fraude subvenciones
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Formas especiales de aparición del delito
... de las conductas susceptibles de ser subsumidas y castigadas por el fraude de inversores, también podrán serlo simultáneamente por la estafa, con ... 308 (“Fraude de subvenciones”) ... Opina ZABALA LÓPEZ GÓMEZ que carece de explicación ...
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Sentencia comentada
... Simulación absoluta, causa ilícita y restitución de las subvenciones de la PAC ... Reflexiones sobre la sentencia del Tribunal ... Supremo ... (iii) Cuál sería la ilicitud en este caso: ¿fraude al sistema de pensiones públicas o al de subvenciones de la PAC? – 6 ...
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Jurisprudencia Civil
... fraude de ley al amparo del art. 6.4 CC o de ejercicio abusivo de su derecho por ...
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Áreas de la gestión de los fondos públicos en las que se produce mayor despilfarro
... Contratación pública. Subvenciones y demás ayudas públicas. Ordenación del territorio (urbanismo) ... justificativo suficiente o la ineficiencia en la lucha contra el fraude fiscal, cuestiones que pueden constituir fuente de despilfarro pues privan ...
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STC 13/2003, 28 de Enero de 2003
Recurso de amparo 5491/99. Promovido por doña María Luz N. M. frente a las Sentencias de la Audiencia Provincial de Valencia y de un Juzgado de lo Penal, que la condenaron por un delito de estafa. Vulneración del derecho a la legalidad penal: condena por una conducta que no es delito; concurso de delitos de estafa y fraude de subvenciones.
... y novena, regla a), el legislador ha previsto un tipo especial, el fraude de subvenciones mediante el falseamiento de datos para su obtención (art ... -
Áreas de la gestión de los fondos públicos en las que se produce mayor despilfarro
... Contratación pública. Subvenciones y demás ayudas públicas. Ordenación del territorio (urbanismo) ... justificativo suficiente o la ineficiencia en la lucha contra el fraude fiscal, cuestiones que pueden constituir fuente de despilfarro pues privan ...
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Denuncia presupuestaria
Señalan los organismos gubernamentales europeos que la denuncia en el ámbito del gasto público se ha revelado como la herramienta más eficaz para hacer frente al fraude presupuestario, por ello se analiza la participación ciudadana en el control de los fondos públicos en la normativa presupuestaria estatal
... se ha revelado como la herramienta más eficaz para hacer frente al fraude presupuestario, por ello se analiza la participación ciudadana en el ... hay otros elementos entre los que destaca el ámbito de las subvenciones, en fechas recientes desde la Unión Europea, tanto la Oficina Europea de ... -
La protección del informante (whistleblower) en los delitos de corrupción política
... La FCA permite a los EEUU poder perseguir a los perpetradores de fraude, la FCA también permite que ciudadanos particulares puedan demandar en ... and Malaria del 2008-2012 denunció que 2/3 de las subvenciones se perdían en corrupción, falsificación de documentos, mal uso de ...
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El fraude en las prestaciones por desempleo
La crisis económica ha impactado mundialmente y, al igual que en las catástrofes naturales, se debe ahora hacer recuento de los daños producidos. En este contexto, los mercados europeos se han visto gravemente afectados por la situación financiera, la cual ha repercutido muy especialmente en algunos países comunitarios. Actualmente, España se sitúa entre las campeonas de la Unión Europea en...
... trabajadores obtuvieran prestaciones por desempleo que no le correspondían debía considerarse como un delito de “fraude en las subvenciones” 19 , por aplicación del principio de especialidad 20 y, de otro lado, la que defendía que los hechos descritos podrían asemejarse al delito de ... -
Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2022. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal (Pleno) del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de allanamiento de despacho profesional; delito de robo con fuerza mediante escalamiento (puntos limpios); delito de daños informáticos;...
... fundar su convicción fueran producto de la charlatanería o el fraude científico ... En cuanto al delito de falsedad en documento mercantil, ... contra la Hacienda Pública, la Seguridad Social, fraude de subvenciones ... -
La parte especial del derecho penal de las personas jurídicas
... ídica responsable la pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a gozar de los beneficios o incentivos ... 307 ter), el fraude de subvenciones (art. 308), los delitos relacionados con la Unión ...
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Causas de la contratación temporal irregular en la Administración pública
... Administraciones Públicas respecto del control y lucha contra el fraude fiscal, laboral, de subvenciones públicas y en materia de Seguridad ...
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Contextualización de la problemática
... momento se tomó conciencia de la dimensión e importancia del fraude ‡scal, en rigor no estamos ante un fenómeno que sea exclusivamente ... ‡scal, el delito de obtención ilícita de subvenciones y el delito de cambio indebido de su destino 44 ... La fragilidad del ...
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¿Fraude fiscal como delito grave?
... Lo mismo sucede en la estafa informática (§ 263a.2), la estafa de subvenciones (§ 264.2.2.1), el abuso de confianza (§ 266.2 en conexión con el § 263.3) 33 y actualmente también en el fraude fiscal (§ 370.3 AO). Dicho ...
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Derecho penal económico y de la empresa europeo e internacional
Como ocurre con todos los sectores del derecho, el Derecho penal de la empresa debe interpretarse y aplicarse a la luz del Derecho de la Unión Europea. Nos debemos acostumbrar a las intersecciones que existen entre ambos sistemas jurídicos, desarrollando un "sexto sentido" con el fin de apreciar cuando un caso plantea cuestiones supranacionales en las que en muchos casos puede fundamentarse una...
... subvenciones o ayudas, que se establece en los delitos contra la Hacienda Pública, se ... , reprochando que Grecia no hacía todo lo posible para evitar el fraude. Fue en esta sentencia donde el TJUE fijó su famosa doctrina sobre la ... -
La regulación penal de la financiación ilegal de partidos políticos
El presente artículo tiene por objeto analizar desde una perspectiva jurídica y político-criminal el delito de financiación ilegal de partidos políticos, introducido ex novo por la L.O. 1/2015. Además de las modalidades delictivas contenidas en los artículos 304 bis y 304 ter CP, las infracciones administrativas recogidas en la L.O. 8/2007 sobre financiación de los partidos políticos (LOFPP) –a...
... íticos con representación en el Congreso de los Diputados, subvenciones anuales no condicionadas, con cargo a los Presupuestos Generales del ... de capitales, cohecho, tráfico de influencias, falsedades, fraude de subvenciones, asociación ilícita, delitos electorales, apropiación ... -
La adecuada gestión de los recursos humanos de la seguridad social: un factor fundamental en la lucha contra el fraude
En los últimos años han sido diversas las iniciativas para hacer frente a la lucha contra el fraude, pero todas ellas han olvidado hacer frente a un problema fundamental: la necesidad de reforzar las plantillas públicas de funcionarios encargados de tal misión. En este trabajo se pone de manifiesto la pérdida de efectivos que han sufrido, en especial, las entidades gestoras y servicios comunes de
... También dentro de este fraude empresarial existen conductas que buscan la obtención indebida de subvenciones o beneficios que reducen indebidamente las cuotas empresariales al sistema 5 ... Además de afectar al equilibrio financiero de la seguridad ... -
Índice bibliográfico
... del de blanqueo de capitales” en Estudios sobre Control del Fraude Fiscal y Prevención del Blanqueo de Capitales. Pamplona. Thomson-Aranzadi ... ASÚA BATARRITA. A. “El delito de fraude de subvenciones”, en COBO DEL ... ROSAL (Dir.), Comentarios a la legislación ...
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Punibilidad, penalidad y procedibilidad
... sanciones penales: pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas p[seven.taboldstyle]blicas y del derecho a gozar de bene‡cios o ... Mantener la sanción por otros delitos estrechamente vinculados al fraude ‡scal realizado desincentivaría la regularización de la deuda[r.sc] ...
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Bibliografía
... A[l.sc][a.sc][m.sc][aacute.sc][n.sc], L., «El fraude de ley y la defraudación del artículo 305 del Código Penal: el caso ... [o.sc], L., Delitos contra la Hacienda pública en materia de subvenciones , ... Ministerio de Justicia, Centro de Publicaciones, Madrid, 1987 ...
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Los delitos de financiación ilegal de los partidos políticos en Italia, Alemania y Reino Unido: propuestas de lege ferenda en relación a la legislación penal española
La incorporación de los delitos de financiación ilegal de los partidos políticos en el ordenamiento jurídico español a través de la LO 1/2015, de 30 de marzo, ha supuesto una novedosa intervención punitiva en este ámbito. No obstante, España no ha sido pionera en castigar penalmente este tipo de comportamientos, puesto que múltiples conductas en este ámbito ya se encontraban tipificadas en otros...
... (coord.), Fraude y corrupción en el Derecho penal económico europeo: eurodelitos de ... el peligro de que los partidos políticos puedan recibir subvenciones públicas ilícitas a través de la intermediación de fundaciones y ... -
La lucha internacional contra la corrupción. Un frente abierto
La corrupción como fenómeno globalizado se ha extendido de forma preocupante en las últimas décadas, lo que ha determinado que se erija en uno de los mayores retos a los que se enfrentan las sociedades contemporáneas y que exista un gran consenso internacional en la necesidad de combatirla. Este trabajo pretende sintetizar los hitos más relevantes de la lucha contra la corrupción a nivel mundial,
... penal de los diferentes Estados miembros en la lucha contra el fraude contra los intereses financieros de la Comunidad, reforzando también la ... 305.3) 60 , así como el fraude de subvenciones comunitarias (arts. 306 61 y 309 62 ) 63 ... 60 A través de la ... -
La justicia penal frente a la corrupción
... el sector público y la pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones, ayudas públicas o beneficios fiscales y de la seguridad social, además ... desleal y otras estafas especiales, como la estafa informática, el fraude de subvenciones, estafa de seguros, etc., aparecen reguladas en la misma ...
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Delitos contra el patrimonio
... de cumplirla”, siendo el contrato “el instrumento del fraude, que se vertebra, en consecuencia, alrededor del elemento subjetivo (dolo ... la estafa de computación (parágrafo 263 a) StGB), fraude de subvenciones, estafa de subvenciones, etc ... La Sentencia de 5 de enero de ...
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Presupuestos conceptuales del Derecho Penal económico
... delitos contra la Hacienda Pública, el blanqueo de capitales o el fraude de subvenciones). En resumidas cuentas, el Derecho Penal económico ...