problemas generales aplicación delitos societarios
-
Citerio general de interpretación para los delitos societarios
... Derecho penal mantiene, en tér- minos generales, su autonomía interpretativa, pudiendo incluso ...
-
El deber de diligencia del administrador. Conductas omisivas. Repercusiones en la persona jurídica
... de una sociedad no presenta mayores problemas ... de interpretaciónǡ como por ejemplo ... Supremo, manifestó que “en los delitos de omisión el dolo se debe apreciar cuando el ... elementos fácticos que permiten la aplicación del artículo 11 CP son los siguientes: a) que se ... , por ejemplo, que, en los delitos societarios, que son delitos de infracción de deber que se ...
-
La excusa absolutoria familiar en los delitos patrimoniales y la imposibilidad de acción penal entre parientes
En el derecho penal español es bien conocido que existe una excusa absolutoria en los delitos patrimoniales, cuando los autores o partícipes de tales conductas tengan vínculo familiar con las víctimas. Excusa que desde la jurisprudencia se convierte en una cláusula general de exención de responsabilidad penal, a partir de lo establecido en la Ley de Enjuiciamiento Criminal. Sin embargo, la...
... Sumario. I. Consideraciones generales. II. La excusa absolutoria en los delitos ... , por ejemplo, en los delitos societarios dentro de un contexto empresarial familiar ... /2001) cuando afirma que el ámbito de aplicación de esta excusa absolutoria es limitado por ... -
La responsabilidad penal de las personas jurídicas
En el moderno Derecho penal económico, junto a las penas a personas físicas, existen también las sanciones penales a personas jurídicas. Se trata de un incremento de la reacción penal que busca, por una parte, aumentar el potencial preventivo-general de la amenaza penal y, por otra, instar a las empresas a autoorganizarse para evitar que sus empleados y administradores tengan la tentación de...
... penalmente responsables por ciertos delitos. Esa responsabilidad implica que un juez o ... de una tarea que plantea numerosos problemas (¿cómo se controla a quien ejerce el control?), ... ha desestimado en ocasiones la aplicación de la cláusula de exención por considerar que ... Por el juego de los principios generales de las medidas cautelares, sólo cabe imponerlas ... -
El papel de los estándares en el ámbito de la responsabilidad administrativa
... puede provocar riesgos visibles en la aplicación" práctica del sistema en un Estado social, democr\xC3" ... pública que debe servir los intereses generales, con objetividad, efectividad y pleno ... Comenta: ... «Estos problemas y la conveniencia de adaptar nuestro régimen de ... decisiones acordados por los órganos societarios no pueden ser imputados a la Administración, ...
-
La relevancia del consentimiento en el ámbito societario
... , que conforman el objeto de tutela de los delitos societarios, a excepción del artículo 294 CP, ... toma de decisión no plantea especiales problemas con respecto a las personas físicas ...
-
Beneficios, dividendos, reservas sociales y liquidación de la sociedad de gananciales
La cuestión controvertida relativa a determinar el carácter ganancial de los beneficios destinados a reservas por una sociedad de capital de la que es socio uno solo de los cónyuges y ante la disolución de la comunidad de gananciales, existe un derecho de crédito contra el cónyuge accionista o participe por las ganancias sociales no repartidas. Ello ha generado diversidad de criterios en el seno...
... de las aportaciones respectivas por aplicación del ar tícu lo 1354 al que remite el ar tícu ... aplicar el precepto a otros pactos societarios similares «existentes en cuantas sociedades ... generales correctores del fraude de ley, el abuso de ... -
Cuestiones fundamentales de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y los programas de cumplimiento normativo (compliance)
En este artículo se realiza un análisis de las principales novedades introducidas en el artículo 31 bis del Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo, prestando especial atención a los denominados Programas de Cumplimiento Normativo o Compliance Programs como causas de exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, haber adoptado y ejecutado con eficacia antes de la comisión...
... de organización y gestión en los delitos en los que esté legalmente prevista tal ... Consideraciones Generales; 2. Contenido y requisitos de los Programas de ... que pudiera resolver los numerosos problemas interpretativos que se iban a suscitar en la ... entidad, de acuerdo con una razonable aplicación del principio de intervención mínima, y que ... , o la no inclusión de los delitos societarios. Por otro lado, el régimen del artículo 129 CP ... -
El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... En todo caso, los mayores problemas se plantean cuando se analiza la cuestión del ... existencia de un concurso de normas o de delitos en función de si existe o no, la mencionada ... potestad para ampliar el ámbito de aplicación de una norma penal autosuficiente (STC 101/2012 ... € a través de complejos entramados societarios, podemos concluir de una forma clara y evidente ... -
El tipo de participación. Autoría y participación en los procesos de adopción de acuerdos de los organos colegiados
... el contrario, la configuración de los delitos societarios recogidos en los artículos 290, 291, ...
-
La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... numerosos casos relacionados con los delitos que integran el derecho penal de los negocios y ... ”, en la obra colectiva La aplicación práctica de la nueva Ley Concursal tras un año ... del derecho penal, rica en cuestiones y problemas que necesitan de una respuesta para una correcta ... el servicio prioritario a los intereses generales, con sometimiento pleno a la ley y absoluta ... , en la parte que regula los aspectos societarios de las sociedades anónimas con valores cotizados ...
-
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... PREVENCIÓN. A) Consideraciones generales. B) Aspectos materiales y sustantivos ... Ahora bien, la aplicación de tales medidas de prevención adquiere una ... además, la creación de entramados societarios comporta la interposición de personas jurídicas ... que quepa incardinar en el marco de los delitos contra el patrimonio y el orden socioeconómico ... — (2013). Los problemas societarios y de gobierno corporativo del llamado ... -
Delitos de frustración de la ejecución y delitos de insolvencia
El análisis de estos delitos exige explicar el concepto de insolvencia, aclarar la discusión sobre la necesidad de que se produzca un perjuicio patrimonial efectivo o únicamente un riesgo de impago de deudas, delimitar quién puede ser sujeto activo del delito y el momento de consumación, detenerse en las diferencias entre las distintas figuras defraudatorias y su relación concursal y concretar si
... que bajo su promesa de solucionar sus problemas económicos desembarcan' en Marsans y lejos de ... típica, pero da igual para la aplicación de los delitos si estamos ante un deudor ... -
Lo intrasferible y lo asegurable en el sistema de responsabilidad de los administradores societarios. Un estudio sobre los límites de orden público a los seguros D&O
El progresivo endurecimiento del sistema de responsabilidad de los administradores societarios hace del contrato de seguro un mecanismo cada vez más atractivo a fin de aminorar los importantes riesgos patrimoniales que acechan a los gestores societarios. Si en un primer momento se trataba exclusivamente de mitigar el riesgo derivado de eventuales pretensiones de resarcimiento de daños y...
... responsabilidad civil derivada de los delitos…» 20 – la categoría engloba todas las ... º CP) 42 , que han de ser objeto de aplicación preferente si la pretensión resarcitoria se ... Más allá de estos regímenes generales, existe un sinnúmero de preceptos, dispersos por ... de manifiesto, no plantea especiales problemas, sí parece cuestionable que la fianza carcelaria ... -
ODR de Consumo y Blockchain
... que permiten solucionar los problemas jurídicos y no acudir a la vía judicial? Cada ... pro de la salvaguarda de los intereses generales; es decir, si la restricción del ejercicio a la ... aplicación de la mediación, en el que se ponía claramente ... cauces de la impugnación de acuerdos societarios, pero nunca acudiendo a la disolución de la ...
- De las penas
-
Introducción al derecho penal económico y de la empresa
El objetivo de este primer tema es contemplar un mismo objeto, el Derecho penal económico o de la empresa, desde distintos ángulos: el de la Criminología, el Derecho penal y el procesal penal. Conviene retener dos aspectos. El primero que estamos ante conceptos escurridizos e imprecisos, de ahí que en esta obra se haya decido utilizar de manera indistinta ambos términos. El segundo, que este...
... ejemplifica, como pocos, los numerosos problemas políticos yjurídicos que rodean al Derecho ... ejemplo veíamos en Merton, el autor de delitos económicos sería un actor racional, que pondera ... mercantiles, a través de los delitos societarios y la administración desleal (arts. 290-297 y ... más depurada o unas directrices generales acerca de cómo delimitar ambos espacios ... en el proceso penal determinan la aplicación de una atenuante analógica ... Un segundo ... -
Introducción
... se refiere en su Título XIII a “Delitos contra el patrimonio y el orden ... y a los consumidores, y los delitos societarios, entre otros nuevos comportamientos delictivos, ... del derecho penal, rica en cuestiones y problemas que necesitan de una respuesta para una correcta aplicación de la ley penal, pues el desarrollo de la ...
-
La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
... de capitales, presentando a su vez problemas técnico-jurídicos a que en otro momento ... de capitales por referencia a los delitos relacionados con el tráfico de estupefacientes e ... del Consejo 11 amplió el ámbito de aplicación de la Directiva 91/308/CEE, tanto desde el punto ... Delitos societarios. Receptación y blanqueo de capitales”. En ... -
La imputabilidad de las personas jurídicas y su capacidad para ser parte en el proceso penal
El delito, como toda actividad humana, tiende naturalmente a organizarse y estructurarse a través del principio de división del trabajo. La ley 5/2010, de 22 de junio, abordó la responsabilidad penal de las persona jurídicas dentro del marco general de la delincuencia organizada adoptando un sis-tema de doble vía de incriminación dependiente de las estructuras de deci-sión de las empresas. Sin...
... 3.3. La aplicación del régimen de las consecuencias accesorias del ... de las personas jurídicas, Principales problemas de imputación», Estudios de Derecho Judicial ... estatales de prevención y detección de delitos» , desplazando «desde el Estado a las empresas ... de hecho que, conforme a los principios generales, debe quedar acreditada y que, de no serlo, como ... -
Del descubrimiento y revelación de secretos (arts. 197 a 201)
... TITULO X ... DELITOS CONTRA LA INTIMIDAD, EL DERECHO A LA PROPIA ... perturbadora en la interpretación y aplicación de este tipo penal. Es evidente que en éstos ... 990/2012). El elemento que más problemas ocasiona en relación al tipo que nos ocupa es la ... venir por la apreciación, en términos generales, de un concurso medial del artículo 77 CP, como ...
-
Clasificación de las conductas
... y la sistemática de estudio de estos delitos. Así podemos destacar las siguientes19: ... bien jurídico protegido, los delitos societarios pueden dividirse en: ... a) Delitos que ... Luis RODRÍGUEZ RAMOS, Aspectos generales, cit. pág. 83. Este autor también clasifica los ...
-
Delitos contra el patrimonio
... países que la han adoptado, de la aplicación del delito de estafa en no pocos casos que, sin ... de la estafa puede presentar algunos problemas en cuanto a su aplicación en aquellos casos en ... delito en el marco de los delitos societarios, Según la Sentencia del Tribunal Supremo, el ... de seis meses, se aplicarán las reglas generales de defensa y representación”, lo que en la ...
-
Cambios en materia de seguridad social
... el trabajo resultaba de aplicación a dicha realidad la definición de incapacidad ... En principio se aplican las reglas generales; por tanto, la fecha de inicio de la incapacidad ... Esa ficción jurídica no ofrece problemas en el caso de fijos periódicos (al saberse la ... patrimonio la suma de los activos no societarios, sin incluir la vivienda habitual, y el ...
-
La responsabilidad internacional penal de las empresas por la comisión de crímenes internacionales
SUMARIO.- I.- CONSIDERACIONES GENERALES. 1.- Introducción. 2.- Planteamiento de la ... jurídicas en caso de comisión de delitos, voy a exponer las líneas claves del derecho ... y se va a intentar deducir los posibles problemas de aplicación del mismo. Es por tanto un trabajo ... Código Penal relativo a los Delitos societarios ... Por consiguiente, para obtener el concepto ...