blanqueo de dinero
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STS 286/2015, 19 de Mayo de 2015
BLANQUEO DE DINERO. DELITO DE ESTAFA. Se ratifica la condena por delito de blanqueo de capitales conociendo la ilicitud de su origen y por delito continuado de estafa agravada, en concurso medial, con un delito de falsedad en documento mercantil.
... ón Quinta, que les condenó por delito de estafa, receptación y blanqueo de capitales, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que ... una sociedad a través de la que adquieren bienes inmuebles con el dinero procedente del anterior hecho delictivo por el que son condenados sus ... - Apuntes penales sobre la figura del “mulero bancario”. Especial atención al delito de blanqueo de capitales imprudente
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STS 501/2019, 24 de Octubre de 2019
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. ORDEN SOCIOECONÓMICO. Se confirma la pena de cuatro años y medio de prisión al líder de los “Casuals” por blanquear más de 670.000 euros con falsos premios de lotería y cuentas en Andorra. La importancia de perseguir el delito de blanqueo de capitales radica en evitar que se convierta en una actividad rentable. Este delito, ejecutado a gran escala, puede...
... 33 de Barcelona, seguidas por delito de blanqueo de capitales contra mencionados recurrentes. Los componentes de la Sala ... de blanqueo de capitales pretende cerrar todos los circuitos del dinero con objeto de evitar el aprovechamiento del delito. Es el medio por el ... -
La necesidad de cooperación judicial penal internacional en el espacio de libertad, seguridad y justicia para combatir el delito de tráfico de drogas
... también se aprovechan de ella, el tráico de drogas y lavado de dinero está entre los ejemplos más obvios del crimen transfronterizo, y para ... LA DELINCUENCIA ORGANIZADA Y EL BLANQUEO DE CAPITALES ... La cooperación penal internacional, lato sensu, no ...
- El blanqueo de capitales y su sanción administrativa y penal
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Jurisprudencia Penal (Parte I)
... La cuantificación del mismo en dinero es, en principio, imposible de realizar, en la medida en la que el daño ... Blanqueo de capitales ... Acreditación por prueba indiciaria (STS ...
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En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... afecta cuanto menos al orden socioeconómico y produce la introducción en el mercado financiero de grandes capitales o cantidades elevadas de dinero generados sin los normales costes de personal, financieros o industriales, y sin la debida carga tributaria, en palabras de Muñoz Cuesta, podría ... - Blanqueo de dinero
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De los delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (arts. 305 a 310 bis)
... tampoco el impago, entendido como omisión del ingreso material del dinero, si ha media-do una declaración veraz. Pues el tipo exige una conducta ... Pública puedan ser objeto material de un posterior delito de blanqueo de capitales. Sintéticamente existen dos posturas enfrentadas en esta ...
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STS, 26 de Septiembre de 2014
BLANQUEO DE CAPITALES. Los fondos que llevaba no son producto de una actividad ilegal o ilícita, y que el objetivo de la legislación en materia de prevención del blanqueo de capitales es erradicar el dinero que procede de actividades ilícitas, de modo que no cabe imponer sanciones tal elevadas en supuestos como el presente, en que la propia Administración reconoce que existe una actividad...
... del Comité Permanente de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales del Ministerio de Economía y Hacienda de 28 de octubre de ... intención de ocultación en la forma de portar los fondos, pues el dinero se encontraba en los bolsillos de la ropa y en una cremallera que hay en ... -
El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... Ejemplo de ello es que el volumen de blanqueo de dinero en el año 2012 se situaba entre 1,5 y 3.9 billones de dólares 63 , y según ... 63 ABEL ... -
La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
... este objeto lo integraban solo el tráfico de drogas, terrorismo y delincuencia organizada, a partir de ella también será objeto del tipo el dinero procedente de cualquier delito mantenién-dose este objeto “ampliado” hasta la actualidad, ya que en la reforma del Código penal de 2015 no se ... -
El bitcoin como instrumento y objeto de delitos
En la sociedad globalizada e informatizada del siglo XXI resulta de enorme interés estudiar las relaciones entre el bitcoin y el Derecho Penal. El primer reto consiste en delimitar conceptual y jurídicamente esta moneda virtual, y cuestionarnos si estamos ante una sofisticada estafa piramidal. En segundo lugar se analizan las razones por las que el uso de bitcoins favorece la comisión de delitos...
... virtual, criptomoneda, estafa piramidal, secuestro informático, blanqueo de capitales, uso o generación ilegítima de las tarjetas de crédito, ... otra autoridad pública, no posee el estatuto jurídico de moneda o dinero, y, pese a todo ello, es ampliamente aceptada por personas físicas o ... -
Elementos sistemáticos del delito de blanqueo
... posibilidades de implicación del componente volitivo según sea el deseo y el conocimiento del autor sobre la procedencia ilícita del dinero blanqueado o, también, cuando éste no existe, impone consecuencias punitivas atendiendo a las posibilidades de conocimiento que se hayan podido ...
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STS 858/2013, 19 de Noviembre de 2013
BLANQUEO DE CAPITALES. ROBO. TRÁFICO DE DROGAS. El tribunal valora las declaraciones de este recurrente, encargando la confección de los paquetes, y sus contradicciones para afirmar su participación en la sustracción de las sustancias tóxicas, determinando una tenencia de sustancia de la que racionalmente se infiere su venta, lo que aparece corroborado por el aumento patrimonial que se declara...
... de Sevilla, Sección Séptima, que les condenó por delito de blanqueo de capitales, contra la salud pública y robo, los componentes de la Sala ... La inversión y las adquisiciones citadas fueron efectuadas con dinero procedente de la venta de la droga sustraída en la mencionada Jefatura ... -
Medidas de prevención frente a la corrupción
... el abuso de información privilegiada, la corrupción, el lavado de dinero, los delitos fiscales y fraudes de subvenciones, delitos contra el medio ... tario de adjudicación de contrato, blanqueo de dinero y receptación, corrupción, malversación, ejercicio abusivo ...
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Mitos y modas del Derecho penal tras algunos años de experiencia
Estos comentarios tienen como objetivo únicamente poner de manifiesto cómo muchos de los temas que han preocupado en algún momento a los penalistas han perdido importancia o interés con el paso de los años, lo cual relativiza la auténtica importancia de los mismos. Lo mismo ha sucedido con ideas que se consideraron imprescindible para comprender el sistema penal. La otra parte del estudio está...
... les basta con dos datos: que se ha cometido un delito generador de dinero y que en la ejecución del hecho ha intervenido más de una persona. Lo ... con el delito originario generador de un rendimiento material, el blanqueo (por cualquier cosa que se haya hecho luego con esos bienes) y, si ha ... -
STS 412/2014, 20 de Mayo de 2014
DELITOS. BLANQUEO DE CAPITALES. IMPRUDENCIA. El acusado, condenado por blanqueo de capitales por imprudencia, alega que desconocía la procedencia ilícita del dinero. No es exigible que el sujeto sepa la procedencia de los bienes, sino que por las circunstancias del caso esté en condiciones de conocerlas sólo con observar las cautelas propias de su actividad. Se desestima la casación.
... ñía denominada "West Union Group" le ofrecía trabajar mandando el dinero que habría de recibir en la cuenta que designara, a través de "Western ... de que al actuar de la forma descrita estaba colaborando en el blanqueo de los 2.000 sustraídos a Remigio ... TERCERO.- La otra ... -
El blanqueo del tributo impagado
En los últimos tiempos se aprecia una "nueva tradición" acusadora, cual es la persecución del autoblanqueo como complemento de la específicamente dirigida a un delito principal, incluso cuando éste es un delito fiscal, que entra así a ser aceptado como precedente válido. La extensión de esta práctica conduce a una perversión de funciones entre el delito fiscal y el delito de blanqueo,...
... - 3.- La tributación del “dinero negro”. - 3.1. El delito fiscal como delito antecedente. - A) La posición favorable a admitir el delito fiscal como antecedente. B) El rechazo a ... -
Análisis del delito de administración desleal (artículo 252 del código penal) en el ámbito de las sociedades de capital
... Delitos societarios. Receptación y blanqueo de dinero”, en Derecho penal español. Parte especial (coord. COBO DEL ...
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Consideraciones generales sobre la prevención de blanqueo de capitales
CAPÍTULO II ... Consideraciones generales sobre la prevención de blanqueo de capitales ... 1. Blanqueo de capitales o lavado de dinero ... La falta de uniformidad con relación a la denominación de esta figura jurídica es la primera interrogante que surge al respecto. El término ...
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Los actos neutrales y el delito de blanqueo de capitales
La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación...
... dinero es generado lícitamente pero fuera del control de la Administración Tributaria, el denominado "dinero negro", mientras que, si es derivado de ... -
Bibliografía
... blanqueo de capitales en España: El Registro de Titularidades Reales, en ... Cooperación jurídica internacional en el ámbito del blanqueo de dinero y espacio de seguridad, libertad y justicia en la Unión Europea, en ...
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El delito de blanqueo de capitales a la luz de la normativa internacional sobre la materia
Se expone la normativa internacional sobre el delito de blanqueo de capitales y la consecuente introducción de este delito en el Código Penal, con sus sucesivas reformas. Partiendo de la tipificación actualmente vigente del delito se plantea su interpretación entre la línea tradicionalmente mantenida por la jurisprudencia, y la recientemente iniciada por la STS 265/2015, de 29 de abril, que se...
... Como destaca Cassani 2 «golpeando al blanqueador de dinero sucio se busca golpear en primer término las organizaciones criminales; prohibir el blanqueo es luchar contra el crimen organizado». Parece ... -
La recuperación de activos procedentes del delito: ¿Hacia el delito de enriquecimiento ilícito?
El trabajo analiza desde una visión de conjunto las previsiones contempladas en el Código penal en orden a la recuperación de activos procedentes del delito (decomiso y la figura del partícipe a título lucrativo). Su puesta en relación con los delitos relativos a la introducción en el circuito económico de los bienes y efectos procedentes de una actividad delictiva (blanqueo de capitales y...
... Se trata, en concreto, de los delitos de blanqueo de capitales y receptación ... El segundo grupo de medidas se ordena a ... fiscal y contable que actuó con motivos para sospechar que el dinero del cliente al que asesoraba sobre cómo ocultar su titularidad procedía ...