diferencia entre fraude simulacion
18297 resultados para diferencia entre fraude simulacion
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La evidencia empírica disponible en España
... población en prisión, etc.), y de entre todos ellos, se entiende que se acercaría más a ... en el sistema, falsi~cación informática, fraude informático, delitos sexuales, contra la ... derecho, acusación / denuncia falsa, simulación de delito, falso testimonio, obstrucción a la ... A diferencia de lo que sucede en otros países, como Estados ...
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Fraude funcionarial
... la doctrina mayoritaria ha diferenciado entre los delitos de peligro concreto, en los que el ... artículo 437 del Código Penal, a diferencia de su antecedente (artículo 402 del CP de 1973) ... medio del error provocado mediante la simulación o tergiversación de hechos, o la ocultación ...
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Angustias de Uberización y retos que plantea el trabajo digital al Derecho Laboral
La versión de la economía colaborativa que encarnan plataformas digitales como Uber va más allá de una simple interrelación entre la oferta y la demanda de servicios. El fenómeno preocupa por el desarrollo de un trabajo «a la demanda», socialmente poco protegido. En el derecho francés, distintos dispositivos pueden permitir encuadrar esta forma de organización de una actividad profesional. Sin...
... o «a la demanda» ( on-demand ) generaría entre 25 y 30 mil millones de dólares estadounidenses ... propias del empresario, constituye un fraude constitutivo de delitos penales (1.2.2) ... El delito de simulación de actividad tiende al ejercicio «con ánimo de ... «relaciones especiales de trabajo» a diferencia ... -
Los actos neutrales y el delito de blanqueo de capitales
La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación...
... el blanqueo no es una conducta receptadora, entre otras cosas, debido a que no es necesario el ... En este sentido, hay que señalar la diferencia terminológica que recoge Blanco Cordero 5 entre ... explicación objetiva plausible de la simulación, es decir, fundada en causas manifiestamente ... Delitos financieros, fraude y corrupción en Europa, Vol. II, Salamanca ... -
La regulación jurídica de la actividad vinculada al arte
... a que sea sin coste, donde la reciprocidad entre las partes viene dada por la relevancia adquirida ... J.: Lucha contra el empleo irregular y el fraude a la Seguridad Social , Valladolid (Lex Nova), ... costo de la sanción sea menor que la diferencia entre el costo de la mano de obra de trabajadores ... ón de fraude bajo el ocultamiento y simulación de un verdadero contrato por cuenta ajena bajo la ...
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Regulación específica de la prevención del blanqueo
... con el previsto para la prevención del fraude tributario ... 1. LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO ... , pues ignora las interconexiones existentes entre una y otra normativa y deja sin explicar el papel ... es el esquema elegido: no se aprecia diferencia conceptual ni progresión en el iter comisivo ... ón o bien de indicio manifiesto de simulación o fraude de ley. Para ello, y sin perjuicio de lo ...
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Derecho tributario y cuarta revolución industrial: análisis jurídico sobre aspectos fiscales de la robótica
El Derecho, como es conocido, va detrás de la evolución de la sociedad. Hay, por tanto, una evidente necesidad de adaptación normativa cuando se dan fenómenos de cambio. El caso de la robótica es uno de estos supuestos. Conviven con nosotros máquinas cada vez más sofisticadas y polivalentes que, de forma paulatina, se acercan a nuestras propias habilidades y capacidades e, incluso, llegan a...
... Una diferencia que justifica este trabajo. En la imagen del ... se ha dotado para ordenar las relaciones entre personas y su entorno. En consecuencia, para ... en la que la lucha internacional contra el fraude y la evasión fiscales se ha convertido en una ... negocio está o no viciado por simulación en la que es tan importante la voluntad ... -
STS, 3 de Julio de 2014
IMPUESTO SOCIEDADES: Medidas de regularización de balances: operaciones de reducción y aumento de capital, con traspaso a la cuenta de reservas voluntarias: acto de disposición del saldo de la cuenta de reserva de revalorización, prohibido por la normativa reguladora: declaración por la Administración de la existencia de determinadas operaciones que burlan una ley imperativa acogiéndose a una...
... en Junta General de 5 de junio de 2002, entre otras, las siguientes propuestas del Consejo de ... , debió proceder a instruir expediente de fraude de ley y, al no hacerlo así, la liquidación ... la sentencia acerca de que existe una diferencia básica entre las figuras de la calificación y a simulación, por un lado, y el fraude de Ley, por otro. En ... -
Autonomía de la voluntad testamentaria: la dispensa de colación como declaración unilateral y revocable en disposiciones testamentarias
Las donaciones inter vivos, como actos gratuitos que son, pueden porque así lo autoriza el Código de Derecho común, efectuarse por el donante, con carácter de colacionables o no. Por tanto, el negocio jurídico fundamental, participa de los presupuestos esenciales de las relaciones obligatorias y, al tiempo, la nota de la colacionabilidad imputa que dicha declaración de voluntad, esté...
... Así que, podrá incluir entre sus disposiciones de última voluntad, el sentido ... De ahí que claramente diferencia la colación, que se trata como hemos visto de ... inexistencia de una compraventa por simulación y la ilicitud de la causa de una donación ... con parálisis) por haberse realizado en fraude de los derechos de los legitimarios; esta Sala ... -
Responsabilidad penal de las personas jurídicas
... cuatro atenuantes especí•cas, destacando entre ellas la primera que se activa por haber ... materia de transparencia y lucha contra el fraude •scal y en la Seguridad Social ... El modelo ... En este punto es donde encontramos una diferencia esencial con el modelo anglosajón de ... y mediante la utilización de buque y simulación de operaciones de comercio internacional. Estas ...
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Áreas de la gestión de los fondos públicos en las que se produce mayor despilfarro
... obstaculizador de las relaciones tóxicas entre el Sector Público y el Sector Privado que ... en la liquidación, dando lugar a una diferencia no justii cada entre lo reclamado al deudor y lo ... o la ineficiencia en la lucha contra el fraude fiscal, cuestiones que pueden constituir fuente ... Ello implica ... la simulación o exageración fraudulenta de las causas en las ...
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Áreas de la gestión de los fondos públicos en las que se produce mayor despilfarro
... obstaculizador de las relaciones tóxicas entre el Sector Público y el Sector Privado que ... en la liquidación, dando lugar a una diferencia no justifi cada entre lo reclamado al deudor y lo ... o la ineficiencia en la lucha contra el fraude fiscal, cuestiones que pueden constituir fuente ... Ello implica la simulación o exageración fraudulenta de las causas en las ...
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La gestión y disposición de los bienes por los cónyuges
... matrimonio; la posibilidad de contratación entre cónyuges y la protección de los acreedores ... Es decir, en caso de fraude de acreedores, se tendrá que estar a las ... acciones rescisorias y de nulidad por simulación suponen armas suficientes para los acreedores ... A diferencia de la regulación actual, se establece la ...
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La administración tributaria ante los indicios de delito
... los interrogantes sobre la relación entre los delitos, su delimitación y compatibilidad o ... engaño, una cierta maquinación y simulación de la realidad tributaria. A la hora de explicar ... , delitos contra la Seguridad social, fraude de subvenciones, delitos de contrabando, blanqueo ... Ahora bien, la regulación establecida diferencia si existe liquidación vinculada o no al delito ...
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«Del artículo 103 bis de la Ley Hipotecaria: la conciliación tramitada por el registrador»
Ofrecemos una exposición detallada y razonada de todaslas fases de tramitación de la conciliación por el registrador, regulada en elartículo103 bis de la Ley Hipotecaria, que fue introducido por la Ley dela jurisdicción voluntaria.
... Registro de la propiedad. Res dubia ... Fraude. Simulación. Costes de formalización. Análisis ... ofrecen, empero, ciertas especialidades entre las que destacan, sin ánimo exhaustivo, las ... , la Ley de Jurisdicción Voluntaria, a diferencia de algunos intentos anteriores de regulación , ... -
El pacto comisorio, hoy: análisis crítico de la figura, a la luz de la más reciente jurisprudencia, y de la doctrina de la Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública
La Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública, en algunas de sus últimas resoluciones, ha abordado el análisis de la prohibición del pacto comisorio en las garantías reales, perfilando los contornos de esta prohibición, es decir, definiendo el margen de juego de la autonomía privada. Esto aconseja un análisis crítico de las últimas resoluciones y sentencias en las que se aborda el...
... contrario dejaría abierta una puerta al fraude de ley que dejaría inoperativa la repetida ... sentido, en la jurisprudencia son claras entre otras las SSTS de 1 de marzo de 2013 (núm. ... sea el destinatario del superfluum (diferencia positiva entre el valor del bien y el quantum de ... alegando, entre otras razones, simulación negocial que disimulaba un pacto comisorio. En ... -
Absolución de responsabilidad criminal
... casos de alto perfil de Toni incluyen el fraude del PSV y el «Caso Roma», ambos de corrupción ... consiste en la reglas de inferencia entre proposiciones relativas a hechos. Ello supone, ... INVENTARIO ESTRUCTURADO DE SIMULACIÓN DE SÍNTOMAS ... ATLAS ... 6 LA PRUEBA DIABÓLICA ... diferencia entre sujetos instruidos para presentarse ...
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Licitud y eficacia inter partes de los pactos parasociales
... 66 y 68: la admisibilidad de un contrato entre socios sobre el derecho de voto no se discute, si ... o en las mismas personas 23 , a diferencia de lo que ocurre en las close corporations con ... con tal de que los acuerdos no implicaran fraude, opresión, no sustrajeran competencias de ...
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Los contratos de trabajo del personal docente e investigador en la vigente ley orgánica de universidades
El estudio del régimen jurídico de las modalidades contractuales de la Ley Orgánica de Universidades resulta imprescindible por ser el bloque normativo más utilizado para la incorporación del personal docente e investigador a las universidades públicas y, posteriormente, para su estabilización otorgando la condición de profesorado permanente. Por tanto, su dinámica se manifiesta en el...
... Entre" las diversas concepciones que presenta la autonom\xC3" ... para el personal «estatutario», a diferencia de lo que ya sucedía con el régimen jurídico ... ía describir, a trazo grueso, en una simulación sobre la contratación de especialistas externos ... ón de un contrato de trabajo celebrado en fraude de ley, en relación a la cláusula de ... -
STS 42/2015, 28 de Enero de 2015
ESTAFA. COBRO INDEBIDO DE LA PENSIÓN DE JUBILACIÓN. El acusado es condenado por un delito de estafa, en su modalidad agravada, porque no comunicó a la Administración el fallecimiento de su madre y siguió cobrando su pensión de jubilación. Se desestima el recurso de casación.
... del artículo 308 CP , que tipifica el fraude de subvenciones. A este tipo las recondujo la ... Tipicidad que, entre otras consecuencias, determinaba su sujeción a ... debe computarse la paga para cubrir la diferencia del ipc, que respectiva y sucesivamente fue de ... medio del error provocado mediante la simulación o tergiversación de hechos, o la ocultación ... -
STS 1162/2016, 23 de Mayo de 2016
IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES. LIQUIDACIÓN. La Administración a lo largo del expediente ha ido haciendo acopio de una serie de datos, indicios y pruebas que llevan a concluir que la única finalidad consistente era obtener la reducción de la carga fiscal, sin que se encuentre, ni el contribuyente acredite, una sustancia en términos de racionalidad económica, de manera que puede afirmarse que tal...
... especial para la declaración de fraude de ley por el Impuesto sobre Sociedades, ... fraude de ley, las operaciones realizadas entre el 31/12/1997 (y el) 09/01/1998, tienen como ... Supremo, al deslindar la figura de la simulación, que en el caso enjuiciado estimaba concurrente, ... para trazar esta trascendental diferencia resultan de gran utilidad; así, manifiesta que ... -
El regimen de separacion de bienes en el libro I y II CDCB
... , igual que antes de 2017, toda adquisición entre vivos o mortis causa y tanto a título oneroso ... La diferencia se ve claramente si se sigue la postura, que sin ... Puede suceder que haya habido simulación. Nos referimos a una simulación parcial, ... los terceros pueden reaccionar en caso de fraude o perjuicio a sus derechos, pero eso es otra ...
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Efectos de la declaración del concurso
... , ya que resulta frecuente el desequilibrio entre las partes una vez ha sido declarado el concurso ... La diferencia no es baladí, pues el crédito contra la masa es ... que del mismo se aprecie la existencia de fraude, dolo, coacción o abuso de derecho (art. 181 ... con el demandado por la vía de la simulación —relativa o absoluta— o cualquier otro ...
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Estudio jurídico-penal de la alevosía convivencial
El presente artículo estudia la institución de la alevosía convivencial, también denominada alevosía doméstica, que se ha configurado como una especie de alevosía determinada por la comisión del delito en el domicilio de la víctima por parte de personas con las que ésta convive, por encontrarse despreocupada y por lo tanto indefensa frente a un eventual ataque. En este artículo se valora y...
... era la ruptura de una relación de lealtad entre ésta y el autor, por lo que, en cierta manera, ... el ocultamiento moral, es decir, la simulación por el autor de una relación amistosa o de ... género significaría así una suerte de fraude penal, pues se estaría empleando una ... La diferencia entre ambas formas de denominarla no es, a ... -
Otros aspectos de la venta judicial
... La controversia se centra entre ejecución ordinaria y ejecución especial ... ejecución, siendo ésta la sustancial diferencia entre ambos cauces de ejecución que detallamos ... y la consiguiente rescisión por fraude de acreedores puedan tener sobre la relación de ... en la acción de nulidad (bien por simulación, bien por causa ilícita), respecto de los ...