problemas generales aplicación delitos societarios

2477 resultados para problemas generales aplicación delitos societarios

  • Valoración vLex
  • STS 432/2010, 29 de Julio de 2010

    SOCIEDADES. RESPONSABILIDAD DEL ADMINISTRADOR. La misma identidad es exigible cuando de trata de exigir responsabilidad de varios miembros de un mismo consejo de administración al amparo del artículo 135 de la Ley de Sociedades Anónimas -hoy 241 de la Ley de Sociedades de Capital-, ya que aunque en aquellos supuestos en los que son varios los administradores que participan en el acto u omisión...

    ... 1) En octubre de 1990 se detectaron problemas en las liquidaciones de C.M.O. S.A. SOCIEDAD DE ... tibi ius"- , no siempre permite la aplicación de la norma material que el juzgador entiende ... que frente a los administradores societarios pudieran corresponder al deudor, carece de todo ...

  • STS 789/2012, 11 de Octubre de 2012

    ESTAFA. PRINCIPIO ACUSATORIO. DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. No puede tenerse como probado que el engaño del delito de estafa del artículo 248 CP pueda encontrarse en la realidad del negocio que llevan a cabo, pues nada hace pensar que los Sres. Esteban Balbino y Tomasa Florinda fueran inducidos a error que les hiciera creer que el negocio que concertaban se tratara de un préstamo hipotecario

    ... financiación económica dado los problemas dinerarios por los que pasaban y los procesos ... Hermenegildo y Camilo Sebastian de los delitos de estafa de que vienen acusados por el ...849.1 de la LECrim , por indebida aplicación del art. 1740 del Código Civil . . Octavo.- La ... pública no se sustrae a las reglas generales. La Abogacía del Estado incorpora a su escrito ...

  • La competencia de la audiencia nacional en los delitos contra los consumidores. La necesaria revitalización del principio de taxatividad en el proceso penal

    ... los artículos 44 y concordantes de aplicación de la LOTC y, cumulativamente, la viabilidad de ... mercantiles tipificados en os delitos societarios» , en El nuevo Código Penal y los delitos ...

  • Actualidad de los cuasi contratos. Revitalización del artículo 1891 del Código Civil para la tutela de los consumidores-inversores en el sector financiero (Un estudio necesario en tiempos de crisis)

    La coherencia y unidad del Ordenamiento Jurídico obliga al jurista a revisar preceptos de larga tradición que pueden servir para resolver problemas de hoy, antes que apostar por la novedad normativa aislada, construida ad hoc para el caso concreto y un ámbito particular. La actualidad exige posicionarse y ofrecer soluciones justas a un problema de endeudamiento ...

    ... celo en el control de las condiciones generales de contratación 12 por parte de los ... 26 ) que permite visualizar la aplicación del artículo 1891 del Código Civil en tanto esa ... sostenible: aspectos conceptuales, societarios y financieros , en Revista de Derecho de ... posible descenso del paro, uno de los problemas más importantes actuales de España. ...

  • STC 57/2010, 4 de Octubre de 2010

    Recurso de amparo 2542-2007. Promovido por don F.H. frente a las Sentencias de la Audiencia Provincial y de un Juzgado de lo Penal de Madrid que le condenaron como autor de cuatro delitos contra la hacienda pública. Vulneración de los derechos a la tutela judicial efectiva y a la legalidad penal: subsunción irrazonable de la conducta enjuiciada en el tipo penal. Voto particular.

    ... condenaba al actor como autor de cuatro delitos contra la hacienda pública. Han intervenido la ...ón de los derechos a igualdad en la aplicación de la ley (art. 14), a la tutela judicial ...

  • STS 617/2008, 6 de Octubre de 2008

    Delitos de deslealtad profesional de abogado. Delitos continuados de estafa y de apropiación indebida. Delito societario por gestión desleal.Absolución. Quebrantamiento de forma. Tutela judicial efectiva. Error en la apreciación de la prueba. Infracción de ley.Se estima la existencia del delito de deslealtad profesional.

    ...Daniel y D. Jesús de los delitos de deslealtad profesional, continuado de estafa, ... de valoración sometido a las reglas generales que le son aplicables; y, finalmente, en cuarto ... meras expresiones de voluntad sino aplicación razonable y razonada de las normas jurídicas, ...Que no conocía los problemas jurídicos que había en la Fundación. No es ...

  • STS 9/2013, 17 de Enero de 2013

    INSOLVENCIA PUNIBLE. ALZAMIENTO DE BIENES. Los contratos de financiación permiten a la Sociedad disponer de anticipos financieros sobre la totalidad de los créditos pendientes de cobro, de tal suerte que cuando se produce el abono de la certificación de obra no lo cobra la sociedad sino el factoring (Bancos) que anticiparon su importe. De ahí que no se pueda hablar de que la sociedad haya...

    ... El Serrat de Portugal, S.L., de los delitos de insolvencia punible, presentación de datos ... de las figuras delictivas, cuya aplicación se propugna, tal objetivo ha de resultar ... los acusados accionistas y con bienes societarios, en este caso, los derechos de explotación o ...

  • Las cuentas anuales
  • STS 986/2009, 13 de Octubre de 2009

    ESTADA. FALSEDAD DOCUMENTAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. TUTELA JUDICIAL. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Hay que concluir que la sala no sólo no ha vulnerado, sino que ha aplicado correctamente el derecho a la presunción de inocencia como regla de juicio; visto que Covadonga Natalia, aun sin intervención en el diseño de la estrategia defraudatoria de Gescartera, conocía su modo de operar y su situación. Y...

    ... S.L., SCG Servicios de Consultoría Generales S.L., representado por el procurador Sr. ...ó procedimiento abreviado 240/2001, por delitos continuados de estafa, apropiación indebida y ... ventas; el coste de los equipos y aplicaciones informáticas y el mobiliario de oficina fue ... irregularidades de 1997-1998, existen problemas de liquidez, gestión de patrimonios a través de ... condenados de los delitos de estafa y societarios que se les venía atribuyendo y, en particular, a ...

  • STS 769/2006, 7 de Junio de 2006

    "ADMINISTRACIÓN DESLEAL.QUEBRANTAMIENTO DE FORMA. SOCIEDADES. FACTUM.Se reclama contra la sentencia que absuelve a los acusados de los delitos de los que venían siendo acusados. Hemos de llegar a idéntica conclusión que la Sala ""a quo"". No hubo administración desleal y la conducta atribuida a los acusados resulta atípica. La acusación recurrente no sólo no se ha...

    ...Santiago y . Jose Augusto de los delitos de los que venían siendo acusados; los Excmos. ...Datos generales de identificación. Balance abreviado. Cuenta de ..., error de derecho, aplicación indebida, por inaplicación del artículo 293 del ..., en causa seguida por delitos societarios y de falsedad, con imposición al recurrente de ...

  • STC 95/2019, 15 de Julio de 2019

    Promovido por don Óscar Jesús Torres Torres respecto de los autos dictados por la Audiencia Provincial de Tarragona y un juzgado de instrucción de Reus acordando prisión provisional.

    ... ante la presunta comisión de los delitos de blanqueo de capitales procedentes del tráfico ...En aplicación de los arts. 118 y 520.2 LECrim fue nuevamente ...

  • STS 900/2006, 22 de Septiembre de 2006

    ESTAFA. FALSEDAD.La falsificación de un cheque y su utilización posterior de su autor para cometer una estafa, debe sancionarse con concurso de delitos entre la estafa agravada del artículo 250.1.3 y falsedad de documento mercantil del artículo 392. Porque la sanción de estafa no cubre todo el disvalor de la conducta realizada, al dejar sin sanción la falsificación previa.El sujeto activo...

    ... Pedro dio cuenta tan sólo en líneas generales al director general JBMP, mientras este fue el ... Pedro y a Bartolomé por los restantes delitos por los que también se les dirigía acusación. ...849.1 LECrim. por aplicación indebida de los arts. 5, 28 y 248.1 CP. . ... sin la posibilidad de rebatir esos problemas, con la indefensión que ello llevaría consigo y ...

  • Responsabilidad de los administradores por la actuación en nombre de la persona jurídica: dominio fáctico y posición de garante

    1. Las actuaciones en lugar de la persona jurídica. El criterio del dominio social típico como criterio de equivalencia. 1.1. El ámbito de la dogmática del actuar en lugar de otro. Ubicación del problema: art. 31 CP y delitos de dominio. 1.2. El fundamento material de la transferencia de la cualidad al extraneus. 1.3. Desarrollo del criterio material. La determinación de la esfera de competencia.

    ... persona jurídica donde se presentan problemas específicos de imputación jurídico-penal , ... Cuando se trata de delitos comunes (fraudes alimentarios, delitos contra la ...– El ámbito de aplicación del art. 31 CP. – Los criterios para ... cargos de dirección (directores generales y asimilados), por lo que el ejercicio de ...31 CP, y en varios delitos societarios, como los arts. 290, 293, 294 y 295, en los que ...

  • Lo material y lo procesal en el reglamento de separación y divorcio, 1259/2010

    Recientemente ha entrado en vigor entre nosotros el Reglamento 1259/2010 del Consejo, de 20 de diciembre, de cooperación reforzada en materia de ley aplicable, a través del cual se pretende armonizar el Derecho conflictual europeo en materia de separación y divorcio, aunque solo vincula a los órganos jurisdiccionales de quince Estados de la Unión Europea. Para que el Reglamento constituya un...

    ...El análisis riguroso del ámbito de aplicación material del Reglamento 1259/2010 del Consejo, de ... no resuelve, ni mucho menos, todos los problemas que pueden suscitarse en relación con la ...ón: dada la asimilación en términos generales entre reconciliación y desistimiento, debe ser ... de que haya sido objeto de alguno de los delitos de violencia de género que tipifica nuestro ..., habilitado al efecto por entramados societarios bajo los que subyace todo el patrimonio ...

  • STS 1212/2003, 9 de Octubre de 2003

    DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. AGRAVANTE. VIVIENDA. Se persigue penalmente al imputado como autor de un delito continuado, ya definido, de apropiación indebida cualificado por la especial gravedad atendiendo al importe de la cantidzad objeto de apropiación y afectar a bienes de primera necesidad, como es la vivienda. En síntesis, el recurrente explica que al haberse expuesto en el motivo...

    ...ón indebida, absolviéndole de los delitos de falsedad, estafa y asociación ilícita de los ... incrementarse notablemente los gastos generales de I.G.S, S.A., se cambió el sistema de ... dictada por infracción de ley, por aplicación indebida del art. 22 del C.P. al declarar la ... económico que paliara los graves problemas creados, sin cuya intervención, no hubiera sido ...

  • Aspectos de la responsabilidad penal de los órganos de administración en las sociedades mercantiles

    1. El poder del administrador en la sociedad. 2. Los órganos colegiados y la responsabilidad penal de sus miembros. 3. Apunte en torno a la figura de los “Wisthelblowers”.

    ... sabido que dentro de la dogmática de los delitos socioeconómicos ocupa un lugar central la ...Por esta razón, la aplicación de la noción a las sociedades de personas, en ... CCom), no debiera plantear especiales problemas7. Cabe preguntarse si la adopción de la fórmula ... Vid. SÁNCHEZ ÁLVAREZ, Los delitos societarios, Madrid, 1996. SUÁREZ GONZÁLEZ, C., en ...

  • ¿Límites penales a la remuneración de los administradores?. Apuntes sobre Business Judgment Rule, Pay for Performance y administración desleal

    1. Introducción. 2. Conflicto de interés en la remuneración de administradores. 3. Incardinación del conflicto de interés en el ámbito jurídico-penal. 3.1. El delito societario del artículo 295 del Código penal. 3.2. El delito de administración desleal del artículo 252 del Código penal. 4. Trazando los límites penales de la discrecionalidad empresarial en casos controvertidos. 4.1. Introducción. 4

    ...ón de los órganos de administración societarios 16 . Cuando, además, se está en el terreno ... parece que resulta asimismo de aplicación el soft law constituido por las recomendaciones ...(económico), como elemento típico de los delitos de estructura patrimonial. Será, pues, un ...En líneas generales, parecen poder establecer dos criterios ...

  • STS 900/2014, 26 de Diciembre de 2014

    Circunstancia atenuante de dilaciones indebidas. Prueba documental. Contratos de inversión por valor. Engaño típico propio del delito de estafa

    ...849.1º LECr ., por indebida aplicación de los arts. 248.1 , 250.1.6 ª y 74 del Código ...

  • La falsedad en el dictamen pericial o en la traducción del intérprete en causa judicial

    El presente artículo aborda el estudio del falso testimonio de perito e intérprete, analizando sus diversos elementos típicos y precisando el momento procesal en que puede ser cometido el delito, a partir de su consideración como delito de omisión, cuyo núcleo de injusto reside en faltar a la verdad y en el que el contenido del deber de veracidad se extiende no sólo a datos fácticos, objetivos,...

    . @1. Falso testimonio y perjurio. Los delitos" de falso testimonio cuentan con una larga tradici\xC3"... de ellos tiene un ámbito separado de aplicación, compartiendo una misma conducta típica. La ... sentencia, lo que plantea no pocos problemas por la ambigüedad de la expresión. Así con ...

  • El Derecho Penal. Perspectiva General

    1.- Principios de aplicación. 1.1.- Momento de comisión de los delitos. 1.2.- Concurso de normas. 2.- Disposiciones generales sobre los delitos y faltas. Las personas responsables. 2.1.- Infracción penal. 2.1.1.- Delitos y faltas. A.- Comisión por omisión. B.- Imprudencia. C.- Clasificación de infracciones. D.- El error. E.- Consumación. F.- Conspiración y proposición para delinquir. G.

    ... forma sabremos como aplicar después los delitos específicos que vamos a analizar. Por ello ..., y entrando en las cuestiones generales que luego servirán para entender mejor cada tipo delictivo. . @1.- Principios de aplicación. . . . El Derecho es un proyecto de paz entre ...problemas de explicación y, principalmente, aplicación ...; en concreto, varios de los delitos societarios incluyen al mismo como sujeto activo típico ...

  • STSJ Comunidad de Madrid 16/2018, 12 de Abril de 2018

    LAUDO ARBITRAL. ANULACIÓN. El principio de ausencia de control a todos los efectos, era difícil establecer a qué se referían estos preceptos, teniendo en cuenta que el orden público procesal tiene su propio lugar de revisión en las causas de anulación relativas a la regularidad del procedimiento arbitral. Se desestima la demanda de anulación.

    ...: 1) vulneración de los principios generales que deben regir la contratación, en particular ...ón, el juicio de hecho y la aplicación del Derecho efectuados por los árbitros al ... aplicación necesaria puede encontrar problemas.. La efectividad del laudo se vería impugnada ... enajenación con sus plenos derechos societarios y en cantidad suficiente en cuanto a su valor y ... la Justicia española por estafa y otros delitos. Tras varios sobreseimientos provisionales, las ...

  • STS 1045/2007, 17 de Diciembre de 2007

    DELITOS DE AGRESIÓN Y ABUSO SEXUAL. El Juez acordará el sobreseimiento cuando lo hayan solicitado el Ministerio Fiscal y el acusador particular, rige, para todas las personas que sean parte en un proceso penal regulado por las normas del proceso abreviado, sin prever ninguna diferencia por razones de nacimiento, raza, sexo, religión o cualquier otra condición personal. Por lo tanto, no se deriva...

    ...ó, ante la falta de acuerdo sobre la aplicación al caso de otros precedentes de este Tribunal ... qué estar contemplada en las normas generales que habilitan la regulación legal, pues al ..., la acción del Fiscal para perseguir delitos de agresiones, acoso o abusos sexuales a la ...Otro ejemplo son los delitos societarios que "sólo serán perseguibles mediante denuncia ... y con frecuencia presentan también problemas de vaguedad. Así, cuando se trate de discursos ...

  • Deber de lealtad y gobierno corporativo

    1. Introducción. 1.1. La responsabilidad de los administradores en el debate sobre el gobierno corporativo. 1.2. Hipótesis de partida: la necesidad de diversificar del régimen de responsabilidad de los administradores. 1.3. Justificación de la diversificación del régimen de responsabilidad. 2. Bases de la responsabilidad por deslealtad. 2.1. Defensa de una política de severidad con las...

    ... conductas negligentes plantean serios problemas de error. Nos referimos fundamentalmente a ...En términos generales, los administradores sufren más aversión al ... se ha encontrado a través de la aplicación analógica a todas o casi todas las violaciones ... la textura abierta de los tipos de los delitos societarios recogidos en el Código Penal). Una ...

  • STS 71/2004, 2 de Febrero de 2004

    DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. Se solicita la condena del acusado alegando error en la apreciación de las pruebas. El hecho que desde el 07/05/92 cesase en su actuación no es incompatible si tenemos en cuenta que se relata un delito colectivo en el que cada partícipe desenvuelve el papel asignado conforme a un plan preconcebido y lo relevante es la eficiencia de dicha intervención en el momento...

    ...Rogelio. , Donato. y otros, por delitos de falsedad y apropiación indebida y, una vez ..., su impago nos podrá provocar graves problemas de falta de servicio o de permisos en el futuro ... debemos condenar y condenamos, con aplicación del C.P. de 1973 a: . Rogelio. , como autor de ...ítulo destinado a los nuevos delitos societarios), que contiene una penalidad más benévola, ...

  • STS, 29 de Octubre de 2012

    IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FêSICAS. La jurisprudencia ha tenido en cuenta que las formas del derecho de sociedades no pueden operar para encubrir una realidad econ—mica de relevancia penal y por ello ha admitido que los Tribunales pueden correr el velo tendido por una sociedad para tener conocimiento de la titularidad real de los bienes y crŽditos que aparecen formalmente en el...

    ... relaciones entre el procedimiento de aplicación de los Tributos, el procedimiento sancionador ... pudieran ser constitutivas de los delitos contra la Hacienda Pública, pasará el tanto de ...