fraude subvenciones
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Ciberdelitos. La implementación en el ordenamiento interno de los acuerdos internacionales en materia de ciberdelincuencia
... cit., 113; GALÁN MUÑOZ, A., El fraude y la estafa mediante sistemas informáticos, Valencia 2004, página 36 ... de un delito de malversación de caudales o fraude de subvenciones ... Al respecto, vid. Ort. Berenguer, E./ Roig Torres, M., Delitos ...
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Cuestiones dogmático penales sobre el fraude fiscal
... 920 ... 53 Del mismo modo, tiene preferencia el § 370 AO sobre el tipo delictivo del fraude de subvenciones (§ 264 StGB), aunque también se discute si existe exclusividad típica (en este sentido, NK-Hellmann, § 264 StGB, marg. 169) o si el § 370 AO ...
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Guía de contratos del Servicio Público de Empleo Estatal (SEPE)
... Subvenciones de: ... · 12.020,24 euros por puesto de trabajo creado con carácter ... án por tiempo indefinido los contratos temporales celebrados en fraude" de ley ... · Los empresarios habrán de notificar a la representaci\xC3" ...
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Doble dimensión penal de la contabilidad irregular en procesos electorales como forma de corrupción
... , manipulación electoral, corrupción electoral, abuso electoral, fraude electoral, entre otras 6 ... De todas ellas, aunque interrelacionadas entre ... subvenciones públicas para gastos electorales, con referencia a los términos ...
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STS 2052/2002, 11 de Diciembre de 2002
* Fraude de prestaciones por baja laboral.- La Audiencia condena por delito de estafa.- Acuerdo del Pleno no jurisdiccional de 15 de Febrero de 2002.- Aplicación del principio de especialidad.- El fraude de subvenciones a la Seguridad Social (artículo 308 CP) desplaza al delito de estafa.- Absolución por no superar los diez millones de pesetas.
... sumas recibidas, sostiene que, en todo caso nos encontramos ante un fraude de subvenciones contenido en el artículo 308 del Código Penal ... 2.- ... -
Bibliografía
... 15-05 (2013) ... EL DELITO DE FRAUDE DEL FUNCIONARIO PÚBLICO Andrés Benavides Schiller 282 ... Aguilera ... Asua B.), IVAP, 1997 ... — «Fraude de subvenciones y responsabilidad del funcionario», en Delitos contra la ...
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STS 671/2006, 21 de Junio de 2006
"RECURSO DE CASACIÓN. DELITO CONTINUADO DE FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. ARBSORCIÓN. Se recurre la sentencia que declara a los acusados autores de un delito continuado de falsedad en documento mercantil. La pretensión de que el delito de fraude de subvenciones absorbe en todo caso, el delito de falsedad documental, no puede ser aceptada. En primer lugar el presente procedimiento no se ...
... lugar a la apertura de un expediente sancionador por un supuesto fraude en las subvenciones al aceite de oliva, hecho que ha dado lugar a la ... - Garantías penales y aplicación de la ley penal
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Algunas discordancias en diversas legislaciones iberoamericanas sobre la responsabilidad criminal de las personas jurídicas
... de las personas jurídicas», ante lo que se ha denunciado un «fraude de etiquetas», ya que la responsabilidad se determina en sede penal, con ... jurídicas nació restringido a la corrupción y el fraude de subvenciones" «para luego extenderse paulatinamente e inexorablemente a una gama cada d\xC3" ...
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STS 149/2015, 11 de Marzo de 2015
MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. CONSEJERO DELEGADO DE UNA EMPRESA PRIVADA PERTENECIENTE EN SU TOTALIDAD A UN CONSORCIO. El acusado cometió un delito de malversación de caudales públicos al desviar, en las semanas previas a su cese, grandes cantidades de dinero público con la finalidad de preparar negocios con personas a las que favorecía. Concurre la condición de funcionario público, puesto...
... en la Zona Franca de Cádiz, entre 1996 y 2001, por delitos de fraude de subvenciones, prevaricación y malversación de caudales públicos.- ... -
Falsedades en la empresa
Este Tema presenta una cierta peculiaridad frente al resto: aborda de manera unitaria, transversal, un grupo de delitos mediante los que se sancionan las falsedades realizadas en el tráfico económico. La razón de este agrupamiento es que facilita la exposición y creemos también su comprensión. Son muchas las cuestiones comunes entre todos los delitos que pertenecen a la familia de las falsedades,
... ulterior -una estafa, la defraudación a la Hacienda Pública, un fraude de subvenciones etc.- o el ocultamiento de un hecho delictivo previo. Por ... -
El delito de fraude del funcionario público
... la autoridad o funcionario público se le impondrá la misma pena de prisión que a éstos, así como la de inhabilitación para obtener subvenciones y ayudas públicas, para contratar con entes, organismos o entidades que formen parte del sector público y para gozar de beneficios o incentivos ...
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La penalidad del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos Español y Alemán. Régimen vigente y posibilidades de reforma
El expansionismo del Derecho penal en nuestro país se ha puesto especialmente de manifiesto en el ámbito del delito de blanqueo de capitales con la tipificación del autoblanqueo. En este trabajo se va a analizar la penalidad de este delito en el Código penal español, tanto respecto al tipo básico como en relación con el tipo agravado y atenuado, que revisten importantes diferencias con la...
... locales hasta cinco años, o la inhabilitación para obtener subvenciones o ayudas públicas, por lo que las penas accesorias se van a ver ... (parágrafo 373 AO), aunque la AO continúa refiriéndose al fraude organizado como supuesto ... tipo de delito fiscal de especial gravedad ... -
Regulación penal del fraude deportivo en el ordenamiento italiano
Ya desde sus inicios, el deporte, como muchos otros ámbitos, ha mostrado un lado transparente y otro oscuro. Este trabajo se ocupa del aspecto negativo que, sobre todo en las últimas décadas, presenta el fenómeno deportivo, singularmente, en lo que se refiere a la realización de actividades fraudulentas que, dirigidas a obtener un enriquecimiento ilícito, empañan una actividad en la que no...
... ón ad hoc a Lord Stevens, que acabó con la suspensión del entrenador George Graham, declarado culpable de haber percibido “subvenciones” por valor de 400.000 libras esterlinas” 11 ... 4. En Francia , el ex entrenador del Olympique de Marsella, Roland Courbis, fue condenado ... -
Modus operandi en el delito de contrabando
... : delito contra la Hacienda Pública72, falsedad documental73, fraude de subvenciones74, contra la salud pública75, delito contable76, ...
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Sentencia de la Audiencia Nacional, de fecha 17 de febrero de 2022 (Sala de lo contencioso administrativo. Sección 1ª. Ponente: Fernando de Mateo Menéndez)
En esta sentencia, la Comunidad Autónoma de Cataluña impugna una Orden por la que se convoca para el año 2020 la concesión de subvenciones a entidades del Tercer Sector u Organizaciones No Gubernamentales que desarrollen actividades de interés general consideradas de interés social en materia de investigación científica y técnica de carácter medioambiental
... Palabras clave: Ayudas públicas. Interés social. Subvenciones. Gestión ambiental. Investigación. Impuesto Renta Personas Físicas F). Fraude de ley ... Resumen: ... En esta sentencia, la Comunidad Autónoma de ... -
La administración tributaria ante los indicios de delito
... estricto (delito fiscal, delitos contra la Seguridad social, fraude de subvenciones, delitos de contrabando, blanqueo de capitales) en su ...
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El procedimiento de declaración de responsabilidad tributaria
... SANTOLAYA BLAY, M. El fraude fiscal en la recaudación tributaria. CISS, Valencia, 2008, pág. 37 ... y contra el fraude en la obtención o percepción de ayudas o subvenciones a cargo de fondos públicos o de la Unión Europea. e) La colaboración ...
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Delitos contra la Administración pública
... ), tráfico de influencias (428 a 430), malversación (432 a 435), fraude y exacciones ilegales (436) y, negociaciones y actividades prohibidas a ... haciendas públicas y contra la seguridad social, fraudes de subvenciones, malversación de caudales públicos y, daños en cosa propia, en una ...
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Análisis normativo de la regularización penal tributaria como excusa absolutoria
No son pocas las ocasiones en las que se habla de administrativización del Derecho penal, al configurarse algunas formas delictivas que bien pudieran regularse en otra rama del ordenamiento jurídico, o cuando se incorporan aspectos o elementos específicos en el delito que, lejos de responder a los principios del Derecho penal, permiten la impunidad al concurrir determinados presupuestos que...
... ó la regularización tanto para el delito fiscal como para el fraude de subvenciones y los delitos contra la Seguridad Social (2). Así, el ... -
Socioeconomia i llengua: entre la protecció pública i l'autonomia privada
La protecció dels drets lingüístics en les relacions privades respon generalment a una fase d'evolució de les polítiques lingüístiques. La necessitat de respectar l'autonomia privada i que les mesures d'intervenció siguin proporcionades condiciona el tipus d'obligacions lingüístiques possibles. La potencialitat estratègica que tenen la contractació pública i l'activitat subvencional per a modular
... ón lingüística en la economía; contratación pública; subvenciones; mercado interior europeo; razones imperiosas de interés general; ... públicas, mejorar la gestión y colaborar en la lucha contra el fraude de subvenciones y ayudas públicas” (art. 20 de la Ley 38/2003, de 17 de ... - La responsabilidad penal de las personas jurídicas. El corporate compliance
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El delito de financiación ilegal de partidos políticos: paradigma de derecho penal simbólico
El delito de financiación ilegal de partidos políticos del art. 304 bis CP, introducido ex novo en nuestro Código Penal tras la reforma del año 2015, ha supuesto hasta la fecha un palmario ejemplo de Derecho Penal simbólico. Esta idea se dejaba intuir ya desde su aprobación a la luz de la insuficiente tipicidad de las conductas recogidas en el precepto. En este trabajo, además de recuperar...
... el tipo penal al contexto propio de otros delitos como el fiscal, fraude de subvenciones, administración desleal o blanqueo de capitales, entre ... -
Las normas preventivas
... efectúe de manera más indirecta o innominada, como es el caso del fraude tributario ... Ahora bien, la percepción del riesgo a prevenir no ...
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Las entregas dinerarias sin contraprestación tras la modificación de la disposición adicional decimosexta de la ley general de subvenciones por la ley de régimen jurídico del sector público: una cuestión pendiente de resolución
La modificación de la disposición adicional decimosexta de la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, general de subvenciones, a través de la disposición final séptima de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de régimen jurídico del sector público, ha supuesto la habilitación de las fundaciones del sector público como sujeto activo de la relación subvencional, poniendo en cuestión la noción tradicional de...
... de LRJSP que planteará, posteriormente, ya en el Senado, el Grupo Parlamentario Vasco (EAJ-PNV) (GPV), en la que se calificará de “ fraude constitucional, la introducción de enmiendas en el Congreso con el objeto de modificar textos legales vigentes en proyectos de ley en tramitación ...