blanqueo de dinero
15313 resultados para blanqueo de dinero
-
La declaración tributaria especial y el blanqueo de capitales
El artículo se refiere a dos temas conectados con el blanqueo de dinero. El primero analiza la extraordinaria medida adoptada por el Gobierno Español en 2012 dónde a los contribuyentes que no habían declarado bienes o beneficios en el pasado , les estaba permitido regularizar su situación con las Autoridades y además las dificultades que esa regulación sufrió debido a su colisión con la Ley de...
... la declaración por un contribuyente que no fuese el titular jurídico de los bienes o derechos sobre los que recaía, la declaración de dinero en efectivo, la determinación del importe a declarar respecto de cada bien o derecho, la posibilidad de declarar bienes o derechos adquiridos en un ... -
STS 457/2007, 29 de Mayo de 2007
- TRÁFICO DE DROGAS Y BLANQUEO DE DINERO. * Entrada y registro. Un trastero, independiente y separado de la vivienda, no es domicilio. * Prohibición del juez de comunicar el registro del trastero al arrendatario. Posteriores registros domiciliarios. * Cultivo de la planta "cannabis sativa". Preordenación al tráfico. * Alcance del art. 301.1 C.P. Debe entenderse incluído el dolo ...
... condenó por delito de tráfico de drogas a unos y a otros por blanqueo de capitales, los Excmos.Sres. Magistrados componentes de la Sala Segunda ... que mantenía con Alvaro, conocía o podría colegir el origen del dinero. Y también adquirió una casa en la urbanización " DIRECCION006 ", en el ... -
Nuevas tendencias sobre el delito de blanqueo: ¿anteblanqueo? Delito fiscal, blanqueo de capitales y regularización tributaria
... sobre esos mismos bienes, resultando improcedente la doble sanción del mismo hecho, como agotamiento del delito originario y como blanqueo de dinero, pues el mismo patrimonio sería objeto de una doble punición penal. Esa doble punición lesionaría el non bis in ídem y, además, ya aparece ...
- Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
-
Normativa vigente del secreto profesional en españa
... ámbitos de actuación, como la defensa de la competencia, el blanqueo de capitales o el ámbito tributario. Dentro de la referencia tanto a ... operaciones: compra y venta de bienes inmuebles; administración de dinero, valores u otros activos del cliente; administración de cuentas ...
-
La administración tributaria ante los indicios de delito
... tributarias en relación del delito fiscal y el delito de blanqueo. Precisamente «hoy en día son el orden público y el orden económico ... tampoco el impago, entendido como omisión del ingreso material del dinero, si ha mediado una declaración veraz, sino que lo que el tipo exige es ...
-
STS 103/2014, 20 de Febrero de 2014
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. De acuerdo a nuestra jurisprudencia la diferencia entre la coautoría y la participación radica en el carácter, subordinado o no, del partícipe a la acción del autor. Será coautor quien dirija su acción a la realización del tipo, con dominio de la acción, que será condominio funcional si existe división de funciones entre los intervinientes, pero todas con ese...
... Sala de lo Penal (Sección Primera) que le condenó por delito de blanqueo de capitales , los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que ... a 2008 a recoger, custodiar, empaquetar y trasladar físicamente dinero en metálico a Colombia, dinero que había sido generado en el mercado ... -
Algunas notas sobre el delito de contrabando de labores de tabaco
En el presente trabajo se realiza un análisis del delito de contrabando de tabaco. Para ello se realiza una introducción en la que se expone la evolución de la legislación penal especial al respecto. A continuación se estudian el bien jurídico protegido, las conductas delictivas y el objeto material sobre el que recaen tales comportamientos. También se presta atención al grado de ejecución de la...
... -cio» y, a continuación, se efectúa una puntualización sobre el dinero 27 y los medios de pago, que también son reputados como mercancías. El ... » o «pitufeo» —en terminología propia de la operativa del blanqueo de dinero en que se llevan a cabo actos de lavado por importes ... -
STS 556/2015, 2 de Octubre de 2015
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Lo que hizo este acusado fue aceptar el ofrecimiento realizado por personas desconocidas de prestar una cuenta corriente de su titularidad para que en ella se hagan ingresos de dinero que, se transferirá a otras cuentas, a beneficio de personas también desconocidas y residentes en el extranjero, y percibiendo por ello una comisión pactada...
... los de dicha Capital, seguido por delito de estafa informática y blanqueo de capitales contra Onesimo , Araceli , Genaro , Isabel y Juan Carlos (o ... a realizar lo que tales anónimos les proponían, a cambio de dinero y que consistía en recibir cierta o ciertas cantidades de dinero en sus ... -
Código Penal
... ón, conspiración y proposición para cometer el delito de blanqueo de capitales), 373 (provocación, conspiración y proposición para ... Precio: Por precio hay que entender una cantidad de dinero o un bien con un valor pecuniario determinado; para su apreciación se ...
-
STS 904/2022, 17 de Noviembre de 2022
BLANQUEO DE CAPITALES. FALSEDAD DOCUMENTAL. FRAUDE A LA HACIENDA PÚBLICA. El Supremo no considera como continuado el delito de blanqueo, por lo que reduce la pena por dicho delito de 4 a 3 años de prisión. El resto de penas por los otros delitos, así como las indemnizaciones fijadas por la Audiencia de Almería, se mantienen, lo mismo que la multa de 4 millones de euros por el delito de blanqueo....
... que le condenó por delitos de falsedad en documento mercantil, blanqueo de capitales y contra la hacienda pública, siendo parte el Ministerio ... a ser controlada por el acusado, y de esa manera daba salida al dinero fraudulentamente obtenido. 4.- A nombre de la sociedad "CORPORACIÓN ... -
De la receptación y el blanqueo de capitales
... Como es obvio, se debe justificar la relación causa-efecto o sea, la procedencia del dinero obtenido como consecuencia del delito y lo que con él se haya adquirido ... El receptador ... El receptador realiza según este tipo una actividad ...
-
Efectos de la regularización
... contra la Hacienda Pública que es objeto de regularización y el blanqueo de capitales que podría haberse llevado a cabo, en su caso, respecto de ... posteriori y cuando ya se habían iniciado las investigaciones, ese dinero aflorado por Q. en 1991, es por lo que parece claro que no puede ser ...
-
Autoblanqueo
... antecedente es también el autor o partícipe del delito de blanqueo 258 ... Por ... razones sistemáticas, me he referido ya al ... én se excluye del “autoblanqueo” el simple gasto ordinario del dinero obtenido con el delito antecedente cuando no está motivado por otra ...
-
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir ... a cabo por el artículo 11 de la Ley 10/2010 respecto del envío de dinero a otros Estados, concluye que no basta con la existencia de un riesgo ... -
STS 266/2005, 1 de Marzo de 2005
DELITO DE RECEPTACIÓN DE CAPITALES. En el caso enjuiciado, no puede negarse que en el ""factum"" se describe una conexión entre el acusado y una organización destinada al trafico de drogas y una colaboración de aquél en la medida que tuvo que facilitar su documentación a fin de figurar como titular de las embarcaciones relacionadas. Sin embargo, una cosa es dicha conexión o relación, y otra...
... El acusado tenía conocimiento de que el dinero utilizado para efectuar tales operaciones procedía de una organización, ... "incriminar esas conductas que vienen denominándose blanqueo de dinero de ilícita procedencia", como literalmente señalaba la ... -
STS 1283/2011, 29 de Noviembre de 2011
DELITO DE BLANQUEO DE DINERO. Los hechos que se subsumen en el delito de blanqueo se corresponden con las visitas que este recurrente realizó a Nemesio durante los meses de julio a octubre de 2003, visitas que aparecen acreditadas por los funcionarios policiales que realizaron los seguimientos a los coimputados, por las anotaciones y documentos intervenidos a Nemesio, de donde resulta su...
... Nacional, Sección Primera, que les condenó por delito de blanqueo de dinero, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que ... -
Recensión a Diergarten, Achim y Barreto da Rosa, Steffen. Praxiswissen geldwäsche-prävention, aktuelle anforderungen und umsetzung in der praxis, De Gruyter, Berlín, 2015.
... un análisis doctrinal y al mismo tiempo práctico sobre el blanqueo de capitales, tema que aunque ha sido objeto de importantes estudios ... financieras, sino de cualquier persona que pueda actuar blanqueando dinero a través de bienes comerciales, mercados inmobiliarios, etc ... , tales ...
-
STS 94/2006, 10 de Febrero de 2006
Contra la salud pública, receptación, blanqueo capitales. Intervenciones telefónicas. Motivación auto acordándola. Infracciones constitucionales e infracciones procesales en el desarrollo de la medida. Presunción inocencia. prueba indiciaria. Blanqueo capitales. Requisitos. Denegación prueba. Irrelevancia para el fallo. Complicidad delito salud publica. Concepto extensivo autor. Pertenencia a...
... acusados, por un delito contra la salud pública, receptación, y blanqueo de capitales; los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que ... dé el dinero y punto" ... X. No, a mí me ha dicho (ininteligible), da le lo nuestro ... -
Panorama jurisprudencial:Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al segundo cuatrimestre de 2015. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes materias: blanqueo de capitales (autoblanqueo, determinación optativa del hecho y modalidad imprudente de blanqueo), apropiación indebida (inexistencia de deudas...
... Antonio del Moral García. Desestima el recurso. BLANQUEO DE CAPITALES: autoblanqueo. DETERMINACIÓN OPTATIVA DEL HECHO: cuando ... siones a otros, cantidades variables de dinero en envíos sucesivos realizados durante diversos meses de los años 2010 y ... -
Conclusiones
... La regulación normativa en el ámbito de la prevención de blanqueo de capitales es un fenómeno relativamente reciente. A nivel ... indistintamente adoptan los términos prevención de lavado de dinero", o bien prevención de blanqueo de capitales. En ese sentido, la legislaci\xC3" ...
-
Delito fiscal y bienes con origen en actividad delictiva como objeto de blanqueo
Del debate en torno a si los beneficios del delito fiscal pueden ser objeto de blanqueo, debate al que se intenta realizar aquí aportaciones, cabe extraer que el fraude fiscal presenta a este respecto algunas peculiaridades y problemas privativos con respecto a otros delitos generadores de beneficios ilícitos, los cuales no obstan a considerarlo como delito fuente de ingresos susceptibles de...
... En definitiva, destaca la ligazón natural entre el blanqueo de capitales y delitos previos de los que derivan grandes sumas de dinero y que se limitaban, casi hasta la presente Ley, a delitos muy graves, tales como el tráfico de drogas, de armas, de personas, o la financiación del ... -
La diligencia debida
... la realización de operaciones financieras vinculadas al blanqueo de capitales 52 ... En ese sentido, las entidades financieras mediante ... ejemplo, se realiza una operación de cambio de moneda o envío de dinero el requerimiento de información adicional a la identificación del ...
-
STS, 10 de Junio de 2014
PROCEDIMIENTO SANCIONADOR. PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES. MULTA. Se recurre una resolución que multa a la recurrente por no declarar una cantidad de dinero alegando que la normativa de prevención de blanqueo de capitales tiene fines informativos y estadísticos. La obligación de declarar la salida de dinero del territorio nacional pretende combatir fraudes fiscales y evitar el blanqueo de...
... úmero 343/2.010, sobre infracción en materia de prevención del blanqueo de capitales ... Es parte recurrida la ADMINISTRACIÓN GENERAL DEL ... origen y destino de los fondos, y que no se pretendía ocultar el dinero a las autoridades, y por lo tanto, la multa no debe superar la mitad de la ... -
STS 628/2011, 22 de Julio de 2011
DELITO DE BLANQUEO DE DINERO. INDICIOS. AGRAVANTE DE ORGANIZACIÓN. Se reclama contra la sentencia que condena a los recurrentes como autores de un delito de receptación de capitales procedentes de actividades de narcotráfico.Los acusados venían dedicándose a efectuar cambios de moneda extranjera - principalmente libras esterlinas, aunque también coronas danesa, islandesa y noruega, francos...
... de Málaga (Sección 1ª) que les condenó por delito de blanqueo de capitales , los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que ... parte de los implicados y a la intervención además de vehículos, dinero y armas de fuego, de más de 1.500 Kgrs de cocaína. Siendo detenido como ...