problemas generales aplicación delitos societarios
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La configuración de la doctrina del levantamiento del velo como supuesto de responsabilidad subsidiaria
... en los distintos ámbitos de la aplicación del tributo y, más precisamente, durante las ... ante una figura que, en líneas generales, consiste en ignorar la personalidad jurídica ... societarios que impiden hacer efectiva la deuda tributaria ya ... velo en aras de evitar todos aquellos problemas que pudiera llegar a plantear la responsabilidad ...
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El tratamiento de la administración desleal en el sistema italiano: el delito de infedeltà patrimoniale
La última reforma operada en el Código Penal a través de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, ha introducido en el artículo 252 CP un nuevo delito de administración desleal del patrimonio ajeno genérico, y a su vez ha eliminado el delito que criminalizaba las conductas irregulares de administración desleal exclusivamente en la esfera societaria. Por su parte, el ordenamiento italiano ha...
... internacionales, y a partir de la aplicación del método comparado, comprobar qué tratamiento ... se adoptó fue la reforma en materia de delitos societarios. El Gobierno de Berlusconi, apenas ... “Los administradores, los directores generales y liquidadores que, teniendo un conflicto de ... El autor sostiene que los problemas que concurran en los grupos de sociedades se ... -
Delitos contra la hacienda pública y la seguridad social
El análisis de estos delitos exige, en primer lugar, explicar el concepto de defraudación y el modo en que la misma ha de llevarse a cabo, en un contexto que es diferente al de la estafa. Asimismo, y entre otras cuestiones, concretar cuál es la naturaleza de la cantidad que delimita la intervención del Derecho penal, resultado del delito o condición de penalidad, cómo ha de tratarse al extraneus...
... ón de tributaria) que condiciona la aplicación del delito fiscal. Otra cosa es la autonomía de ... Estos son los criterios generales de consumación (y, por tanto, de comienzo del ... Todo ello con diferentes entramados societarios complejos en las que aparecen las denominadas ... Administración, que generará no pocos problemas en caso de sentencias absolutorias o con ... -
¿Está justificado un delito de administración desleal societario?
... en daños sociales que los fraudes societarios han supuesto para las economías de muchos ... pretendió esclarecer los ámbitos de aplicación de los delitos de apropiación ilícita y ... én que la reforma tampoco resuelve los problemas de delimitación de ambas figuras toda vez que ...
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El derecho de separación por falta de reparto de dividendos: su reconocimiento y caracterización
... (de hecho, les resulta de aplicación de forma supletoria el régimen de la sociedad ... dentro de la sociedad ni planteará problemas desde el punto de vista de la solidez ... , serán de aplicación a las juntas generales que se celebren a partir del mismo día de su ... abaratar costes y eliminar trámites societarios ( vid. M. MARTÍNEZ MARTÍNEZ, «La reforma ... , también de Derecho penal, en sede de delitos societarios y en particular el art. 291 CP de ...
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Declaración de concurso
... de los liquidadores, de los directores generales y, en su caso, del auditor de cuentas; si tiene ... La misma regla será de aplicación cuando el crédito del instante no hubiera ... ón del concurso y los condenados por delitos contra la libertad, contra el patrimonio o contra ... de los administradores societarios ... Pedro Rebollo Díaz ... IV | ...
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La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... numerosos casos relacionados con los delitos que integran el derecho penal de los negocios y ... ”, en la obra colectiva La aplicación práctica de la nueva Ley Concursal tras un año ... del derecho penal, rica en cuestiones y problemas que necesitan de una respuesta para una correcta ... el servicio prioritario a los intereses generales, con sometimiento pleno a la ley y absoluta ... , en la parte que regula los aspectos societarios de las sociedades anónimas con valores cotizados ...
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Medidas de prevención frente a la corrupción
... llegar a ser responsables de determinados delitos, han comenzado a implementar principios de ... , en la parte que regula los aspectos societarios de las sociedades anónimas con valores cotizados ... ón de los gestores públicos y la aplicación de los fondos llevada a cabo. Un buen régimen de ... basados más que en los intereses generales en el propio beneficio y promoción personal ...
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La figura del compliance penal en el marco del derecho a la libertad de empresa
... previo a la comisión de alguno de los delitos previstos por el legislador, ha sido adoptado un ... ón de directivos y empleados y su aplicación en el caso concreto. 6ª. Aunque no esté ... y sector, existen unas líneas generales de actuación comunes para la función, que ...
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Naturaleza jurídica de los pactos parasociales
... de posibilitar o arbitrar mecanismos societarios que permitan asegurar el cumplimiento de ... ejemplo, una cláusula que remita los problemas entre socios al arbitraje. Y es que —a juicio ... del derecho de voto en las juntas generales o que restrinjan o condicionen la libre ... del pacto parasocial, con lo que la aplicación de la doctrina del negocio fiduciario carece de ...
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La responsabilidad penal de las personas jurídicas en la jurisprudencia
... del establecimiento y correcta aplicación de medidas de control eficaces que prevengan e ... ón de la comisión por éstos de los delitos enumerados en el Libro II del Código Penal como ... Y se fundamenta en los principios generales de la culpa in eligendo y la culpa in vigilando, ... tipo objetivo, quizá puedan plantearse problemas de subsunción cuando nos encontremos ante casos ...
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Preámbulo (De la LO 1/2015)
... , se revisa el régimen de penas y su aplicación, se adoptan mejoras técnicas para ofrecer un ... ón permanente revisable para aquellos delitos de extrema gravedad, en los que los ciudadanos ... , con el fin de solucionar los problemas de falta de tipicidad de algunas conductas. El ... Su desplazamiento desde los delitos societarios a los delitos patrimoniales, que es donde debe ... a las faltas contra los intereses generales, se reconducen a figuras atenuadas de delito los ...
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Las obligaciones civiles derivadas de contratos y cuasi contratos con implicaciones penales en el ámbito de los delitos contra el patrimonio: apropiación indebida y administración desleal
Las consecuencias derivadas del incumplimiento de las obligaciones vinculadas a los contratos de cesión de uso y disfrute, a los contratos de gestión de intereses ajenos o a ciertos contratos de naturaleza dispositiva se pueden trasladar al Código penal, si la conducta de quien las incumple está tipificada como delictual. A partir de esta premisa analizamos los delitos de apropiación indebida y...
... SUMARIO: I. CONSIDERACIONES GENERALES.—II. LOS DELITOS DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y ... realidad, estamos ante un ámbito de aplicación basado en un sistema de numerus apertus ... ítulo XIII dedicado a los delitos societarios. Se define como delito patrimonial, y al ampliar ... á gestionando un interés que plantea problemas de administración desleal cuando las cantidades ... -
La implantación de la denominada justicia electrónica en la era post covid-19
... Primeras experiencias. 5.2. Problemas que plantea la sustanciación de juicios por oconferencia. Los criterios generales contenidos en la Guía del CGPJ de 27 de mayo de ... se trata de diferentes aspectos de la aplicación de la tecnología al sistema de justicia que, ... a la investigación e instrucción de los delitos, no al acto del juicio oral ... 16 Art. 293 ...
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La regulación penal de la financiación ilegal de partidos políticos
El presente artículo tiene por objeto analizar desde una perspectiva jurídica y político-criminal el delito de financiación ilegal de partidos políticos, introducido ex novo por la L.O. 1/2015. Además de las modalidades delictivas contenidas en los artículos 304 bis y 304 ter CP, las infracciones administrativas recogidas en la L.O. 8/2007 sobre financiación de los partidos políticos (LOFPP) –a...
... el nuevo Título XIII bis (“De los delitos de financiación ilegal de partidos ... , con cargo a los Presupuestos Generales del Estado, para atender sus gastos de ... al seguimiento y al control de la aplicación de la Recomendación (2003)4 del Comité de ... , apropiación indebida, delitos societarios, malversación, etc. 64 ... Por ejemplo, en el ... íticos, por lo que, en principio, los problemas de ne bis in idem podrían quedar resueltos por ... -
Introducción
... se refiere en su Título XIII a “Delitos contra el patrimonio y el orden ... y a los consumidores, y los delitos societarios, entre otros nuevos comportamientos delictivos, ... del derecho penal, rica en cuestiones y problemas que necesitan de una respuesta para una correcta aplicación de la ley penal, pues el desarrollo de la ...
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El sistema BORIS y los registros de titularidad real al servicio de la prevención del blanqueo de capitales
En un contexto de digitalización y algoritmización de la justicia, se analiza la relevancia del sistema de interconexión de los registros de titularidad real (BORIS) en el ámbito de la Unión Europea. La atención se focaliza en examinar el papel al que está llamado a desempeñar nuestro Registro de Titularidades Reales para luchar, mediante el refuerzo de la transparencia y del acceso a la...
... con el blanqueo de capitales y otros delitos de índole económica. Tras estudiar las líneas ... las ventajas e inconvenientes de la aplicación de la IA en el proceso judicial, véanse, entre ... mercantiles y penales en los delitos societarios, véase Vázquez Albert (2021) ... IDP N.º 38 ... penal empresarial: debates eternos, problemas" modernos». Cuadernos de Política Criminal , n.\xC2" ... -
Los elementos objetivos del tipo de injusto
... 228 y 229: «Todos los delitos en que esto sucede serán delitos comunes, a ... público, afecte a intereses generales o a una pluralidad de personas) ... El sujeto ... ROMEO CASABONA 868 será frecuente la aplicación de la dogmática del «sujeto pasivo masa» en ... 2. Además de los problemas" de delimitación entre sus dos incisos, en relaci\xC3" ...
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Los efectos de la declaración del concurso
... , tres Secciones: la primera de normas generales, que resultase inclu-siva no sólo de la ... ante la hipotética comisión de delitos societarios, cuando ha señalado que “es un ... , dentro del propio orden civil, los problemas que eventualmente se susciten entre un Juez y ... para el concurso; y segundo, ante la aplicación de algún convenio inter-nacional, en cuya virtud ...
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El deber de lealtad de los administradores de las sociedades de capital. Antecedentes normativos y regulación actual
... hacer frente a los potenciales problemas de agencia —o de delegación— 18 ... én que, a fin de que resulte de aplicación la exención de responsabilidad prevista en el ... , resultaban de aplicación criterios generales de conducta —el modelo de conducta del «buen ... no se sitúa en el ámbito de los societarios ... , sino en el correspondiente a los delitos ...
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La tipificación de la corrupción en el deporte : sombras y más sombras
El delito de corrupción deportiva adolece de diversas deficiencias que lastran su regulación desde el año 2010, sin que la reforma operada por la LO 1/2015 haya procedido a solventarlas de forma adecuada. El objeto del presente trabajo es identificar aquellos elementos del tipo que deben ser objeto de mejora y realizar, a tal efecto, algunas propuestas de lege ferenda.
... Ámbito objetivo de aplicación. 2. Conducta típica : 2.1. Corrupción ... del fraude en competiciones deportivas: problemas técnicos y aplicativos”, RDPC , nº 8, 2012, ... , M.Á.: “Las recientes reforma de los delitos de corrupción en el deporte en el Derecho penal ... competición o a las normas deportivas generales”, entre otras, “las actuaciones dirigidas a ... , FARALDO CABANA, P.: Los delitos societarios , Tirant lo Blanch, 2ª ed., 2015, pp. 45-53 ... -
Cambios en materia de seguridad social
... el trabajo resultaba de aplicación a dicha realidad la definición de incapacidad ... En principio se aplican las reglas generales; por tanto, la fecha de inicio de la incapacidad ... Esa ficción jurídica no ofrece problemas en el caso de fijos periódicos (al saberse la ... patrimonio la suma de los activos no societarios, sin incluir la vivienda habitual, y el ...
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De los delitos contra la integridad deportiva'. Acerca de la necesidad de un título autónomo aglutinador de las conductas delictivas intrínsecas a la práctica deportiva
... de sociedades deportivas 4 , delitos societarios 5 , insolvencias fraudulentas 6 …); proliferan ... desde su aprobación por las Cortes Generales que, a pesar de ello, no está claro cual es el ... Además, la aplicación de aquellos que –en todo caso– son lesivos o ... • Para evitar problemas interpretativos se incluye expresamente entre los ...
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Delitos contra el orden socioeconómico (III). Sustracción de cosa propia a su utilidad social o cultural
... @1. Delitos societarios ... @@1.1. Cuestiones preliminares ... Este criterio, que permite una aplicación racional de estos delitos, se ha seguido en la ... @@1.3. Problemas de autoría ... Los «administradores de ... como tales sino también los directores generales, los apoderados y todos aquellos que están ...
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Exoneración del pasivo insatisfecho y la vivienda habitual del concursado
... 21 DRI, recomienda también su aplicación a los consumidores 4 ... En relación con ... , lo que ha generado algunos problemas interpretativos, sobre todo cuando la ... , aun suspendidas o sustituidas, por delitos contra el patrimonio y contra el orden ...