización de los derechos humanos en los procesos electorales en la era de internet
  • Delito de administración desleal y discrecionalidad de los administradores sociales

    El presente artículo analiza el delito de administración desleal y la posibilidad de controlar la labor desarrollada por los administradores societarios, especialmente en ámbitos en los que gozan de un amplísimo margen de discrecionalidad. Entre otras cuestiones se aborda el problema del bien jurídico concretamente protegido por el precepto, el consentimiento relevante para excluir la tipicidad...

  • STS 438/2018, 3 de Octubre de 2018

    DELITO CONTINUADO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. CASO 'TARJETAS BLACK'. Se considera acreditado que desde 1988, cargos de Caja Madrid y posteriormente Bankia planificaron un sistema de tarjetas de funcionamiento opaco para uso del propio presidente, miembros de algunos de sus órganos, Consejo de Administración y Comisión de Control. Los imputados pusieron en marcha y mantuvieron un sistema que permitía

    ... la tarjeta de crédito en la aplicación del producto personal que mantuvieran con la ... artículo 74.2 (delito continuado en los delitos patrimoniales) y las modalidades agravadas de ... tengan la consideración de Consejeros Generales. El régimen de funcionamiento de la Comisión de ... Penal vigente, dentro de los delitos societarios. Este delito se refiere a los administradores de ... embargo, aunque doctrinalmente plantee problemas, nada se opone a la participación de terceros ...

  • Factores que promocionan la falta de ética en las prácticas de producción y logística de las empresas transnacionales

    Este artículo tiene como objetivo fundamental recoger y exponer los factores que promocionan y hacen efectiva la producción textil internacional dentro de un marco de falta de ética y asimetría normativa. En la realidad económica que impera actualmente, se entiende necesaria la clarificación de elementos y procesos irradiadores que facilitan de manera inexorable la capilaridad e interconexión de...

  • Sentencia del Tribunal Superior de Justicia de Catalunya núm. 45/2015, de 15 junio 2015. Preferencia del arbitraje sobre el concurso. Orden público en sentido restringido como causa de nulidad del laudo

    ... LA) permite afirmar que el ámbito de aplicación de la caducidad de la nulidad de los acuerdos ... o prohibitiva que protege intereses generales, de terceros acreedores o de los mismos socios en ...