receptacion
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Procesal Penal
... recurrida había revocado la condena dictada por el Juzgado de lo Penal n.º 2 de Gerona de 7 de julio de 2017 por un delito de receptación agravada del artículo 298 del Código Penal (“CP”) ... El Juzgado de lo Penal n.º 2 de Gerona declaró probado que, en febrero de 2017, la ...
- La regulación del decomiso en el nuevo código penal
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El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... 81 TERRADILLOS BASOCO, J M y RUIZ RODRIGUEZ, L M, “Lección 6. Receptación y blanqueo de capitales”, en TERRADILLOS BASOCO, J M (Coord.) Lecciones y materiales para el estudio pena l. Tomo IV. Derecho penal parte ... -
El blanqueo del tributo impagado
En los últimos tiempos se aprecia una "nueva tradición" acusadora, cual es la persecución del autoblanqueo como complemento de la específicamente dirigida a un delito principal, incluso cuando éste es un delito fiscal, que entra así a ser aceptado como precedente válido. La extensión de esta práctica conduce a una perversión de funciones entre el delito fiscal y el delito de blanqueo,...
... español puede incriminar el autoblanqueo, como ha hecho, forzando gravemente la lógica interna de una figura que deriva de la receptación, y no de la coejecución o la complicidad, pero hubiera debido precisar mejor los elementos del tipo que deben concurrir cuando el autor es el propio ... -
STS 496/2006, 3 de Mayo de 2006
"DELITO DE TENENCIA. TRÁFICO DE EXPLOSIVOS. RECEPTACIÓN. Se reclama contra sentencia que absolvió en un caso de de los delitos de tenencia y tráfico de explosivos y receptación, por los que venían acusados, declarando de oficio las costas. Quien no quiere saber y puede y debe conocer, y sin embargo trata de beneficiarse de dicha situación, si es descubierto, no puede alegar ignorancia"",...
... Armando y ... Rodolfo del delito de tenencia y tráfico de explosivos y receptación, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que arriba se expresan se han constituido para la vista y votación bajo la Presidencia ... -
STS 685/2013, 24 de Septiembre de 2013
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. No existió el vacío probatorio que se denuncia, el recurrente fue condenado en virtud de prueba obtenida con todas las garantías, que fue introducida en el Plenario, que fue suficiente desde las exigencias derivadas del derecho a la presunción de inocencia y prueba que fue razonada y razonablemente valorada constituyendo una certeza más...
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STS 182/2014, 11 de Marzo de 2014
RESPONSABILIDAD PROFESIONAL. ABOGADOS. DELITOS. Dadas las características del delito examinado (elusión de impuestos a través de sociedades) la prueba sobre la que hay que concentrar toda la evaluación demostrativa del hecho es eminentemente documental y, en su caso, pericial, es por esto que fue necesario y útil el registro del despacho del abogado interviniente, sin que esto implique violación...
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STS 785/2013, 22 de Octubre de 2013
FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. BLANQUEO DE CAPITALES. La pretensión de la ahora recurrente de llevar a cabo una nueva valoración de pruebas personales, como resulta de la pretensión que se traduce en la referencia parcial a las declaraciones de testigos, que han sido valoradas expresamente por el tribunal, en modo alguno es admisible en esta vía casacional, cuando se constata que el tribunal no
... Juzgado de Instrucción nº27 de Barcelona, que condenó a la recurrente, como autora responsable de un delito de blanqueo de dinero o receptación , habiendo sido parte en el presente procedimiento la condenada recurrente Dª Bárbara , representada por la Procurador a Dª. Mª Luisa Bermejo ... -
STS 56/2014, 6 de Febrero de 2014
DELITOS. BLANQUEO DE CAPITALES. ELEMENTO SUBJETIVO. El tipo penal del delito de blanqueo incorpora un elemento subjetivo que va referido tanto el conocimiento de un actuar delictivo sobre bienes procedentes de anteriores hechos delictivos, como a la finalidad perseguida que el tipo expresa con la exigencia de un actuar "para ocultar que será preciso inferir desde la realización de los hechos...
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STS 970/2016, 21 de Diciembre de 2016
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. BLANQUEO DE CAPITALES. El acusado tenía la obligación de tributar en España por las plusvalías generadas a raíz de la compra y posterior venta de un inmueble sito en territorio español a pesar de ser no residente, siendo de aplicación el Convenio entre España y el Reino Unido que establece que, con independencia del domicilio fiscal, las ganancias de capital...
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STS 156/2016, 29 de Febrero de 2016
DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA. El control casacional del respeto al derecho a la presunción de inocencia autoriza a esta Sala de Casación a valorar, de una parte, la existencia de prueba de cargo adecuada y, de otra, su suficiencia. La prueba es adecuada cuando ha sido obtenida con respeto a los principios estructurales que informan el desarrollo de la actividad probatoria ante los órganos...
... de las costas procesales causadas.- Cuarto.- Finalmente, debemos absolver y absolvemos libremente a la acusada, Agustina , del delito de receptación o blanqueo de capitales y subsidiariamente de encubrimiento que le imputa en este procedimiento el Ministerio Fiscal, con declaración de oficio de ... -
Medidas de prevención frente a la corrupción
... tario de adjudicación de contrato, blanqueo de dinero y receptación, corrupción, malversación, ejercicio abusivo del cargo y revelación de secretos oficiales), sin perjuicio de la que pudiera corresponder a las ...
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La supresión del libro III y los delitos leves
... 14. Receptación ... La técnica legislativa seguida en la receptación, que diferenciaba en figuras delictivas distintas la referida a delitos contra el patrimonio o ...
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Delitos contra el orden socioeconómico (III). Sustracción de cosa propia a su utilidad social o cultural
... @2. Receptación y blanqueo de capitales ... Ambos delitos integran el Capítulo XIV, obedeciendo la ubicación sistemática conjunta a la existencia de ...
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Delitos que protegen derechos y deberes de la abogacía
... , de reforma del Código Penal en materia de tráfico ilegal de drogas, lo introdujo en el Código anterior, como delito distinto de la receptación o el encubrimiento, con el objeto de recuperar las ganancias procedentes del tráfico ilícito de estupefacientes (art. 546 bis f) CP/1973) ...
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Decomiso de bienes transferidos a terceros tras la reforma de 2015 del Código Penal
En el contexto de una política criminal orientada a recuperar los bienes de procedencia delictiva, la LO 1/2015, de 30 de marzo, realiza una profunda reforma del marco legal del decomiso que también afecta a los bienes transferidos o adquiridos por terceros. No son simples «mejoras técnicas» tal como se alega en el Preámbulo de la mencionada LO, por el contrario, se trata de una regulación...
... que permita diferenciarlas de otras figuras penales con las que el decomiso guarda una estrecha relación como pueden ser los delitos de receptación o blanqueo de capitales ... Tal como vi anteriormente, el art. 6 de la Directiva sólo prevé el decomiso del producto u otros bienes cuyo ... -
El blanqueo de capitales desde la arqueología
... bienes culturales, circunstancia que nos conduciría, con los problemas prácticos de aplicación que ya hemos comentado, a una forma de receptación" de bienes culturales, conforme aparece tipificada en la nueva agravación del artículo 298.1a) del Código Penal. Lo determinante en estos casos ser\xC3" ...
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Corrupción política y responsabilidad penal de personas jurídicas
... Política Criminal , vol. 29, núm. 29 (Julio 2020), págs. 79-80 ... 394 Bernardo del Rosal Blasco ... 284]; (viii) receptación (art. 302.2); (ix) delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (art. 310 bis); (x) delitos contra los derechos de los ciudadanos ...
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STS 817/2006, 26 de Julio de 2006
DELITO CONTRA LA SALUD PÚBLICA. TENENCIA ILÍCITA DE ARMAS. Es en el propio relato fáctico se determina que la adquisición de drogas fue con intención de beneficio económico, mas no de consumo personal. Similar situación se produce en relación al delito de tenencia ilícita de armas, así en primer lugar ni en los hechos probados ni en los Fundamentos Jurídicos se señala que la pistola ...
... de Huelva, Sección Primera, que condenó al acusado, por un delito contra la salud publica, tenencia ilícita de armas y otro de receptación ; los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que al margen se expresan se han constituido para la deliberación y Fallo, bajo la ... -
Recensión a Olmedo Cardenete, Miguel - Tárrago Ruiz, Ana (Directores). Casos prácticos de Derecho penal económico con jurisprudencia, Dykinson, Madrid, 2016
... ; sustracción de cosa propia de utilidad social o cultural; delitos societarios, así como por último, el delito de blanqueo y la receptación ... Se trata, en definitiva, de una obra que contiene un extenso planteamiento de casos prácticos sobre cuestiones nucleares de las figuras ...
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Bien jurídico
... 286; G[oacute.sc][m.sc][e.sc][z.sc] P[a.sc][v.sc][oacute.sc][n.sc], P., «El bien jurídico protegido en la receptación, blanqueo de dinero y encubrimiento[r.sc], en CPC , n[seven.taboldstyle]m. 53, Universidad Complutense: Instituto Universitario de Criminología, ...
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STS 960/2008, 26 de Diciembre de 2008
Delito contra la salud pública. Intervenciones telefónicas. Blanqueo de capitales. Elementos que caracterizan la modalidad imprudente.
... de delitos, incidiendo en dos bienes jurídicos distintos, sin que se excluya de forma expresa al autor del delito, como ocurre con la receptación, dentro de nuestro sistema jurídico- penal ... Y en el supuesto que examinamos la condena por el delito de blanqueo de capitales está justificada ... -
Recensión a Morillas Cueva (dir.), Benítez Ortúzar, del Rosal Blasco, Morillas Cueva, Olmedo Cardenete, Peris Riera, Sáinz-Cantero Caparrós (autores). Sistema de derecho penal. Parte especial, 3ª edición, Dykinson, 2020, Madrid, 1638 páginas
... 290 a 294 CP ... El Capítulo 32, redactado por el profesor Olmedo Cardenete, y titulado “La receptación y el blanqueo de capitales” pone fin al estudio de los delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico. El Capítulo XIV, Título ...
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STS 345/2014, 24 de Abril de 2014
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. INTERVENCIÓN TELEFÓNICA. Hay que apresurarse a puntualizar que en nuestro ordenamiento ni siquiera sería necesaria una acreditación plenamente satisfactoria del origen lícito de esos fondos e ingresos. No cabría una presunción legal del estilo de las utilizadas en otros ordenamientos. Basta con una explicación mínimamente consistente; la suficiente para, al menos,
... receptación genérica y receptación en drogas). No obstante el Código Penal mantuvo diversidad de tratamiento, agravando el caso de origen en drogas ... -
STS 227/2013, 20 de Marzo de 2013
ESTAFA. Lo cierto es que, nada indica que la acusada, por su cultura y experiencia, tuviera que haber sido consciente y ni siquiera albergado una sospecha al respecto. De ahí la conclusión, que se expresa claramente en los hechos, en el sentido de que en ningún momento del desarrollo de la actividad ilegal descrita en los mismos, aquella actuó con el propósito de defraudar y tampoco de...