infracciones y sanciones ley aduanera
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Procedimientos de resolución de conflictos relacionados con el arte y patrimonio cultural
... una correcta aplicación de la normativa aduanera establecida por la Organización Mundial de ... , así como el endurecimiento de las sanciones a aplicar ... Sin embargo, no encontramos con ...
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Algunas reflexiones acerca de la reglamentación de las nuevas medidas de investigación tecnológica en la Ley Orgánica 13/2015, de 5 de octubre, de modificación de la Ley de Enjuiciamiento Criminal
... como la determinación de las infracciones penales susceptibles de dar lugar a las escuchas, ... lleve a cabo de acuerdo con la normativa aduanera o proceda con arreglo a las normas postales que ...
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Impuesto sobre sociedades
... c) LAS MULTAS Y SANCIONES" PENALES Y ADMINISTRATIVAS, los recargos del per\xC3" ...
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Las cosas como son. De LuxeLeaks a los Paradise Papers: Ante la técnica evasiva e invasiva.
El control tributario es el conjunto de actividades que realizan las instituciones competentes para lograr, a través de sistemas y procedimientos diferentes, la adherencia al cumplimiento, en interés de la eficiencia en la administración, y defensa del derecho del crédito tributario. El control fiscal, es una función del Estado, que está distribuida entre varias entidades de derecho público, que...
... Dirección Adjunta de Vigilancia Aduanera. Subdirección General de Operaciones (adscrita ... acción para imponer sanciones ... Las actuaciones de comprobación e ... -
Regularizacion y delito contra la hacienda pública; perspectiva histórico-normativa
... , cuyo artículo 331 castigaba las infracciones fiscales a través del llamado delito de ... e incluso impedir la imposición de sanciones por ejercicios no prescritos (art.32) ... Es ...
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Presupuestos conceptuales del Derecho Penal económico
... 41 Una mención sobre las clases de infracciones que contempla el Derecho Penal económico en ... monetaria, política iscal, política aduanera, etcétera), mientras que otras se encuentran ... conducta extrapenales, separadas de las sanciones penales, así como muchos tipos penales dependen ...
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Crónica de Legislación y Jurisprudencia de la Unión Europea
... , las políticas de remuneración y las sanciones (COM(2012)0350 - C7-0178/2012 - 2012/0168(COD)) ... 78. P7_TA-PROV(2014)0451 Infracciones del Derecho de la competencia ***I Resolución ... [Procedimiento prejudicial - Unión aduanera - Código aduanero comunitario - Artículo 220, ...
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Ordenanzas fiscales y principio de legalidad: nulidad de 'tasas pactadas' entre la corporación local y los contribuyentes
La previsión en la Ordenanza Fiscal núm. 23 del Ayuntamiento de Jerez de los Caballeros (Cáceres) reguladora de la tasa por utilización privativa y aprovechamientos especiales constituidos en el suelo, subsuelo o vuelo de la vía pública en favor de empresas explotadoras de servicios de suministros, posibilitando que el tipo de gravamen sea fijado de mutuo acuerdo entre la Corporación local y los...
... de los tributos en materia tributaria y aduanera, así como su revisión en vía ... ón [“CE”], entendiendo que tales infracciones han sido relevantes y determinantes de la ... ón y recaudación y las infracciones y sanciones con remisión a la regulación de estas en los ... -
La protección del patrimonio cultural en el Perú: Balance y Perspectivas
... ámbito administrativo y el régimen de sanciones administrativas. 3. La propiedad del patrimonio ... ART. 49.1 ... INFRACCIONES TIPIFICADAS SANCIÓN ESCALA DE MULTA (UIT) ...
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Las oficinas de recuperación de activos como instrumento de lucha contra el crimen organizado y la corrupción
... Europea (TFUE), «para combatir las infracciones que perjudiquen a los intereses financieros de la ... , Centros de Cooperación Policial y Aduanera (CCPA), Oficiales de Enlace entre cuerpos ... mutuo en el ámbito de las sanciones administrativas pecuniarias en la Unión ...
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Transporte marítimo
... de buques y la introducción de sanciones para las infracciones ... Revista de Derecho ... ón de violación de la reglamentación aduanera)» ... 322 Revista de Derecho del Transporte ...
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Investigaciones privadas y prueba prohibida a propósito de la responsabilidad penal de la persona jurídica y del compliance penal en Ecuador
... esta cuestión, para catalogar las infracciones hay que hacer un rastreo de delitos atribuibles ... existen delitos como la defraudación aduanera, el contrabando y el mal uso de exenciones o ... que contenga un catálogo de sanciones con su respectivo procedimiento ... Penal y ...
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Determinación de la competencia judicial internacional
... ), sin que se aplique en materia fiscal, aduanera y administrativa. Además, también aparecen ... el TJUE en relación con las infracciones en materia de competencia, en ocasiones complejas ... podemos apuntar que las infracciones y sanciones se recogen en el capítulo II de la referida ley ...
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Delitos contra bienes culturales: especial consideración a los programas de cumplimiento penal (criminal compliance programs) en el sector del mercado del arte
En el presente estudio se realiza una aproximación a la configuración de los criminal compliance programs en el sector del arte, como modelos de organización y gestión que, a partir de la reforma penal española operada por LO 1/2015, posibilitan eximir o atenuar la res ponsabilidad penal de las personas jurídicas (art. 31 bis CP). Se analiza previamente el funcionamiento del mercado del arte, sus
... ese modo, se establecen una serie de sanciones para la persona jurídica que se encuentran ... ón cuando se pongan de manifiesto infracciones relevantes de sus disposiciones, o cuando se ... -
El delito de tenencia, tráfico y depósito de armas, municiones o explosivos
Con la reciente entrada en vigor de las modificaciones del Código Penal se han producido una serie de variaciones en los artículos referentes al delito de tenencia ilícita de armas, que es necesario tener en cuenta a la hora de tener que realizar intervenciones policiales en estos supuestos
... falta en su artículo 391, entre las infracciones menos relevantes ... Pasa a la categoría de ... Seguridad y del Servicio de Vigilancia Aduanera ... 2a) Licencia de armas B: ... Para ... -
El régimen jurídico de los ficheros judiciales y los diversos responsables de su gestión. El tratamiento de datos con fines jurisdiccionales
... de seguridad, así como Vigilancia Aduanera, con [f_i]nes de prevención, detección, gación o enjuiciamiento de infracciones penales o de ejecución de sanciones penales ...
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STS 397/2018, 11 de Septiembre de 2018
*Apertura de paquetes postales: no está sujeta al estricto régimen de la intervención de correspondencia. Los paquetes postales no constituyen comunicación en el sentido del art. 18.3 CE. *Falta de accesibilidad por el letrado en casación a la grabación de alguna de las sesiones del juicio oral. Es irrelevante si no se constata efectiva indefensión. Se denuncia la falta de disponibilidad...
... se vulneró la legislación nacional aduanera sobre inspección de envíos. Incluso si se ... art 852 LECrim a denunciar supuestas infracciones de derechos fundamentales y en concreto del art ... -
Recensión a Diergarten, Achim y Barreto da Rosa, Steffen. Praxiswissen geldwäsche-prävention, aktuelle anforderungen und umsetzung in der praxis, De Gruyter, Berlín, 2015.
... disminuir el control, la aplicación de sanciones por violaciones de esta Ley resulta realmente ... Investigación Financiera (UIF) Policía/Aduanera y del grupo de apoyo de retención de beneficios ... la denuncia potencial o real de las infracciones de las normas contra el blanqueo de capitales. A ...
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Supuestos legales de la responsabilidad del porteador
... aduanera. Carece de toda lógica hacer responsable al ...
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Transporte aéreo y multimodal
... de la Decisión, incluidas las sanciones impuestas), dado el interés legítimo de las ... , era competente para constatar las infracciones antitrust en los servicios de transporte aéreo ... érea no se hizo declaración de valor o aduanera alguna. El transportista aéreo, Austrian ...
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El impuesto especial sobre la electricidad tras la aprobación de la nueva Ley 28/2014, de 27 de noviembre
El presente Estudio tiene por objeto analizar la evolución normativa experimentada por el Impuesto Especial sobre la Electricidad el cual, tras la reforma introducida por la Ley 28/2014, de 27 de noviembre, ha dejado de configurarse como un impuesto sobre la fabricación para pasar a ser un impuesto que grava el suministro de energía eléctrica para consumo o su consumo por los productores de...
... personas obligadas al pago de la deuda aduanera cuando el devengo se produzca con motivo de una ... deuda tributaria del Impuesto y de las sanciones que, en su caso, pudieran imponerse, en tanto no ... Finalmente, y respecto del régimen infracciones y sanciones en el Impuesto, establece el art. 103 ... -
Vigente
Ley del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas. (Ley 39/2015, de 1 de octubre)
... y revisión en materia tributaria y aduanera, las de gestión, inspección, liquidación, ... los hechos que se le imputen, de las infracciones que tales hechos puedan constituir y de las ... , su posible calificación y las sanciones que pudieran corresponder, sin perjuicio de lo ...
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Hacia una nueva cultura de resolución de conflictos en la esfera del derecho público mediante el uso de las ADR (alternative dispute resolutions)
... de los tributos en materia tributaria y aduanera, así como su revisión en vía administrativa» ... , la reducción del 30 % de las sanciones tributarias por conformidad con las actas ...
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Impacto del Brexit en el mercado único: referencia al Brexit y a algunos de los efectos en los Derecho de propiedad intelectual, ¿hacia una refundación de la Unión Europea?
El presente trabajo plantea algunas de las cuestiones más relevantes que previsiblemente se podrán plantear en el marco de la UE una vez que finalice el proceso Brexit con la salida de Reino Unido de la UE. En este contexto, el trabajo aborda algunas de las principales cuestiones relativas a los Derechos de Propiedad Intelectual, destacando el análisis de los efectos que la salida del Reino Unido
... aguas y recursos pesqueros, cooperación aduanera, medidas sanitarias y itosanitarias, comercio de ... de acciones civiles frente a las infracciones que se puedan cometer, medidas provisionales y ... -
El derecho a la seguridad alimentaria como derecho a la información: el sistema de alerta y sus implicaciones procedimentales
... de junio, por el que se regulan las infracciones y sanciones en materia de defensa del consumidor ...