problemas generales aplicación delitos societarios

2407 resultados para problemas generales aplicación delitos societarios

  • Valoración vLex
  • Administración desleal y apropiación indebida

    El delito de administración desleal es uno de los tipos penales más complejos de la Parte especial del Derecho penal. Y la cuestión es que los problemas jurídicos que lo acompañan recaen sobre uno de las actividades económicas más importantes como es la gestión de patrimonios privados y públicos. Para captar correctamente la gravedad de esta conducta es esencial atender a la especial relación que

    ... este tiempo suscitó básicamente dos problemas. Conocerlos resulta aconsejable para entender e ... de las penas del tipo básico de ambos delitos eran cier-. . tamente parejas: el art. 295 ... del delito societario, le eran de aplicación las agravantes previstas en el art. 250, con lo ...@@1. Aspectos generales. El delito de apropiación indebida protege la ... o primas a los dirigentes societarios. Más allá de supuestos excepcionales (vgr., el ...

  • El deber de lealtad de los administradores de las sociedades no cotizadas

    La Ley 31/2014 ha reforzado el régimen normativo del deber de lealtad de los administradores de las sociedades de capital. El establecimiento de unas obligaciones genéricas, la prohibición a priori de determinadas conductas, la especificación de las personas vinculadas y la clarificación del régimen de la dispensa han supuesto una auténtica ruptura respecto a la regulación anterior. Palabras...

    ... respeto ganado a lo largo de años de aplicación, cada vez daba más problemas a los aplicadores ...Las normas generales de toda relación representativa son aplicables ... del régimen de los conflictos societarios», en Mejora del gobierno corporativo de ...

  • Las reformas del Código Penal de 2015

    ... de las penas y la creación de nuevos delitos. Gran parte de la reforma, como refiere la ...Se revisa el régimen de penas y su aplicación con la importante novedad de introducir la pena ... intimidad con el fin de solucionar los problemas de falta de tipicidad de algunas conductas. Se ... dicha figura desde los delitos societarios a los delitos patrimoniales como se contempla en ... gravedad o afectado a intereses generales. Se incluye un nuevo precepto que contempla ...

  • La responsabilidad de los administradores de personas jurídicas

    ... constituía una norma general de aplicación a los responsables subsidiarios, frente al ...ía (y tiene) lugar la imputación de los delitos o faltas de la entidad a aquél (es decir, al ... del cargo, paralización de órganos societarios, etc.). En todas estas situaciones, si bien el ...60 En líneas generales la Ley 58/2003 optó por continuar la línea ... no resolviéndose, además, los problemas que plantea el ejercicio de esta acción directa ...

  • La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo

    La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...

    ... de capitales, presentando a su vez problemas técnico-jurídicos a que en otro momento ... de capitales por referencia a los delitos relacionados con el tráfico de estupefacientes e ... del Consejo 11 amplió el ámbito de aplicación de la Directiva 91/308/CEE, tanto desde el punto ...Delitos societarios. Receptación y blanqueo de capitales”. En ...

  • Aspectos procesales sobre el ejercicio de la acción civil en el proceso penal

    Pese al usual ejercicio de la acción civil junto a la penal derivada del delito, el mismo es tratado de forma anárquica con relativa frecuencia, tanto por las partes como por el juzgado de instrucción, lo que plantea determinados problemas en la fase de enjuiciamiento que generan trámites y gastos innecesarios, que podrían evitarse de cumplirse las reglas básicas que regulan su tratamiento...

    ... lo está haciendo en relación con los delitos cuyo resultado último es la muerte de aquél 22 ... el ámbito adecuado para resolver los problemas derivados del contrato que quisiere hacer ... . aplicación es que el sujeto no haya participado en el ...

  • La organización de la empresa familiar: comunidad de bienes, sociedad civil y cuentas en participación

    La empresa familiar puede constituirse utilizando los diversos instrumentos jurídicos que el ordenamiento español ofrece a los operadores jurídicos. Así puede valerse para este fin de figuras jurídicas civiles, como la comunidad de bienes y la sociedad civil; o mercantiles, como las cuentas en participación. El presente estudio se va a centrar, precisamente, en el análisis de tales figuras...

    ... . generales como empresario individual, persona física. ...En aplicación de tal habilitación se aprobó el mencionado ...Si bien, no se plantean problemas si dicha venta es posteriormente ratificada o ... y mantenerse en secreto los pactos societarios, se aplicarán las reglas de la comunidad de ...

  • La Nachfrist, el término esencial y la negativa del deudor a cumplir, y la resolución por incumplimiento en el Texto Refundido de Consumidores, en la Propuesta de Modernización del Código Civil, en el Anteproyecto de Ley de Código Mercantil, y en el Proyecto de Ley del Libro Sexto del Código civil de Cataluña

    En respuesta a la Directiva 2011/83/UE y en 2014, se incorporó al TRLGDCU el artículo 66 bis, cuyo apartado 2 regula la Nachfrist y la resolución, y excepciones. El objeto de este trabajo es su análisis directo, así como los de otros aspectos no expresamente contemplados en aquel. Más allá de la protección de los consumidores y usuarios, el artículo 66 bis TRLGDCU puede ser mirado como un...

    ... Primera parte la dedicamos a aspectos generales relativos a la Nachfrist y la resolución. ...Asimismo se indica la aplicación de la Nachfrist y la resolución al ...problemas de la realidad alejándose de planteamientos ...

  • Delitos societarios

    Desde su origen en el año 1995 el capítulo dedicado a los delitos societarios fue polémico, si no en su entera existencia, sí en su extensión, máxime a la vista de los afinados recursos mercantiles para la anulación de actos o para la exigencia de responsabilidad civil de los administradores. La exposición que sigue pretende, en primer lugar, que el lector comprenda adecuadamente cuál es esa...

    ... importe de 180.000 euros para atender problemas de liquidez que permitiera atender ciertos pagos ..., tenga relevancia penal en orden a la aplicación del tipo objeto de la subsunción pues este ...ón y asistencia y voto en las Juntas Generales" (FD 4). a. El derecho de información. Como ...

  • La buena fe en el marco de los deberes de los administradores de las sociedades de capital: viejos hechos, nuevas implicaciones

    La reforma llevada a cabo por la ley 31/2014, de 3 de diciembre, para la mejora del gobierno corporativo ha supuesto un desarrollo relevante del régimen de deberes de los administradores en las sociedades de capital. A su vez ha traído a esta órbita la recuperación de la «buena fe» a través del desarrollo del contenido de los deberes de diligencia y lealtad; pero, sin embargo, al hilo de las...

    ...Ciertamente, otras cláusulas generales como la moral, el orden. . público, el ...Junto a ellos, las reglas de general aplicación a las normas jurídicas, como el fraude de ley o ... extiende desde aspectos organizativo-societarios al ámbito empresarial, de forma expresa a ... Con ello desaparecen buena parte de los problemas vinculados a los «costes de agencia», que se ...

  • La clasificación de los créditos en el concurso de acreedores

    Un breve estudio sobre los criterios legislativos para clasificar los créditos en el concurso de acreedores, con especial consideración a casos polémicos y a los problemas suscitados por la aplicación de los privilegios. Se analizan los efectos de los acuerdos de refinanciación en la calificación de los créditos, los motivos que llevan al legislador a confiar en determinados acreedores o a...

    ... sus créditos sometidos a los efectos generales que la declaración de concurso produce sobre los ... y como apunta GUERREA CHALÉ 4 , la aplicación de la regla del vencimiento a estos créditos no ...Los problemas, y la enorme discusión, en torno a dicho ...

  • La revisión del tratamiento de la imposibilidad inicial y del error en los contratos, a través del análisis de diversos textos jurídicos

    La regulación del error en los contratos del Código civil es antigua y parca, y no refleja la doctrina de los autores, ni su aplicación práctica por los tribunales, siendo conveniente su reforma. La cuestión es cómo hacerse. Para responderlo, en el trabajo se analizan diferentes modelos de regulación del error en los contratos, teniendo en cuenta la distinción error vicio/error en la declaración.

    ... cuáles son sus requisitos de aplicación. Como es conocido, del error se ha destacado su ... A se recogen esas consideraciones generales con las que, como indiqué supra [3] , suelen ... en la medida en que supongan resolver problemas comunes a todos los sistemas jurídicos, ...

  • Delitos contra la hacienda pública y la seguridad social

    El análisis de estos delitos exige, en primer lugar, explicar el concepto de defraudación y el modo en que la misma ha de llevarse a cabo, en un contexto que es diferente al de la estafa. Asimismo, y entre otras cuestiones, concretar cuál es la naturaleza de la cantidad que delimita la intervención del Derecho penal, resultado del delito o condición de penalidad, cómo ha de tratarse al extraneus...

    ...ón de tributaria) que condiciona la aplicación del delito fiscal. Otra cosa es la autonomía de ...Estos son los criterios generales de consumación (y, por tanto, de comienzo del ...Todo ello con diferentes entramados societarios complejos en las que aparecen las denominadas ... Administración, que generará no pocos problemas en caso de sentencias absolutorias o con ...

  • El tratamiento de la administración desleal en el sistema italiano: el delito de infedeltà patrimoniale

    La última reforma operada en el Código Penal a través de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, ha introducido en el artículo 252 CP un nuevo delito de administración desleal del patrimonio ajeno genérico, y a su vez ha eliminado el delito que criminalizaba las conductas irregulares de administración desleal exclusivamente en la esfera societaria. Por su parte, el ordenamiento italiano ha...

    ... internacionales, y a partir de la aplicación del método comparado, comprobar qué tratamiento ... se adoptó fue la reforma en materia de delitos societarios. El Gobierno de Berlusconi, apenas ...“Los administradores, los directores generales y liquidadores que, teniendo un conflicto de ...El autor sostiene que los problemas que concurran en los grupos de sociedades se ...

  • Los cambios experimentados en el ámbito de la regulación del contrato de trabajo
  • Cuestiones fundamentales de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y los programas de cumplimiento normativo (compliance)

    En este artículo se realiza un análisis de las principales novedades introducidas en el artículo 31 bis del Código Penal por la LO 1/2015, de 30 de marzo, prestando especial atención a los denominados Programas de Cumplimiento Normativo o Compliance Programs como causas de exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, haber adoptado y ejecutado con eficacia antes de la comisión...

  • La responsabilidad internacional penal de las empresas por la comisión de crímenes internacionales

    . SUMARIO.- I.- CONSIDERACIONES GENERALES. 1.- Introducción. 2.- Planteamiento de la ... jurídicas en caso de comisión de delitos, voy a exponer las líneas claves del derecho ... y se va a intentar deducir los posibles problemas de aplicación del mismo. Es por tanto un trabajo ... Código Penal relativo a los Delitos societarios. Por consiguiente, para obtener el concepto de ...

  • Límites a la autonomía de la voluntad en las asociaciones privadas

    El objeto del presente trabajo es determinar si en la organización de las asociaciones privadas opera el principio de autonomía de la voluntad de sus miembros de manera absoluta o si cabe el reconocimiento de límites a dicho principio. Límites que pueden fundamentarse en la protección de los intereses de los asociados, o posibles asociados, a fin de evitar que se produzcan discriminaciones...

    ...La LODA excluye de su ámbito de aplicación, entre otras entidades, las que se rigen por el ... 22.1 c) CE, así como de los principios generales de derecho y de la buena fe y de la imposibilidad ... la violencia contra personas o justifique delitos de terrorismo o la realización de actos que ...357-375. - Dificultades y problemas para la construcción de un constitucionalismo de ...

  • Las consecuencias jurídicas derivadas de los supuestos fraudulentos o económicamente inviables

    ..., entonces, recurrir a las reglas generales sobre los diferentes remedios existentes en los ... obtenido como consecuencia de la aplicación del régimen especial de fusiones del Impuesto ... . @II. Aspectos societarios y contractuales. El art. 35 LME ha establecido ...@@@1.2. La adquisición. Los problemas que se pueden derivar para la adquisición, sea ...

  • La configuración de la doctrina del levantamiento del velo como supuesto de responsabilidad subsidiaria

    ... en los distintos ámbitos de la aplicación del tributo y, más precisamente, durante las ... ante una figura que, en líneas generales, consiste en ignorar la personalidad jurídica ...societarios que impiden hacer efectiva la deuda tributaria ya ... velo en aras de evitar todos aquellos problemas que pudiera llegar a plantear la responsabilidad ...

  • El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales

    En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que...

  • Compliance penal: fundamento, eficacia y supervisión. Análisis crítico de la Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado

    La compliance penal ha venido generando ríos de tinta en los últimos años, y España no está siendo una excepción. Este artículo pretende contribuir al debate mediante la plasmación de reflexiones en torno a cuatro grandes bloques de cuestiones: (i) la autorresponsabilidad o heterorresponsabilidad de la persona jurídica; (ii) la cultura ética empresarial; (iii) los parámetros de valoración de la...

    ... gestión encaminados a la prevención de delitos introducidos por el nuevo art. 31 bis CP. Los ...ídica se basa en el establecimiento y aplicación de medidas eficaces de control que minimicen el ... en el entendimiento de que, pese a los problemas filosóficos que plantea esta posición, y su ... la puesta en marcha de controles societarios que eviten la comisión de delitos en el seno y ...En términos generales, la compliance se divide en varios documentos de ...

  • El delito de administración desleal tipo de abuso y tipo de fidelidad

    El delito de administración desleal se recoge actualmente en el artículo 252 del Código Penal, sustituyendo a la anterior tipificación del artículo 295 del mismo Cuerpo Legal. En ambos preceptos late, junto con el denominado tipo de abuso, un tipo de fidelidad o lealtad. El nuevo artículo 252 ya no restringe el tipo penal a facultades dispositivas o negociales. Además, trasciende que para ambos...

  • La responsabilidad concursal

    La responsabilidad concursal supone el efecto patrimonial más intenso que puede imponerse en los casos de concurso culpable. La condena consiste en la cobertura total o parcial del déficit concursal por parte de las personas afectadas por la calificación. Las reformas legales acometidas a esta institución han intentado aclarar la polémica sobre la naturaleza de la responsabilidad concursal sin...

    ..., de hecho y de derecho, apoderados generales, quienes hubieran tenido cualesquiera de estas ...Los problemas suscitados en torno a la anterior redacción han ... juez, en todo caso, decidir sobre su aplicación". En. . efecto, se establece que el juez «podrá\xC2"...

  • Jurisprudencia del Tribunal Supremo

    ..., con independencia de los típicos delitos de omisión, pueden ser valoradas como válidas ... que el resultado se produzca, y la aplicación, caso contrario, el artículo 11 CP, cuando se ... conduce a la aplicación de unas reglas generales que resultan perfectamente claras al respecto: ...Dejando a un lado problemas probatorios, lo que importa es si se declara ...