infracciones y sanciones ley aduanera
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Procedimientos de resolución de conflictos relacionados con el arte y patrimonio cultural
... una correcta aplicación de la normativa aduanera establecida por la Organización Mundial de ... , así como el endurecimiento de las sanciones a aplicar ... Sin embargo, no encontramos con ...
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Análisis normativo de la regularización penal tributaria como excusa absolutoria
No son pocas las ocasiones en las que se habla de administrativización del Derecho penal, al configurarse algunas formas delictivas que bien pudieran regularse en otra rama del ordenamiento jurídico, o cuando se incorporan aspectos o elementos específicos en el delito que, lejos de responder a los principios del Derecho penal, permiten la impunidad al concurrir determinados presupuestos que...
... del 5, 10 y 15 por ciento excluyen las sanciones que hubieran podido exigirse y también los ... án en responsabilidad por las infracciones tributarias cometidas con ocasión de la ... por los medios previstos en la normativa aduanera y por los demás medios previstos en las leyes» ... -
Lucha contra la criminalidad organizada
... ía Judicial; los Agentes de Vigilancia Aduanera tampoco podrán actuar como agentes encubiertos ...
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Hacia una política criminal global de la propiedad intelectual
... La respuesta penal a las infracciones de derechos de autor se dejaba al completo ... desleal; protección mediante sanciones penales» ... De esta suerte, el derecho penal ...
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Plan de Acción Español Contra el Tráfico Ilegal y el Furtivismo Internacional de Especies Silvestres
... con el funcionamiento de la estructura aduanera común y del propio mercado interior. El Plan de ... especies silvestres y se puedan imponer sanciones adecuadas y verdaderamente disuasorias a este o de infracciones y delitos. En este mismo sentido, está ...
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El Convenio Europeo contra la falsificación de medicamentos (Convenio Medicrime) y el crimen transnacional organizado
El presente estudio tiene por objeto examinar el Convenio sobre la falsificación de productos médicos y delitos similares que supongan una amenaza para la salud pública (Medicrime). Los estados miembros, conscientes de la amenaza que representa para la salud pública el comercio internacional de medicamentos falsificados, han aprobado diversos instrumentos para controlar la elaboración,...
... en especial nuevos delitos y sanciones penales para estos delitos” 9 , sin que se ... relativas a la definición de las infracciones penales y de las sanciones en el ámbito de que ... , por ejemplo, en México la autoridad aduanera revisó un contenedor que fue enviado de España ... -
Las bases de la imputación
... , por un lado, el delito de receptación aduanera (artículo 6° de la Ley 28008) y, por otro lado, ...
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Cuantía e interposición del recurso contencioso-administrativo. Reclamación del expediente administrativo
... 3. Las sanciones tributarias que puedan imponerse de acuerdo con ... gestión, inspección, recaudación, infracciones y sanciones y, finalmente, revisión ... Así, ...
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El impuesto especial sobre la electricidad tras la aprobación de la nueva Ley 28/2014, de 27 de noviembre
El presente Estudio tiene por objeto analizar la evolución normativa experimentada por el Impuesto Especial sobre la Electricidad el cual, tras la reforma introducida por la Ley 28/2014, de 27 de noviembre, ha dejado de configurarse como un impuesto sobre la fabricación para pasar a ser un impuesto que grava el suministro de energía eléctrica para consumo o su consumo por los productores de...
... personas obligadas al pago de la deuda aduanera cuando el devengo se produzca con motivo de una ... deuda tributaria del Impuesto y de las sanciones que, en su caso, pudieran imponerse, en tanto no ... Finalmente, y respecto del régimen infracciones y sanciones en el Impuesto, establece el art. 103 ... -
La regulación jurídica de la migración como mecanismo de control y de precarización de las personas migrantes ante la expansión del capitalismo: el caso de Chile, Argentina y Brasil
... ón de prohibiciones, revocaciones, infracciones, sanciones y cuestiones vinculadas con las ...
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El modelo 720 y sus perniciosos efectos en materia de prescripción tributaria
Una de las modificaciones legales que más controversia ha generado en los últimos años, con un efecto directo sobre la prescripción tributaria, es la obligación de declarar los bienes y derechos poseídos en el extranjero, a través del Modelo 720. Esta obligación se estableció tras la entrada en vigor de la Ley 7/2012, de 29 de octubre, que modificó la Ley del IRPF y la Ley del IS y establece un...
... 2.2. RÉGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES EN LOS SUPUESTOS DE INCUMPLIMIENTO DE ... ón General de Fiscalidad y Unión Aduanera de la Comisión Europea, por parte de distintos ... -
Energías renovables y fiscalidad
... de países que constituyen una unión aduanera, existe un peligro cierto de que no se reduzca el ... El producto de las multas y sanciones en el ámbito de su competencia. Sus propios ... locales, se aplicará el régimen de infracciones y sanciones regulado en la Ley General Tributaria ...
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La protección de datos de carácter personal
... o étnico de un participante, a infracciones (penales u otras) que hubiera podido cometer, a ... infracciones penales y de ejecución de sanciones penales ... El apartado 2 de la Disposición ...
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Privacidad versus seguridad en el ámbito europeo
La comunidad internacional (incluido el espacio regional cubierto por el Consejo de Europa y por la Unión Europea, UE) siempre ha tenido presente la preocupación por conciliar el máximo grado posible de libertad personal con el mayor nivel posible de seguridad personal, una conciliación cuyo tratamiento efectivamente trasciende el estrecho margen de la jurisdicción nacional. En este sentido, no...
... del orden y la prevención de las infracciones ... penales, la protección de la salud o de ... oportunas para adaptar el régimen de sanciones a la situación particular del demandante, que ni ... -
La competencia desleal en el transporte discrecional de viajeros por carretera desarrollado con la intervención de plataformas en línea
... 15.2 LCD para determinar si las infracciones" administra- 34 A pesar de ser esta la opinión un\xC3" ...
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La función integradora de la constitución
... , la política exterior, la política aduanera o la política defensiva, se trasladan desde los ... y trabajo, así como el sistema de infracciones y sanciones ... Sin embargo, el desarrollo ...
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Transporte aéreo y multimodal
... : a) la presencia de cuatro infracciones únicas y continuadas distintas; o bien b) una ... en el aeropuerto de origen, gestión aduanera en el punto de origen, agencia de carga y ...
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Crónica de Castilla-La Mancha: cara y cruz: de la Ley de economía circular de Castilla-La Mancha al fraude masivo de los expedientes sancionadores de la Confederación Hidrográfica del Guadiana
Se analizan en esta crónica tres novedades legislativas. Una es la Ley 7/2019, de 29 de noviembre, "de Economía Circular de Castilla-La Mancha", que ha sido la primera de este género en nuestro país, con un marcado carácter principialista, además. La segunda sería la Ley 2/2020, de 7 de febrero, "de Evaluación Ambiental de Castilla-La Mancha", que codifica la legislación regional en la materia y...
... entre ambos tribunales, anulan las sanciones impuestas por la Confederación Hidrográfica del ... La norma tipifica las infracciones en materia de evaluación de impacto ambiental en ... -
La regulación de la concurrencia de procedimientos en la LGT 2003 y en la Ley Concursal y la resolución de aquellos conflictos que pueden llegar a plantearse. La determinación de la regla de prioridad temporal.
El presente trabajo tiene por objeto analizar la cuestión relativa a la concurrencia de procedimientos administrativos y jurisdiccionales universales en materia concursal. Con carácter general no resulta posible iniciar ejecuciones singulares ni seguirse apremios administrativos o tributarios contra el patrimonio del deudor, permitiéndose no obstante hasta la aprobación del plan de liquidación...
... en relación con el pago de la deuda aduanera y fiscal, así como frente a las mercancías ... -
Las aplicaciones de la doctrina del ordenamiento jurídico de Santi Romano al derecho administrativo español
... que afecta a la tipificación de las infracciones y sanciones administrativas ... Prof. Dr. Luis ... (antes Consejo de Cooperación Aduanera), la Comisión del Codex Alimentarius, el ...
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La eficacia del listado de incumplidores relevantes a la Hacienda Pública
En la actualidad desconocemos la efectividad de las estrategias preventivas y educativas puestas en marcha por los estados para incrementar los recursos públicos, combatir la impunidad de los incumplidores relevantes y coadyuvar al cumplimento voluntario de los deberes tributarios. Con este fin, presentamos los datos de una investigación que analiza la eficacia y la adecuación constitucional en...
... ón del montante total de deudas y sanciones de personas físicas y jurídicas superiores a 1 ... estatal, incluyendo la deuda aduanera. Para un análisis en profundidad de las ... -
STS 312/2019, 17 de Junio de 2019
DELITO DE DESCUBRIMIENTO Y REVELACIÓN DE SECRETOS. DATOS DE CARÁCTER PERSONAL. HISTORIA CLÍNICA. El mero acceso de un médico al historial clínico de su exmujer no integraría delito, salvo que se acreditara perjuicio para el titular de los datos o que esté fuera ínsito, por la naturaleza de los descubiertos, como es el caso de los datos sensibles y no consta acreditado el perjuicio de la...
... la base de datos policial, eludía las sanciones por sus multas de tráfico , identificando ... , funcionario del Servicio de Vigilancia Aduanera de la AEAT con destino en Barcelona, "abusando de ... -
Delitos contra bienes culturales: especial consideración a los programas de cumplimiento penal (criminal compliance programs) en el sector del mercado del arte
En el presente estudio se realiza una aproximación a la configuración de los criminal compliance programs en el sector del arte, como modelos de organización y gestión que, a partir de la reforma penal española operada por LO 1/2015, posibilitan eximir o atenuar la res ponsabilidad penal de las personas jurídicas (art. 31 bis CP). Se analiza previamente el funcionamiento del mercado del arte, sus
... ese modo, se establecen una serie de sanciones para la persona jurídica que se encuentran ... ón cuando se pongan de manifiesto infracciones relevantes de sus disposiciones, o cuando se ... -
El deporte y la actuación de la persona jurídica
... álogo expreso (numerus clausus) de infracciones penales que pueden ser cometidas por las personas ... o el GAFI, aprueban la imposición de sanciones penales, civiles o administrativas y esta es ... ón y para la constitución de una unión aduanera, es una fase previa de la adhesión en la que se ...
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Novedades legislativas: septiembre 2021 - marzo 2022
... del Banco Central Europeo para imponer sanciones (BCE/2021/46). (DOUE 15/10/2021) ... Decisión ... Transportes Terrestres en materia de infracciones relativas al arrendamiento de vehículos con ... ón y asistencia mutua en materia aduanera, hecho en Madrid el 16 de junio de 2021. (BOE ...