fraude procesal definición
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Responsabilidad penal de las personas jurídicas
... Imprescindible igualmente en el ámbito procesal, vid. JIMENO BULNES 2019, pp. 32, 35 y ss ... señala que no se puede encontrar una definición lo suficientemente precisa de cultura de ... materia de transparencia y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social 174 ) los ...
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Circular 1/2016 de la fiscalía general del estado, sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas conforme a la reforma del código penal efectuada por ley orgánica 1/2015
... modificaciones concernientes a la definición de las personas físicas (letra a), la precisión ... tiene una indiscutible trascendencia procesal pues esta resulta privada de los derechos y ... de transparencia y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social , y fue ...
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Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2022. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal (Pleno) del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de allanamiento de despacho profesional; delito de robo con fuerza mediante escalamiento (puntos limpios); delito de daños informáticos;...
... personación, por falta de legitimación procesal, en diligencias previas a quienes sostenían que ... ón que se encontraba enraizada en la definición legal histórica pero que carece del suficiente ... fueran producto de la charlatanería o el fraude científico ... En cuanto al delito de ... -
La doble escala por la fecha de contratación y otras desigualdades salariales tras la reforma laboral de 2012
... trato y de no discriminación) y civiles (fraude de ley) con las que las correspondientes ... Y lo apenas dicho en materia procesal puede sin más trasladarse a los sucesivos ... doble escala salarial y de la definición misma de juventud, y el inconveniente de moverse ...
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El despido disciplinario en el sector público
Este trabajo aborda el despido disciplinario en el sector público. En concreto, las peculiaridades del despido disciplinario de los empleados públicos. Peculiaridades normativas —EBEP—, judiciales y de la nego-ciación colectiva. Singularidades sobre la forma, el fondo, las conse-cuencias -readmisión obligatoria ex EBEP- y el control judicial del despido disciplinario.
... 6. SINGULARIDADES EN MATERIA PROCESAL: RECLAMACIÓN ADMINISTRATIVA PREVIA Y ... menos irregular, sino lisa y llanamente al fraude de ley, a la utilización del despido ... la nulidad del despido impida por definición la sustitución de la restitución in natura , ... -
Elementos sistemáticos del delito de blanqueo
... trilogía en Derecho Penal Tributario: fraude, regularización y blanqueo de capitales, en ... «La ley penal: revista de derecho penal, procesal y penitenciario», nº 121, 2016, p. 1-16 ... con fondos de fuente lícita por definición no pueden constituir delito de blanqueo, lo que ...
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Mecanismos preconcursales II: El Plan de Reestructuración
... a la aprobación existe un trámite procesal en el artículo 626 del TRLC tendente a evitar ... , salvo prueba de que se realizaron en fraude de acreedores 53 : ... (i) Los actos, ...
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Blanqueo de dinero, corrupción política y recuperación de activos
En este artículo se analizan las relaciones entre los delitos de corrupción política y el blanqueo de dinero. Partimos de que existe una indefinición de las propias categorías conceptuales, como se constata al comprobar que no existe un concepto unívoco de "corrupción política". A continuación, exponemos cómo es el ámbito relacional entre las prácticas corruptas y el lavado de bienes. Asumimos...
... 31 de octubre de 2003, carece de una definición del término “corrupción”, y que en ella se ... ordenamiento español, en ninguna norma procesal ni sustantiva, aunque el Código Penal (CP) ... mes de septiembre 10 , la corrupción y el fraude eran el cuarto de los principales problemas ... -
La administración tributaria ante los indicios de delito
... e invariable, inmune a la contradicción procesal, sino que es precisamente la sentencia penal la ... , delitos contra la Seguridad social, fraude de subvenciones, delitos de contrabando, blanqueo ... intención de la ley es armonizar la definición de blanqueo con la contenida en el Derecho penal ...
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Límites al deber de información
... , advirtiendo, no obstante que la definición y delimitación del derecho a la intimidad pueden ... y supondría un grave desequilibrio procesal contrario al interés público” ... El deber ... citada Administración a luchar contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales ... Desde ...
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La conveniencia de una jurisdicción especializada en materia tributaria
La conflictividad es hoy uno de los grandes problemas de la aplicación de los tributos. La resolución de conflictos tiene lugar, principalmente en los tribunales del poder judicial. Para reducir la conflictividad sería acertado crear una jurisdicción especializada en cuestiones tributarias. Palabras clave: conflictividad, impuestos, tribunales, jurisdicción especializada en cuestiones tributarias.
... ón netamente objetiva…como instrumento procesal para la formación de la jurisprudencia…”, ... pretensión de cerrar vías de elusión y fraude, de utilizar el tributo con ines extra-iscales ... definición de ESEVERRI, E., al calificar la autoliquidación ... -
El Tribunal de Justicia de la Unión Europea como garante de derechos constitucionales en los Estados: la doctrina Taricco
¿Qué escenario es aquel en que el Tribunal de Justicia de la Unión Europea puede presentarse como garante de los derechos fundamentales recogidos en la Constitución de un Estado de la Unión? La reflexión del Tribunal de la Unión en el caso M.A.S. y M.B., en cuestión prejudicial elevada por la Corte costituzionale italiana, continuación del anterior caso Taricco, dio ocasión al Tribunal de la...
... ón de montajes fraudulentos de tipo «fraude carrusel» 5 en el IVA, mediante constitución de ... italiano fuese considerado de naturaleza procesal y no material, incluso en tal caso debería ... (2012), «Metodología de la definición y en la protección de los derechos fundamentales ... -
El concepto de regularización
... trabajo, podemos partir de la propia definición que contiene la STS 426/2018, de 26 de ... Medidas de Prevención y Lucha contra el Fraude Fiscal” en el que se prohibían por ley las ... entre “ la regularización pre-procesal, propiamente dicha, del apartado 4.º del art ...
- Los principios de congruencia y preclusión procesal tras la Sentencia OTP Bank (STJUE de 20 de septiembre de 2018, C-51/17)
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Gestación subrogada: delimitación de su alcance actual y su urgente necesidad de regulación
... En nuestro ordenamiento, la definición jurídica de «gestación subrogada» se halla en ... leyes, la DGRN niega la contribución al fraude de ley y defiende que lo que realmente se da en ...
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STS 35/2020, 6 de Febrero de 2020
FRAUDE. CANAL DE DENUNCIAS INTERNO. Los trabajadores de la empresa del sector de fabricación de hierro y acero, dedicada a la adquisición de material de chatarra y su transformación en acero, se pusieron de acuerdo con proveedores para recibir cargas de chatarra mezclada con estériles (materiales de desecho no reciclables en hierro ni acero) en un porcentaje muy superior al habitual en el sector...
... quedado acreditada la participación en el fraude descrito de Guadalupe, empleada de Reciclajes San ... ón interpuestos por la representación procesal de Jacinto, Javier, Jesús, Julio Y RECICLADOS Y ... no concurre, porque existe perfecta definición de cuáles son los hechos probados que se han ... -
El laudo de consumo: especial referencia a la anulación de los laudos arbitrales por vulneración del orden público en las recientes Sentencias del Tribunal Constitucional
... Profesor Agregado de Derecho Procesal, acreditado como Catedrático de la Universidad ... )4, el artículo 56 RDSAC contiene una definición teleológica de lo que el Derecho positivo ... , asimismo, nulos los actos realizados en fraude de ley, de conformidad con lo dispuesto en el ...
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Comentario a la Sentencia 349/2020, de 10 de marzo de 2020, de la Sala de lo Contencioso-Administrativo del Tribunal Supremo, estimatoria del recurso interpuesto por la comisión nacional de los mercados y la competencia contra los artículos 1 y 2 del Real Decreto 1076/2017, de 29 diciembre, por el que se establecen normas complementarias al reglamento de la Ley de ordenación de los transportes terrestres, aprobado por rd 1211/1990, en relación con la explotación de las autorizaciones de arrendamientos de vehículos con conductor
... de la autorización para evitar el fraude legal que implica solicitar y obtener la ... és general que se enumeran en la definición del artículo 3.11 de la Ley 17/2009: “razón ... la índole del asunto y la actividad procesal desplegada por la parte demandante) la cuantía ...
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Requisito objetivo: el perjuicio. Las presunciones de perjuicio legalmente establecidas
... , la nueva LC prescinde del concepto de fraude (y del de mala fe) como requisito para el ... Pues entonces, y por definición, toda garantía real que subsistiera al tiempo ... 71.2º y 3º, presunciones de carácter procesal, establecidas únicamente a efectos de modificar ...
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La acción de reclamación de los daños causados por la litigación abusiva
... terceras personas distintas de la parte procesal" contraria en sentido estricto, en cuyo caso tambi\xC3" ... , Tratado del abuso del Derecho y del fraude de Ley , op. cit., pp. 71-75. Para Carlos ...
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Sentencias
... procesal ... La actora interpuso recurso de ... de compraventa por haber sido celebrado en fraude de ... acreedores, así como la nulidad del ... acudir a las obligaciones que por definición impone el contrato de arrendamiento. Desde la ...
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Consecuencias societarias del incumplimiento de pactos parasociales
... De interés es también la definición que se ofrece en la Sentencia núm. 298/2015 de ... redditurs est y el de la economía procesal (pues no sería lógico —se dice— dejar ... aprecia que el acuerdo sea constitutivo de fraude de Ley o de abuso de derecho «cuando se ha ...
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La responsabilidad moral. Una lectura crítica de R. Dworkin
Los españoles señalan la corrupción y el fraude como el segundo problema en sus preocupaciones actuales. Este fenómeno indeseable se debe en gran medida a la irresponsabilidad de muchos ciudadanos. Es preciso un replanteamiento del concepto de responsabilidad y de sus implicaciones individuales, jurídicas y morales. El presente trabajo abordará el estudio de la responsabilidad. A través de su...
... de los problemas es la corrupción y el fraude 3 , delitos ambos que han experimentado un ... La definición de responsabilidad jurídica que maneja el ... la necesidad de una vía distinta de la procesal para hacerla exigible, ya que la legis actio ... -
Sentencias
... Procesal ... DERECHO CIVIL ... PARTE GENERAL ... 1 ... , y en tal caso, descubierto el fraude, habría de aplicarse igualmente la prohibición ... 1823-1880 ... Sentencias ... por definición, transitoria, puesto que depende del resultado ...
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Algunos aspectos procesales de la corrupción política
... Los delitos de corrupción. Cauce procesal para su enjuiciamiento; IV. Cuestiones varias que ... No es fácil perfilar una definición concreta del concepto de corrupción, pues este ... la normativa europea sobre lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la ...