fraude subvenciones
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In memoriam: Klaus Tiedemann grand finale 1938-2018
... con la gran investigación criminológica y dogmática sobre el fraude de subvenciones, cuya edición alcanzó los 10.000 ejemplares y llegó a ...
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La aproximación penal a la financiación de partidos
... 10-13)», en L. ARROYO ZAPATERO y A. NIETO MARTÍN, Fraude y corrupción en el Derecho penal económico europeo: eurodelitos de ... como la malversación, los delitos fiscales, el fraude de subvenciones, la administración desleal o del blanqueo de capitales. Los delitos ...
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Denuncia presupuestaria
Señalan los organismos gubernamentales europeos que la denuncia en el ámbito del gasto público se ha revelado como la herramienta más eficaz para hacer frente al fraude presupuestario, por ello se analiza la participación ciudadana en el control de los fondos públicos en la normativa presupuestaria estatal
... se ha revelado como la herramienta más eficaz para hacer frente al fraude presupuestario, por ello se analiza la participación ciudadana en el ... hay otros elementos entre los que destaca el ámbito de las subvenciones, en fechas recientes desde la Unión Europea, tanto la Oficina Europea de ... -
Financiación del terrorismo: el caso de ETA-MLNV
... • Explotación de redes de inmigración irregular • Fraude fiscal y a la Seguridad Social • Fraude online, tarjetas de crédito ... caso despegó el papel del MLNV —básicamente por las subvenciones electorales a las candidaturas de HB—, quien consiguió el 5,8 por ...
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Bibliografía
... GALÁN MUÑOZ ALFONSO. El Fraude y la Estafa mediante sistemas Informáticos Análisis del artículo 248.2 ... 2004 ... GÓMEZ RIVERO MARÍA DEL CARMEN. El fraude de subvenciones. Editorial Tirant lo Blanch. Madrid España. 2005 ... GONZALES SALA CAMPO ...
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Regularizacion y delito contra la hacienda pública; perspectiva histórico-normativa
... ículo 574 del CP de 1822 la conducta del “ que cometiera algún fraude para no pagar la cuota que legítimamente le corresponda, ocultando o ... En efecto, en el caso de las subvenciones, el desplazamiento patrimonial de fondos públicos participa de unas ...
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Políticas públicas en el ámbito de la comunidad autónoma de extremadura para un mercado de trabajo dinámico, resiliente e inclusivo: empleo joven, emprendimiento y microempresas
... que se establecen las bases reguladoras para la concesión de subvenciones a la i nanciación de los programas de empleo creados para la eje- 2 Cfr ... de mecanismos para la prevención, detección y corrección del fraude la corrupción y los conl ictos de interés; la compatibilidad del ...
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Derecho civil: contrato y medio ambiente. Nuevos instrumentos de tutela medioambiental
El desarrollo de la lucha contra el cambio climático impulsa un nuevo marco contractual en el que los compromisos voluntariamente asumidos por las empresas no solo difunden prácticas respetuosas con el ambiente, sino que acaban siendo exigibles y su cumplimiento queda garantizado por los remedios generales del Derecho de obligaciones y contratos (resolución por incumplimiento, integración...
... 2.3. Una referencia al fraude del caso Volkswagen desde un punto de vista contractual. 2.4. El art. 1255 ... apreciar delitos de estafa, publicidad engañosa, fraude de subvenciones y contra el medio ambiente 37 ... Este fraude tiene, además, una ... -
Dosier legislativo de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014
... @@Medidas de lucha contra el fraude y la corrupción ... * Los órganos de contratación deben tomar las ...
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Delitos contra la Seguridad Social
1.- El sistema de Seguridad Social. 1.1.- Perspectiva general. 1.1.1.- Concepto de Seguridad Social. 1.1.2.- Perspectiva constitucional. Características generales. 1.2.- Campo de aplicación y estructura del sistema. 1.3.- Afiliación, cotización y recaudación. 1.3.1.- Afiliación al sistema. Altas y bajas. 1.3.2.- Cotización. 1.3.3.- Recaudación. 1.3.3.1.- Perspectiva general. 1.3.3.2.-...
... En la actualidad, el tema de la protección penal del fraude a la Seguridad Social ha cobrado especial relevancia a partir de la ... sociales; una participación que se inicia con las subvenciones del régimen de libertad subsidiada del retiro obrero, y continúa con la ... -
Recensión a Juan Carlos Ferré Olivé, tratado de los delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social, Tirant lo Blanch, Valencia, 2017, 886 páginas
... penal tributaria, siguiendo con la problemática del fraude omisivo y las diferentes modalidades de comisión. En este punto resulta ... los delitos conexos, como el delito contable, el fraude de subvenciones o la defraudación a la Seguridad Social, también analizados en el ...
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Origen y evolución
CAPÍTULO III ... ORIGEN Y EVOLUCIÓN ... 1. EL TIPO PENAL DEL FRAUDE FISCAL EN EL SIGLO XIX ... En el siglo XIX ya se distinguía entre los ... Se refería a los casos especialmente graves de fraude de subvenciones 100 y se corresponde en lo esencial con la redacción actual del § ...
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Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... permita a quienes diseñen y orquesten un mecanismo orientado al fraude que sean exonerados de responsabilidad, porque cosa distinta es la ... Hacienda de la Unión Europea y 308.4 dedicado al fraude de subvenciones) configurada como delito menos grave ... Respecto al precepto contenido ...
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Artículo 308
1. El que obtenga subvenciones o ayudas de las Administraciones Públicas en una cantidad o por ... un ... 802/2014 de 24 de julio). El llamado fraude de subvenciones es una figura delictiva que se incorpora a nuestro Derecho ...
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Recensión a Morillas Cueva (dir.), Benítez Ortuzar, del Rosal Blasco, Morillas Cueva, Olmedo Cardenete, Peris Riera, Sáinz-Cantero Caparrós (autores), sistema de derecho penal. Parte especial, 4ª edicición. Dykinson, Madrid, 2021, 1654 páginas
... 307 CP y ss., sin olvidar el delito de fraude subvenciones del art. 308 CP y el delito contable del art. 310 CP, más la ...
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Regulación específica de la prevención del blanqueo
... presenta el anterior modelo con el previsto para la prevención del fraude tributario ... 1. LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES ... La ... obtener algo que no se tenía, como es el caso del fraude de subvenciones y el fraude en el IVA o en retenciones. En estos últimos supuestos el ...
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La fiscalía europea: un paso de gigante en el proceso de integración comunitaria en materia procesal penal
... que no se malgaste ni un solo euro a causa de la corrupción o el fraude 575 ” ... Para poder comprender cuál es el alcance real de la nueva ... y la Fiscalía Europea en relación a un delito de fraude de subvenciones a los presupuestos de la Unión Europea ... Finalmente, y ante la ...
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La protección del denunciante: Regulación autonómica actual y propuestas de futuro
Este trabajo plantea una reflexión sobre la figura del denunciante. No se trata ahora de ahondar en si este reúne o no la condición de interesado en el procedimiento sancionador, ni tampoco de reabrir el debate de en qué medida este estaría legitimado para impugnar una resolución, puesto que ambas cuestiones, aunque sean de permanente interés, ya han sido estudiadas por la doctrina. En la...
... de proteger al informante de actuaciones ilícitas o riesgos de fraude en el ámbito público. La acotación de la temática a analizar en el ... a actos corruptos, como la contratación o la concesión de subvenciones públicas 21 ... En la delimitación de la información constitutiva ... -
Cuadro comparativo Real Decreto Legislativo 8/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social y Real Decreto Legislativo 1/1994 de 20 de junio
El sábado 30 de octubre de 2015 se publicó en el BOE el Real Decreto Legislativo 8/2015, de 20 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social que entrará en vigor a partir del día 2 de enero de 2016 con las especificaciones de la disposición final única. El último texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social se aprobó en el año
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La afectación de la LPGE 2021 en el empleo y retribuciones públicas
... ) Administraciones Públicas respecto del control y lucha contra el fraude fiscal, laboral, de subvenciones públicas y en materia de Seguridad ...
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De los delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social
Comprende los arts. 305 a 310 bis CP, referidos al fraude fiscal y exención de responsabilidad penal (art. 305), defraudación a ... 307), fraude de subvenciones (art. 308), fraude a los presupuestos de la Unión Europea (art. 309), ...
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Acción típica
... ón penal de la Hacienda P[seven.taboldstyle]blica: delito ‡scal, fraude de subvenciones y delito contable[r.sc], en CT , n[seven.taboldstyle]m ...
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¿Modificación del § 370 AO?
... El § 370 AO alcanza todas las formas de fraude fiscal doloso, también las más leves. Con ello somete a pena una ... Únicamente en la estafa de subvenciones se prevé desde 1976 la sanción penal de la comisión imprudente (§ ...
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Bien jurídico y naturaleza
... 282 bis todos los casos de obtención fraudulenta de crédito y de fraude de inversiones en los que el autor sea o bien un particular o bien el ... que el mentado precepto se refiere al delito del “fraude de subvenciones” que puede entrar en relación concursal con él si se verifican todos ...
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Protección penal de la competencia y del mercado de valores
En este tema se estudia el papel que desempeña el Derecho penal con el fin de proteger las reglas básicas que determinan el correcto funcionamiento de los mercados y la fijación de los precios. En épocas pasadas el legislador intervenía en esta materia fijando precios, pero hoy prefiere intervenir regulando el mercado y supervisando su correcto funcionamiento a través de autoridades...
... ataques desde dentro resulta de especial utilidad el delito de fraude del art. 436 que sanciona la concertación entre el funcionario público ... plantear algún problema concursal con el delito de fraude de subvenciones ("sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 308 de este Código") ...