modelo 101 hacienda
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El régimen para la gestión del sistema portuario estatal
... ÍTICA PORTUARIA COMO ACTUALIZACIÓN DEL MODELO INTRODUCIDO POR LA LEY 48/2003, DE 26 DE ... úan singularmente por el Ministerio de Hacienda a propuesta del Ministerio de Fomento ... Fuente: Elaboración propia 101 ... 101 Vid., también, Memoria de ...
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Criminalidad organizada
... caso para llevar a cabo hechos contra la hacienda pública, fraudes, o blanqueo de capitales. Sin ... Eres, págs. 101 y ss. Mantiene que “estas dificultades para ... que sin encajar plenamente en el modelo de las organizaciones criminales, sí son ...
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Análisis de la normativa sectorial de arrendamientos de vivienda de uso turístico
En el presente trabajo se pretende realizar un análisis de una modalidad de alojamiento turístico que consiste en el arrendamiento vacacional de las viviendas habituales o partes de las mismas por parte de sus propietarios. El número creciente de turistas que, por diversas razones eligen esta opción, así como su exclusión de la Ley de Arrendamientos Urbanos 29/1994, de 24 de noviembre, ha...
... , con el evidente perjuicio para la Hacienda Pública. Otro argumento a favor de su ... ístico en la Región de Murcia y el Decreto 101/2018, de 3 de julio, de viviendas y habitaciones ... por medios telemáticos conforme al modelo existente en el Catálogo de Procedimientos ... -
Ley del impuesto sobre sociedades
... en los términos establecidos en el artículo 101 de esta Ley, sea inferior a 45 millones de euros ... el registro especial del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas. No obstante, la ... ón, en los plazos y de acuerdo con el modelo que determine el Ministro de Hacienda y ...
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La accesibilidad, la cohesión y la integración social
En la actualidad, seguramente, uno de los desafíos más trascendentes que tiene que abordarse por parte del urbanismo es el del logro de un desarrollo territorial y urbano sostenible. Ello supone que este ha de seguir contribuyendo al progreso, pero sin que se olvide de las exigencias de la sostenibilidad en su triple vertiente: económica, social y ambiental. Así pues, partimos del concepto de...
... el rumbo, han cambiado el enfoque del modelo de urbanismo que se había venido practicando en ... manera de hacer Europa , Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, 22 de abril de ... independiente sin ningún nexo entre ellos 101 ... Por su parte, las Administraciones ... -
Regularizacion y delito contra la hacienda pública; perspectiva histórico-normativa
... modelo del derecho alemán para redactar el artículo 349 del C.P a través de la ... provisionales de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 101.4 LGT. Asimismo, el artículo 190 RGAT, relativo a las clases de ...
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Impuesto sobre sociedades
... en los términos establecidos en el artículo 101 de esta Ley, sea inferior a 45 millones de euros ... En terminología del Modelo de Convenio Fiscal sobre la Renta y sobre el ... por el Ministerio de Economía y Hacienda", a propuesta del Ministerio de Ciencia e Innovaci\xC3" ...
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El modelo de control de constitucionalidad mexicano
... 101 de la Constitución, y en tal concepto, había de ... 62 Vallarta ... se unía un dictamen elaborado al respecto por la Secretaría de Hacienda. Nos ocupamos de todas estas significativas tomas de posición a renglón ...
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El concepto de residencia en el marco de los convenios de doble imposición internacional
... de Inspección Financiera, Ministerio de Hacienda, Madrid, 1979, pág. 289 y ss ... 74 Vid ... EL MODELO DE CONVENIO DE LA OCDE PARA ELIMINAR LA DOBLE ... y expresiones más utilizados en el Convenio 101 como, por ejemplo, las generales del artículo 3 ...
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Los derechos de ejercicio colectivo
... «el artículo 15 del TREBEP diseña un modelo de titularidad de los derechos colectivos ... — De 50 a 100 funcionarios: 5. — De 101 a 250 funcionarios: 9. — De 251 a 500 ... El registro se crea, en el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas. Se denomina ...
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Algunas cuestiones no desdeñables sobre los elementos que configuran el tipo en el delito fiscal. Especial referencia a la puesta en escena y la fase de consumación delictiva
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno delictivo que ha evolucionado a lo largo del tiempo y que pone de manifiesto la actual tendencia del legislador español de expandir el Derecho penal a materias extrapenales. Concretamente, las distintas formas comisivas del delito fiscal, el concepto específico de defraudación y la consumación del delito, desde una visión práctica y...
... á delito fiscal el que defraude a la Hacienda estatal o local mediante la elusión del pago de ... ía considerarse el origen de «un nuevo modelo de delito fiscal en el que la Administración ... cit., p. 101; Rodríguez Ramos, L.: Secundariedad ... , op ... -
Acerca del procedimiento amistoso y arbitraje tributario internacional tras la aprobación de la Directiva (UE) 2017/1852, de 10 de octubre de 2017
La Directiva (UE) 2017/1852, aprobada como respuesta a la Acción 14 del Plan BEPS, introduce una nueva regulación de un procedimiento amistoso y de arbitraje a nivel comunitario. El objeto de este trabajo es analizar si se cumplen los objetivos de mejora previstos en la resolución de conflictos, así como determinar los futuros cambios que se pueden introducir en nuestra legislación interna....
... en múltiples ocasiones, no existe un modelo de CDI ni general ni multilateral para todos los ... í como las penas por delitos contra la Hacienda Pública ... En su regulación se prevén ... -
Aproximación al concepto de contrato bancario electrónico y su regulación
... y inanciero en general, ha sobrepasado el modelo segmentado por subsistemas o mercados inancieros: ... , tal y como han señalado algunos auto-res 101 , el legislador ha adoptado una postura dualista, ... facultaba al Ministerio de Economía y Hacienda para que pudiera establecer normas relativas a la ...
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Incidencia del patrimonio neto contable en la reducción de capital y disolución por pédidas y el concurso de acreedores
... Patrimonio neto según el modelo de balance del Plan General de Contabilidad 2007 ... 100 Capital social ... 101 Fondo social ... 102 Capital ... 2 ... MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA (1990) : Real Decreto 1643/1990, de 20 de ...
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Responsabilidad criminal corporativa en el marco de la corrupción política. Penas aplicables: normativa y jurisprudencia
... protagonismo de los delitos contra la Hacienda Pública 2 ... Por otra parte, la pérdida de ... 32 que emulan parcialmente el modelo" que el art. 57 CP establece (con érronea ubicaci\xC3" ... del proceso de determinación de la misma 101 ... En cuanto a la pena interdictiva, ...
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El recurso de apelación
... 101 y ss. Se trataba de un derecho de carácter ... de contrabando y defraudación a la Hacienda Pública, que regulaba por completo estas ... , pasándose de un esquema inquisitivo al modelo acusatorio formal o mixto que se prevé en el ...
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Derecho constitucional económico: estabilidad presupuestaria y derechos sociales
... ÓN ESPAÑOLA DE 1978: LA AUSENCIA DE UN MODELO ECONÓMICO ACABADO Y CERRADO Y LA DIFUSA MENCIÓN ... Por eso, la ciencia de la Hacienda Pública contemporánea considera que tanto el ... Edit. Tecnos. Madrid 1985. Pp. 91-101. Madrid, 1988, esp. pp. 91 y ss. Herrero de ...
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¿Hacia un Registro Europeo de la Propiedad? La lucha contra el blanqueo de capitales: análisis de la situación vigente y de la propuesta de V Directiva anti-blanqueo desde el punto de vista registral
La lucha contra el blanqueo de capitales y la evasión fiscal está centrando el interés de las instituciones de la Unión Europea, con la propuesta de modificación de la Directiva (UE) 2015/849. La que será la V Directiva anti-blanqueo persigue la máxima transparencia posible en las transacciones financieras, lo que comprende tanto la procedencia de los fondos como la determinación de la identidad...
... ) y para la modificación de la Directiva 2009/101/EC, que es la que va a centrar nuestras ... En un modelo básico de trust o acuerdo similar, el ... la evasión fiscal no fue detectada por Hacienda en 2015. Disponible en: ... -
Aproximación al concepto de empresa familiar
... certifica la Ponencia de la Comisión de Hacienda del Senado, celebrada en noviembre de 2001 17 ... un interés común en orden a lograr un modelo de comunicación y consenso en la toma de ... liderazgo pero no con carácter indefinido" 101 ... @8. Formas jurídicas de la empresa ...
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El principio de proporcionalidad en el proceso de selección cualitativa de licitadores
... Propuestas para rearmar un modelo desde la perspectiva de la integridad», en La ... resulta sumamente ilustrativo el considerando 101 DCP, de acuerdo con el cual: «Al aplicar motivos ... la comisión de dos delitos contra la Hacienda Pública y un delito de falsedad documental, por ...
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Acción típica
... , por acción u omisión, defraude a la Hacienda P[seven.taboldstyle]blica estatal, autonómica, ... CP espa[four.taboldstyle]ol, siguiendo el modelo alemán, empleó la misma expresión en los arts ... 101-123, esp. págs. 122 y sig ... 519 ...
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Delitos contra la libertad sexual
... Boletín Oficial del Estado, núm. 101, de 28 de abril de 2015. Disponible en: ... las ayudas por parte del Ministerio de Hacienda y Función Pública ... Por su parte, la ... víctimas se puede distinguir entre a) el modelo de asistencia prestada por entidades privadas, en ...
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Medidas de prevención frente a la corrupción
... 99, 100 y 101) y de sanciones (arts. 102, 103 y 104). Y el art ... la persona jurídica disponía de un buen modelo de organización y gestión, con medidas de ... muchos los millones de euros opacos a la hacienda pública que mueve dicha actividad criminal y, ...
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La exigencia de responsabilidad penal de los partidos políticos y la implementación de programas de cumplimiento como instrumento de prevención de delitos
En virtud de la Ley Orgánica 7/2012, de 27 de diciembre, los partidos políticos quedan sometidos al régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas. A tal efecto, en este trabajo se examinan algunos de los aspectos más controvertidos relacionados con la responsabilidad criminal de las formaciones políticas, en base a las prescripciones propias de los artículos 31 bis y siguientes de...
... El modelo compliance como exigencia para la exclusión de ... ”, Cuadernos de Política Criminal , nº 101, 2010, págs. 7-12 ... 44 Fiscalía General ... Delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (art. 310 ... -
El control del gasto público y sus modalidades
... ón en el Título VII sobre Economía y Hacienda, obedece a la enmienda 7 presen- ... tada por el ... Este autor señala que en el primer modelo existe un órgano de control externo vinculado al ... 101 ... Artículo 72.1 de la LFTCu: “ El ...