infracciones y sanciones ley aduanera
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Disposiciones generales
... , dentro del mismo, a su régimen de infracciones y sanciones. En el fondo es un fraude, una ... de los tributos en materia tributaria y aduanera, así como su revisión en vía administrativa ...
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Los derechos fundamentales y su incidencia en la práctica del deporte
... , así como para la sanción de infracciones penales y administrativas, los agentes de las ... ón se lleve a cabo por la autoridad aduanera o proceda con arreglo a las normas postales que ... ón obtenida con sus respectivas sanciones en el caso de incumplir dicho deber de secreto. Y ...
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Soberanía constitucional y protección de los derechos de propiedad intelectual: una revisión conceptual
... de autor, incluida la recomendación de sanciones penales. Asimismo, en el año 2016 fue suscrito ... datos, la ciberseguridad y la vigilancia aduanera. Respecto a la protección de datos, resulta ... cargos de conspiración para cometer infracciones de los derechos de autor, conspiración para ...
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El concepto de regularización
... en el ámbito administrativo las infracciones asociadas a dichas declaraciones complementarias, ... árrafos de la norma la exoneración de sanciones en los supuestos de presentación de ... por los medios previstos en la normativa aduanera y por los demás medios previstos en las Leyes ...
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Los testimonios protegidos en delitos de criminalidad organizada
... impone a los Estados que se establezcan sanciones efectivas, proporcionadas y disuasorias para los ... ón a las víctimas de todas las infracciones penales ... Sin duda, el papel que desarrollan ... , o los agentes de servicio de vigilancia aduanera ... Por consiguiente, y afortunadamente, la ...
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Propuestas para mejorar el funcionamiento de la cadena alimentaria en España
... a la entidad recurrente un total de 88 sanciones administrativas, por la comisión de 88 ... a. Cuarenta y cuatro infracciones administrativas tipificadas en el párrafo g) del ... , reglamentación financiera y aduanera, competencia y lucha contra el blanqueo de ...
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La acción de remoción en la legislación española de propiedad industrial
... un medio eicaz de disuasión de las infracciones», «de forma que se evite causar daños al ... de interpretación y aplicación de las sanciones, como su aplicación concreta en el ámbito de ...
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El concurso de las personas naturales
... Social, la Administración Tributaria y Aduanera y Cofidis S.A. con sucursal en Portugal. El ... los conceptos de «deudas derivadas de sanciones penales o relacionadas con estas» y de «deudas ...
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Hacia la transparencia 4.0: el uso de la inteligencia artificial y big data para la lucha contra el fraude y la corrupción y las (muchas) exigencias constitucionales
... 3.º, decreto sUWi) sobre trabajo, sanciones administrativas, datos fiscales, bienes muebles e ... ños, a las administraciones tributaria y aduanera «utilizar medios informáticos y automatizados ... de investigación y persecución de infracciones en materia tributaria y aduanera» (n.º 84) ...
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Impuesto sobre sociedades
... c) LAS MULTAS Y SANCIONES" PENALES Y ADMINISTRATIVAS, los recargos del per\xC3" ...
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Tipos de prueba
... objetividad posible, y que conoce las sanciones penales en las que podría incurrir si ... , estando sometidos a inspección aduanera o también de aquellos que por sus ...
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La ley aplicable a las obligaciones contractuales en el reglamento de Roma I. El régimen general
... “código de buena conducta” cuyas infracciones pueden llevar a la toma de decisiones equivocadas ...
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Introducción al delito de cohecho
... reiterando que para que la dualidad de sanciones (penal y administrativa) sea constitucionalmente ... de agentes del Servicio de Vigilancia Aduanera (dependiente de la Agencia Estatal Tributaria) ...
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Evolución de la Cooperación Judicial Penal en la Unión Europea. Análisis de la lucha contra las drogas
... 8. La cooperación aduanera. 9. La cooperación policial para la prevención ... relativas a la definición de las infracciones penales y de las sanciones en ámbitos delictivos ...
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Presupuestos conceptuales del Derecho Penal económico
... 41 Una mención sobre las clases de infracciones que contempla el Derecho Penal económico en ... monetaria, política iscal, política aduanera, etcétera), mientras que otras se encuentran ... conducta extrapenales, separadas de las sanciones penales, así como muchos tipos penales dependen ...
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La incidencia de la delincuencia organizada transnacional en el transporte marítimo internacional que se realiza en contenedores
El crimen organizado transnacional o delincuencia organizada transnacional es una realidad relativamente reciente, que ha surgido y desarrollado en el mundo globalizado. En este contexto, el uso de contenedores como elemento del transporte de mercaderías a través del cual se materializan diversos ilícitos tiene una especial relevancia tanto por su crecimiento como por su impacto en el comercio...
... CONTENEDORES.—V. LA ACTIVIDAD ADUANERA.—VI. LAS REGULACIONES QUE AFECTAN EL TRANSPORTE ... son comúnmente percibidas como «infracciones comerciales más que como actividades ... ón de altos beneficios y bajas sanciones resultantes de una mayor tolerancia social en ... -
Transporte aéreo y multimodal
... IV. OPERACIONES NO PERMITIDAS, INFRACCIONES Y SANCIONES ... 1. De conformidad con el ... y desconsolidada ante la Administración aduanera 10 ... En línea con las nuevas obligaciones ...
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Investigaciones privadas y prueba prohibida a propósito de la responsabilidad penal de la persona jurídica y del compliance penal en Ecuador
... esta cuestión, para catalogar las infracciones hay que hacer un rastreo de delitos atribuibles ... existen delitos como la defraudación aduanera, el contrabando y el mal uso de exenciones o ... que contenga un catálogo de sanciones con su respectivo procedimiento ... Penal y ...
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Algunas reflexiones acerca de la reglamentación de las nuevas medidas de investigación tecnológica en la Ley Orgánica 13/2015, de 5 de octubre, de modificación de la Ley de Enjuiciamiento Criminal
... como la determinación de las infracciones penales susceptibles de dar lugar a las escuchas, ... lleve a cabo de acuerdo con la normativa aduanera o proceda con arreglo a las normas postales que ...
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Las cosas como son. De LuxeLeaks a los Paradise Papers: Ante la técnica evasiva e invasiva.
El control tributario es el conjunto de actividades que realizan las instituciones competentes para lograr, a través de sistemas y procedimientos diferentes, la adherencia al cumplimiento, en interés de la eficiencia en la administración, y defensa del derecho del crédito tributario. El control fiscal, es una función del Estado, que está distribuida entre varias entidades de derecho público, que...
... Dirección Adjunta de Vigilancia Aduanera. Subdirección General de Operaciones (adscrita ... acción para imponer sanciones ... Las actuaciones de comprobación e ... -
STS 646/2014, 8 de Octubre de 2014
DELITO DE CONTRABANDO. INTEGRACIÓN EN GRUPO CRIMINAL. La pertenencia al grupo criminal al que se refiere el art. 570 ter del CP, exige una actuación concertada de más de dos personas, concebida para la perpetración de delitos. Es un delito autónomo que, una vez acreditado, no exime a la acusación de probar, la autoría o participación en el resto de las infracciones que hayan sido ejecutadas por...
... defraudación de los tributos por deuda aduanera (arancel UE), labores del tabaco e impuesto sobre ... o participación en el resto de las infracciones que hayan sido ejecutadas por los demás ... aduana sirven de base para determinar sanciones o cuando la existencia de una deuda aduanera ... -
Sobre los plazos para solicitar el resarcimiento del obligado al pago ante la anulación de un reglamento de ejecución por el Tribunal de Justicia de la Unión Europea. Análisis de la STS 3971/2022 de 25 de octubre. Nº de recurso 5166/2020
La STS analizada retrotrae el dies a quo del plazo de tres años previsto en el artículo 121.1.a del CAU en el caso de solicitudes de devolución formuladas al amparo de lo dispuesto en el artículo 116 CAU como consecuencia de la anulación de un reglamento, directiva o decisión por parte del Tribunal de Justicia de la Unión Europea a la fecha de la notificación de la deuda tributaria. En este...
... “La suspensión de las liquidaciones y sanciones tributarias como consecuencia de un recurso o ... -
Transporte terrestre
... habían sido sustraídas a la vigilancia aduanera en el sentido de la primera de estas ... en el laudo impugnado ninguna de las infracciones previstas en el art. 41.1 LA. La falta de ... Estas sanciones fueron recurridas judicialmente, en particular el ...
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STS 397/2018, 11 de Septiembre de 2018
APERTURA DE PAQUETES POSTALES. SECRETO DE LAS COMUNICACIONES. La apertura de paquetes postales, no está sujeta al estricto régimen de la intervención de correspondencia, ya que no hay un proceso de comunicación y, por tanto, no entra en juego el art. 18.3 CE cuando se contemplan envíos de paquetes postales destinados a albergar no correspondencia (mensajes), sino objetos o mercancías. El derecho...
... se vulneró la legislación nacional aduanera sobre inspección de envíos. Incluso si se ... art 852 LECrim a denunciar supuestas infracciones de derechos fundamentales y en concreto del art ... -
Regularizacion y delito contra la hacienda pública; perspectiva histórico-normativa
... , cuyo artículo 331 castigaba las infracciones fiscales a través del llamado delito de ... e incluso impedir la imposición de sanciones por ejercicios no prescritos (art.32) ... Es ...