receptacion
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Delitos de frustración de la ejecución y delitos de insolvencia
El análisis de estos delitos exige explicar el concepto de insolvencia, aclarar la discusión sobre la necesidad de que se produzca un perjuicio patrimonial efectivo o únicamente un riesgo de impago de deudas, delimitar quién puede ser sujeto activo del delito y el momento de consumación, detenerse en las diferencias entre las distintas figuras defraudatorias y su relación concursal y concretar si
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Delitos contra el urbanismo y la ordenación del territorio y delitos contra el ambiente
El análisis de estos delitos exige explicar qué interés pretende protegerse, con qué alcance y respecto a qué conductas, cómo se articula su relación con la normativa administrativa y cómo se resuelven los problemas que aparecen vinculados a la cuestión de las remisiones normativas, las autorizaciones ilícitas, el error, la retroactividad de la regulación administrativa favorable y la duplicidad...
- Las sanciones tributarias y las sanciones de prevención del blanqueo
- Las normas preventivas
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La administración tributaria ante los indicios de delito
... 250 MIGUEL ÁNGEL SÁNCHEZ HUETE ... como toda receptación, sea un delito autónomo, que tipifica y describe unas conductas concretas distintas a las que integran el delito antecedente, del que traen causa ...
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Consecuencias inesperadas de la conversión de las faltas en delitos leves
La conversión de buena parte de las faltas en delitos leves ha tenido consecuencias inesperadas, que van más allá de un mero cambio de etiquetas. Se ha ampliado el ámbito de aplicación de varias familias delictivas que hacen referencia a un «delito» en su descripción típica (amenazas, calumnias, receptación, blanqueo, omisión del deber de impedir delitos, encubrimiento, etc.), y que, de incluir...
... como los relativos a las asociaciones ilícitas, la prevaricación judicial o la imputación de delitos, o también el castigo de la receptación en faltas, que con la reforma queda derogado» (apartado XXXI del preámbulo) ... Sin embargo, esa «adecuación» de los preceptos de ... -
Entre la evasión y el deseo por tributar
... excluir la tributación de las ganancias ilícitas pues de lo contrario supondría convertir al Estado en participe (principio ético: receptación del Estado) 3 ... Los anteriores criterios se ponen de manifiesto en concretos hitos jurisprudenciales a la hora de analizar la existencia de ...
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Receptación y conductas afines
I. Premisas II. Receptación 1. Regulación legal 2. Bien jurídico protegido 3. Sujetos A) Sujeto activo B) Sujeto pasivo 4. Tipicidad subjetiva 5. Objeto material 6. Responsabilidad civil III. Blanqueo de capitales 1. Concepto de blanqueo de capitales 2. Tipos genéricos 3. Cualificación por organización 4
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Derecho penal económico y de la empresa europeo e internacional
Como ocurre con todos los sectores del derecho, el Derecho penal de la empresa debe interpretarse y aplicarse a la luz del Derecho de la Unión Europea. Nos debemos acostumbrar a las intersecciones que existen entre ambos sistemas jurídicos, desarrollando un "sexto sentido" con el fin de apreciar cuando un caso plantea cuestiones supranacionales en las que en muchos casos puede fundamentarse una...
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Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al tercer cuatrimestre de 2021, con especial referencia a la que declara la constitucionalidad de la regulación legal de la pena de prisión permanente revisable, aunque con interpretación conforme a la Constitución del art. 92.3, párr. 3º, y 4, CP. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del...
... ítima defensa; prohibición de la reformatio in peius ; delito de maltrato habitual en el ámbito de la violencia de género; delito de receptación; delito de calumnia; libertad de expresión y derecho al honor ... SUMARIO: I. Tribunal Constitucional.- II. Sentencias de la Sala de lo ... -
Delitos societarios
Desde su origen en el año 1995 el capítulo dedicado a los delitos societarios fue polémico, si no en su entera existencia, sí en su extensión, máxime a la vista de los afinados recursos mercantiles para la anulación de actos o para la exigencia de responsabilidad civil de los administradores. La exposición que sigue pretende, en primer lugar, que el lector comprenda adecuadamente cuál es esa...
... Como tiene poco sentido esta asimilación de esta especie de receptación light (basta con "aprovecharse" y sin expreso ánimo de lucro, sin que se requiera "recibir", "adquirir" y "ocultar" -art. 298.1-) con el delito ... - Al lector
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Un fenómeno normativo expansivo: el blanqueo
... 24 Vid. los comentarios al respecto de G. QUINTERO OLIVARES, «Sobre la ampliación del comiso y el blanqueo, y la incidencia en la receptación civil», Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología , núm. 12, 2010, consultada el 13 de septiembre de 2013 en ...
- Regulación específica de la prevención del blanqueo
- Confluencia de obligaciones y administraciones
- Apuntes penales sobre la figura del “mulero bancario”. Especial atención al delito de blanqueo de capitales imprudente
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Delitos contra los derechos de los trabajadores
Qué duda cabe que la actividad laboral es una parte central de la vida de muchas personas y que en el seno de la misma pueden dañarse gravemente sus intereses fundamentales. De ahí que existan los delitos laborales, compilados en un título del Código Penal: "De los delitos contra los derechos de los trabajadores". En este tema vamos a realizar una descripción de los mismos, deteniéndonos en los...
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Introducción al derecho penal económico y de la empresa
El objetivo de este primer tema es contemplar un mismo objeto, el Derecho penal económico o de la empresa, desde distintos ángulos: el de la Criminología, el Derecho penal y el procesal penal. Conviene retener dos aspectos. El primero que estamos ante conceptos escurridizos e imprecisos, de ahí que en esta obra se haya decido utilizar de manera indistinta ambos términos. El segundo, que este...
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Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2019. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: prisión permanente revisable, responsabilidad civil subsidiaria; responsabilidad penal de las personas jurídicas; moderación de las penas de multa cuando...
... ón de doctrina en materia penitenciaria; distinción del dolo y el móvil del delito en el delito de quebrantamiento; delito de receptación; hipótesis de agresión recíproca entre hombre y mujer en relación de pareja o ex pareja en el marco de la violencia de género; medición de la ... -
Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al segundo cuatrimestre de 2019. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de quebrantamiento de condena (art. 468 CP), con análisis de las consecuencias de la incomparecencia cuando la persona es citada para la fijación...
... a la protección de las víctimas, el dolo y móvil del delito, estado de necesidad y ejercicio legítimo de un derecho; delito de receptación (art. 298.2 y 3 CP), tratando la cuestión del ánimo de traficar y la limitación punitiva del art. 298.3 CP; y delito de malos tratos en el ámbito ... -
Delitos de corrupción en los negocios
La corrupción fue tradicionalmente una materia alejada del Derecho penal de la empresa. Pero hoy día basta escuchar las noticas para percatarse que es uno de los delitos que con más frecuencia se cometen. La corrupción, y su hermana gemela, la financiación ilegal de partidos políticos se han convertido en estrategias comerciales, con el fin de ganar mercados, conseguir adjudicaciones de obras o...
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Protección penal de la competencia y del mercado de valores
En este tema se estudia el papel que desempeña el Derecho penal con el fin de proteger las reglas básicas que determinan el correcto funcionamiento de los mercados y la fijación de los precios. En épocas pasadas el legislador intervenía en esta materia fijando precios, pero hoy prefiere intervenir regulando el mercado y supervisando su correcto funcionamiento a través de autoridades...
- Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
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Delitos contra los consumidores (publicidad engañosa, facturación automática fraudulenta). Piratería de servicios de comunicación
El legislador ha considerado que las infracciones más graves contra los derechos de los consumidores merecen una respuesta específica más grave que las meras acciones civiles o la sanción administrativa. Ello determina el nacimiento de una rama específica del Derecho penal económico: los delitos contra los derechos de los consumidores. Se trata de un grupo de genuinos delitos socioeconómicos...
... La razón fundamental para penar al usuario es la propia de la receptación en los delitos patrimoniales: atacar los alicientes para la comisión del delito. En el artículo 286.4 1° 1ue se pena es la lesión que importa y ... -
En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... Ciertamente, el delito de blanqueo de capitales es, actualmente, un delito autónomo e independiente del delito de receptación, con el que tradicionalmente ha venido ligado y con el que se ha relacionado como una variante o modalidad del mismo, pero en los últimos años en ...