delito defraudacion
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Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo.
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2011. También incluye, además de los últimos acuerdos de Sala General, un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a 10 Sentencias, que tratan las siguientes materias: delito de estafa (engaño); delito de alzamiento de bienes; principio acusatorio e...
... condena por dos delitos de asesinato en grado de tentativa y por un delito de estragos). RECURSO DE AMPARO: invocación previa del derecho ... Ponente: Magistrado D. Enrique Bacigalupo. DELITO DE DEFRAUDACIÓN (art. 251 CP: segunda venta) y DELITO DE INSOLVENCIA PUNIBLE (art. 257 ... -
Bien jurídico y naturaleza
... ón que dan BAJO FERNÁNDEZ y BACIGALUPO SAGESSE, incorporaremos el delito del 282 bis en la concepción amplia, pues como explican aquellos autores ... determinada modalidad comisiva de la tentativa del delito de defraudación patrimonial por antonomasia, la estafa 170 , con lo que tendría un mero ...
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Debate actual en torno a la participación a título lucrativo y el decomiso a terceros
La nueva regulación del decomiso, y la presunción que se realiza respecto a las adquisiciones a título lucrativo por parte de terceros plantea controversia con algunas figuras, como ocurre con el partícipe a título lucrativo. El partícipe a título lucrativo es un tercero que no ha tenido participación en el delito, sino que simplemente se ha lucrado de este, por lo que es una figura compatible...
... ítulo lucrativo es un tercero que no ha tenido participación en el delito, sino que simplemente se ha lucrado de este, por lo que es una figura ... delito, y, en consecuencia, delimitada por el alcance de la defraudación" ... Pero la responsabilidad civil de quien responde como partícipe a t\xC3" ... -
STS 216/2016, 15 de Marzo de 2016
ESTAFA. APROPIACION INDEBIDA. Ante el patente reconocimiento de los hechos por el recurrente, acreditados por el resto de pruebas practicadas, solo cabe el rechazo del motivo , careciendo de toda relevancia las alegaciones que se efectúan en el motivo sobre el destino dado al dinero, o que no hubo defraudación, ni se acreditó el destino dado al capital. Se desestima la casación.
... dictada por la Audiencia Provincial de Cádiz, Sección IV, por delito de estafa, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que ... en el motivo sobre el destino dado al dinero, o que no hubo defraudación, ni se acreditó el destino dado al capital --extremo este respecto del ... -
Procesal penal
... PROCESAL PENAL ... PROCESAL PENAL* ... Delito contra la Hacienda Pública. Negocios jurídicos simulados: los préstamos ... el entramado societario, a través del cual se produjo la defraudación a la Hacienda Pública ... * Esta sección ha sido coordinada por Ismael ...
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Las ejecutorias
... conformidad, de fecha 1/12/2021 se condenó a XXX como autor de un delito contra la salud pública y defraudación a la pena de 3 años y 1 día de ...
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Fernández Bermejo, Daniel. El delito fiscal en el codigo penal español - Thompson Reuters Aranzadi, Pamplona, 2021, 389 págs. ISBN: 978-84-13912-41-7
... En cuanto a la propia delimitación del delito fiscal nos interesa destacar el adecuado tratamiento que se hace de la defraudación como presupuesto de aplicación de la figura penal, en particular en lo que se refiere a que la mera presentación de declaraciones tributarias no ...
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Potencial comunicativo del terrorismo
... de Estado democrático y por ende representa una importante defraudación de expectativas sociales. Michaud refiere que «(l)a violencia constituye ... diferencia entre los conceptos de violencia política y delito político. Para García San Pedro, la complejidad para determinar qué ...
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El Canon Convencional sobre la prohibición de doble persecución y su repercusión en el sistema punitivo español (The Conventional Cannon to double prosecution and its infl uence to the Spanish punitive system)
En este estudio se da cuenta de la evolución jurisprudencial del non bis in idem a través de las resoluciones, tanto del Tribunal Constitucional como del Tribunal Europeo de Derechos Humanos, que han marcado el estado jurídico del derecho a no sufrir una doble persecución punitiva (penal y administrativa). Tal apotegma de origen canónico alberga en el Estado constitucional español, según...
... resolver la cuestión de inconstitucionalidad plan-teada sobre el delito de tenencia ilícita de armas ex., art. 536 CP debido a su identidad total ... proceso penal de naturaleza sumaria por cometer un delito de defraudación tributaria mínima según lo dispuesto por el Cap. 29, art. 3 CP ... -
Administración desleal y apropiación indebida
... la apropiación indebida con los elementos que ya conformaban este delito en el derogado artículo 535. Pero si hasta entonces la apropiación ... y aunque ambas sean desleales desde el punto de vista de la defraudación" de la confianza, en la apropiación indebida de deslealtad hay una actuaci\xC3" ...
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Los delitos contra la propiedad intelectual tras la reforma del código penal de 2015
La reforma del CP operada por LO 1/2015 ha modificado sustancialmente la regulación de los delitos relativos a la propiedad intelectual conformando un nuevo diseño de la tutela penal en la materia. El presente trabajo, que sintetiza las líneas centrales de la tesis doctoral del autor sobre estos delitos, aborda un análisis del alcance y significación de los cambios introducidos y las...
... 5/2010 que consideró siempre delito cualquier infracción penal a los derechos de propiedad intelectual ... ón de las estafas y otros engaños, se configuraba como "defraudación" de la propiedad intelectual y la cuantía de la pena se determinaba en ... -
La localización de los bienes del ejecutado a los efectos de la ejecución y del embargo
La posibilidad de ejecutar el patrimonio del deudor y satisfacer el crédito del acreedor se plantea como la culminación del derecho a la tutela judicial efectiva consagrado en el art. 24 de nuestra Constitución. Sin embargo, en ocasiones esta culminación no es posible por no encontrarse bienes sufi-cientes a los efectos de la ejecución. Por ello, la localización del patrimonio del ejecutado es...
... precedentes en la Ley Penal y Procesal de Contrabando y Defraudación de 14 de enero de 1929 y en la Ley de Procedimiento Laboral 521/1990, de ... mayoritariamente que el precepto, aunque no incluye la palabra «delito» , se refiere al delito de desobediencia grave a la autoridad comprendido ... -
Posible imputación del delito de estafa a las entidades bancarias
... ocultó información sobre la naturaleza de tales productos, constituyendo esto un engaño bastante para poder cali†car los hechos de defraudación y más concreto de estafa. La legitimación pasiva la formaban tanto la entidad como los altos directivos de la misma, y en algunos casos, hasta la ...
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La reforma de los delitos de alzamiento de bienes: los nuevos delitos de frustración de la ejecución
El pasado 1 de julio de 2015 entró en vigor la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal. La reforma del Código Penal ha supuesto una profunda revisión y modificación de la norma, cuyo alcance ha abarcado tanto la parte general como la parte especial del código. La revisión llevada a cabo por el legislador encuentra...
... del procedimiento de ejecución, como por ejemplo el tradicional delito de alzamiento de bienes previsto en el art. 257.1.1.º del CP o en el art ... alzamiento contenido en dicha redacción, consistente en la defraudación a un acreedor ausentándose el deudor con sus bienes. El mantenimiento ... -
¿Qué ha cambiado en el concepto de blanqueo con la Directiva 2018/1673, de 23 de octubre, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el derecho penal?
El presente trabajo trata de ofrecer una comparativa realista entre los imperativos supranacionales de tipificación en el delito de blanqueo de capitales (desde la Convención de Viena hasta la Directiva comunitaria 2018/1673, de 23 de octubre) y su transposición por el legislador español, poniendo de relieve los excesos punitivos a las que puede conducir la aplicación literal del art. 301.1 C.P....
... entre los imperativos supranacionales de tipificación en el delito de blanqueo de capitales (desde la Convención de Viena hasta la Directiva ... sobre el delito de blanqueo de bienes y su diferencia con la defraudación fiscal», Cuadernos de Política Criminal , núm. 91, I, 2007, págs ... -
STS 234/2019, 8 de Mayo de 2019
FALSEDAD DOCUMENTAL. DISTINCIÓN ENTRE EL DELITO DE ESTAFA Y EL DELITO DE FRAUDE DE SUBVENCIONES. La estafa tiene lugar cuando se utiliza el mecanismo de la subvención como instrumento engañoso para llevar a cabo la defraudación, si está totalmente ausente la intención de destinar los fondos al fin para el que fueron otorgados. En cambio, habrá delito de fraude de subvenciones cuando se acredite...
... ó al recurrente, Patricio , como autor penalmente responsable de un delito" de falsedad continuada en documento mercantil previsto y penado en los art\xC3" ... como simple instrumento engañoso para llevar a cabo una defraudación; en que su único propósito era lucrarse con unos fondos que jamás ... -
SAP Zaragoza 98/2019, 20 de Marzo de 2019
DELITO LEVE DE DEFRAUDACIÓN DE ENERGÍA ELÉCTRICA. El delito de defraudación de energía se consuma por el simple hecho de disfrutar de la energía eléctrica no haciendo para ello falta la ejecución material del enganche a la red pues bien se puede consumar dicho disfrute aprovechando una conexión ya realizada, es decir, basta con disfrutar de la energía eléctrica sin pagar por ello, y así consta de
... del Juzgado de Instrucción nº 5 de Zaragoza, Rollo nº 207-19 por delito leve de defraudación de energía eléctrica, siendo apelantes Severino y ... -
Capítulo segundo. El inicio del cómputo del plazo de prescipción de los derechos de la administración: un estudio particular
... , también en el penal y, particularmente, en la apreciación del delito de defraudación tributaria. Este delito se recoge en el artículo 305.1 ...
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Trascendencia penal de los internamientos
... Pero en cualquier caso el delito de detención ilegal, el básico, no está sujeto legalmente a plazo ... ni intimidación 259 ; mediante extorsión 260 ; o mediante defraudación o engaño 261 ... El perjuicio punible de bienes ajenos ... 258 Delito de ...
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Fraude de prestaciones a la Seguridad Social. Requisitos para la constitución del tipo atenuado del artículo 307 ter. 1 párrafo segundo del Código Penal. Análisis de la STS de 26 de junio de 2020
... /06/2020 en primer lugar realiza un análisis del tipo básico del delito de fraude de prestaciones a la seguridad social tipificado en el art. 397 ... por el artículo 249 apartado primero si la cuantía de la defraudación fuese superior a 400 euros, lo que conduciría a su práctica ...
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La indefensión de la víctima como criterio de justificación en los delitos de preparación
... (2020), «El “delito de preparación de falsedades”, art. 400 del código penal: una ... defraudación informática (art. 248.2 b]); – medios o aparatos concebidos para ...
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SAP Cáceres 379/2013, 4 de Septiembre de 2013
DELITO DE DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA. Los esfuerzos del recurso se centran en tratar de convencer a la Sala de que, al presentarse la declaración del IVA en aquellos términos, no concurría el dolo defraudatorio propio de esta infracción, y ello a la vista de la colaboración prestada por el contribuyente a los requerimientos de documentación y explicaciones por parte de la Agencia Tributaria, y de...
... de Cáceres, en el procedimiento reseñado al margen seguido por un delito de Defraudación Tributaria, contra Jose Francisco se dictó Sentencia de ... -
La parte acusada
... ía, pues podría ser apercibido ilegítimamente con las penas del delito de falso testimonio ... LA PERSONACIÓN PROCESAL ANTE EL JUZGADO DE ... defraudación de energía eléctrica y análogas); art.256 (utilización no autorizada ...
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Análisis del tipo cualificado de pertenencia del culpable a organización delictiva del art. 369 bis CP
... subtipos agravados es el previsto por el legislador en relación al delito de tráfico de drogas, y que, tras la LO 5/2010 de 22 de junio, se recoge ... , y que conllevan en muchos casos la comisión de delitos de defraudación eléctrica ... La Jurisprudencia, en cuanto a la posibilidad de la ...
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La autoría, la complicidad y el encubrimiento
... 1870, concretando las formas de participación en la comisión del delito", responsabiliza criminalmente a los autores, cómplices y encubridores, y \xC3" ... Por eso, en un delito de contrabando y defraudación, el medio de transporte del género ilícito no debe ser decomisado si ...