modelo due diligence
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La responsabilidad derivada de la comercialización o asesoramiento en la inversión en hedge funds
Este estudio pretende analizar los conflictos derivados de la inversión en hedge funds, que han tenido lugar en los últimos tiempos con motivo de la crisis económica. Se trata de uno de los supuestos más sugestivos de los de la contratación bancaria, ya que su comercialización ha ostentando diversas formas. La opacidad de estos fondos, la difícil prueba de la relación jurídica, y de la relación...
... diligence que alcance al subcustodio, y sus sistemas y mecanismos. Adicionalmente, ... RICO ARÉVALO, Belén. El modelo de regulación española para los hedge funds. En “ Régimen Jurídico ... -
Atribución orgánica del deber en las sociedades de capital
... 3 Una interesante visión comparada de la opción por el modelo monista adoptada por el ... de dirección y que pueden haber quedado recogidas en due diligence letters 111 ... De este modo, el cierre ... 108 J. JUSTE MENCÍA, ...
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Tratamiento jurídico de la frustración tras la adquisición de una empresa
En este trabajo se estudian los remedios que el ordenamiento jurídico pone al alcance del comprador que, por un defecto de información en la fase precontractual, descubre tarde que la empresa adquirida no satisface sus expectativas. Presta especial atención al remedio indemnizatorio, destacando sus limitaciones y la conveniencia de utilizar otros remedios alternativos que conjuguen mejor los...
... Conviene adelantar al respecto, que el sistema norteamericano, modelo práctico de regulación en este tipo de transacciones, excluye este grupo ... que por haberse precedido la compra de un procedimiento de due diligence conocía (o debía de conocer) el defecto 72 ... Del riesgo, en definitiva, ... -
Canadá
El derecho canadiense está basado en el sistema británico del «Common Law», con la única excepción del de Quebec, que procede de la tradición francesa del Derecho Civil. Hay que tener en cuenta que en Canadá existen, además, varios derechos societarios: la ley de sociedades federal (Canada Business Corporations Act) y las leyes de sociedades de cada una de las provincias y territorios. En Canadá...
... La Constitución canadiense combina el modelo parlamentario democrático Westminster con un sistema federal de gobierno, ... 1. Prevención de posibles conflictos - due diligence ... Antes de aceptar ser designado director de una sociedad, uno debe ... -
Paraísos Fiscales en Islas del Caribe
Los paraísos fiscales son territorios o estados que están caracterizados por aplicar un régimen fiscal especialmente favorable a las personas físicas o jurídicas no residentes que tengan su domicilio fiscal a efectos legales en los mismos. Dicho régimen favorable consiste habitualmente en la exención total o en una reducción muy significativa en el pago de impuestos. Otra de las características...
... íticas de identificación de sus clientes, conocidas como «due diligence». No obstante, en muchos casos, la opacidad de estos territorios todavía ... los países comunitarios, que se promoviera la utilización de un modelo normalizado de documento o certificación notarial para la acreditación ... -
La financiación de proyectos de energías renovables
I. Introducción.-II. El proyecto. 1. ¿Qué entendemos por proyecto? 2. La «Due Diligence». 3. Los contratos del proyecto.-III. Los documentos de la financiación. 1. Descripción general de la estructura contractual financiera. 2. El contrato de crédito. A) Términos y condiciones económicas del crédito. B) Condiciones de disposición. C) La batería de obligaciones distintas de la de pago. D) La...
... @@2. La «Due Diligence» ... Se conoce bajo este nombre el proceso de revisión legal, técnico y ... (de componente técnico) aplicadas en la elaboración del denominado Modelo Financiero o Caso Base ... El Modelo Financiero es un documento preparado ... -
La impracticabilidad norteamericana
... El modelo estadounidense de solución del conflicto entre el principio acta sunt ... @@@8.6.4. Diligence toprevent o diligencia para prevenir el evento ... Tampoco se ...
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El estándar mercantil de diligencia: El ordenado empresario
I. Introducción. II. La insuficiencia del estándar civil en relación con los empresarios. 1. El estándar civil o común de diligencia: el buen padre de familia . 2. Diligencia profesional y empresarial por la especial naturaleza de la prestación y de la persona del deudor . III. El término «ordenado»: la superior diligencia implícita en el...
... definir la diligencia de los empresarios debemos apartarnos del modelo" civil del buen padre de familia consagrado en el artículo 1124 CC. El est\xC3" ... modelo de «diligenza ragionevole» es equivalente a la «due diligence» o la diligencia del buen padre de familia en los términos del civil ... -
Versión original
Ley 16/2022, de 5 de septiembre, de reforma del texto refundido de la Ley Concursal, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo, para la transposición de la Directiva (UE) 2019/1023 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de junio de 2019, sobre marcos de reestructuración preventiva, exoneración de deudas e inhabilitaciones, y sobre medidas para aumentar la eficiencia de los procedimientos de reestructuración, insolvencia y exoneración de deudas, y por la que se modifica la Directiva (UE) 2017/1132 del Parlamento Europeo y del Consejo, sobre determinados aspectos del Derecho de sociedades (Directiva sobre reestructuración e insolvencia).
... salvaguardas para los acreedores, que constituye el núcleo del modelo ... A su vez, la ley reforma el procedimiento concursal para ... diligence previos a las adquisiciones de empresas, pero no es el mecanismo apropiado ...
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Vigente
Ley de reforma del texto refundido de la Ley Concursal, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo, para la transposición de la Directiva (UE) 2019/1023 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de junio de 2019, sobre marcos de reestructuración preventiva, exoneración de deudas e inhabilitaciones, y sobre medidas para aumentar la eficiencia de los procedimientos de reestructuración, insolvencia y exoneración de deudas, y por la que se modifica la Directiva (UE) 2017/1132 del Parlamento Europeo y del Consejo, sobre determinados aspectos del Derecho de sociedades (Directiva sobre reestructuración e insolvencia). (Ley 16/2022, de 5 de septiembre)
... salvaguardas para los acreedores, que constituye el núcleo del modelo ... A su vez, la ley reforma el procedimiento concursal para ... diligence previos a las adquisiciones de empresas, pero no es el mecanismo apropiado ...
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Jurisprudencia Nacional (mayo-octubre de 2012)
... a la operación -en concreto, el memorandum y la due diligence - puesto que de otro modo se permitiría que los compradores fuesen contra ... "[l]os dibujos y modelos protegidos por un derecho sobre un dibujo o modelo registrado en un Estado miembro o respecto al mismo de conformidad con lo ...
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Dos reflexiones al hilo de la nueva normativa de OPAS: limitación de la actuación del oferente; OPAS, due diligence e igualdad informativa
1 . Introducción -2 . El principio de igualdad informativa entre oferentes y la realización de revisiones legales de la compañía afectada -(i) El cumplimiento de los deberes fiduciarios de los administradores -Interés social -Acuerdo de confidencialidad -(ii) La revelación de información privilegiada y la reparación de la asimetría...
... Entre estos extremos se encuentran la sustitución del vigente modelo de opa a priori por uno de opa a posteriori; la eliminación de las opas parciales obligatorias y la instauración de un sistema de opa total; la ... -
SAP Barcelona 520/2015, 19 de Junio de 2015
ESTAFA. FALSEDAD DOCUMENTAL. DELITO SOCIETARIO. El derecho al proceso sin dilaciones, no debe, equipararse a la exigencia de cumplimiento de los plazos procesales legalmente establecidos, aunque hay que recordar que el contenido de los instrumentos internacionales suscritos por nuestra Nación, en esta materia, hacen referencia al derecho a un juicio celebrado en plazo razonable, lo que supone no...
... para el periodo 2004-2009, los gastos operativos previstos en el modelo de negocio, la apariencia de razonabilidad de las hipótesis de capital ... a/ En el informe de Due Diligence efectuado por Ernst&Young que obra como prueba documental a F. 3919 a 3984 ... -
Comentarios al articulado del Modelo 1A de acuerdo intergubernamental para la aplicación de FATCA
El 18 de marzo de 2010 los EE. UU. promulgaron las disposiciones legales conocidas como FATCA («Foreign Account Tax Compliance Act»). FATCA requiere que las instituciones financieras no estadounidenses informen directamente a las autoridades fiscales de los EEUU sobre los contribuyentes estadounidenses titulares de cuentas abiertas en dichas instituciones. Si la información requerida no es...
... hacen del término « Controlling Persons », diciendo que « a withholding agent [ ... ] may rely upon its review conducted for AML due diligence purposes to identify any substantial U.S. owners of the payee [ ... ] if the withholding agent is subject, with respect to such obligation, to the laws ... -
Análisis de las principales líneas de actuaciones seguidas por el FROB y por otros organismos financieros nacionales y comunitarios
... , esto es lo que constituye la principal diferencia entre uno y otro modelo: quién diseña el proceso de saneamiento y quién lo pone en marcha. Debe ... Una primera en la que se realiza una due diligence (radiografía de la entidad) financiera y otra de negocio. En la primera, ...
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Conclusión. Breve aproximación a las eventuales respuestas del sujeto colectivo frente a la imputación
... que el punto de partida de este primer nivel de evaluación del modelo (identificación de un sujeto de la imputación) estuviera constituido en ... diligence" que a otras circunstancias por las cuales la empresa podría no ser en de\xEF" ...
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Nuevo acuerdo entre España y Estados Unidos para la implementación de la FATCA
Recientemente, España y Estados Unidos han anunciado un acuerdo intergubernamental en virtud del cual España se compromete a adaptar la normativa española para recabar de las entidades financieras la información requerida por la FATCA y a intercambiarla de forma automática con Estados Unidos sobre la base de lo dispuesto en el convenio para evitar la doble imposición suscrito entre ambos países....
... de la norma-tiva (Proposed Regulations) y el 26 de julio de 2012 el Modelo de acuerdo intergubernamental para la implementación de FATCA, sobre el ... El Anexo I describe las obligaciones de due diligence que las EFE deben llevar a cabo en relación con las cuentas de sus ... -
Los memoranda of understanding
I. Noción de memorandum of understanding - A. Aproximación jurisprudencial - B. Postura doctrinal - C. Estudio de Derecho comparado - 1. Derecho inglés - 2. Ordenamiento estadounidense - D. Ideas sobre la definición de memorandum of understanding - II. Efectos de los memoranda of understanding - A. Derecho español - B. Análisis de Derecho comparado - 1. Ordenamiento inglés - 2. Derecho...
... supeditados a determinados eventos como el resultado de una due diligence ... En consecuencia, no puede haber obligación de pagar el precio ni de ... -
La delimitación típica de los llamados hechos de conexión en el nuevo artículo 31 bis, nº 1, del Código Penal
La reforma operada en el Código Penal español por la Ley Orgánica 5/2010 ha introducido como novedad, sin ninguna duda, más relevante la regulación de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. El sistema que se establece hace depender la proclamación de la responsabilidad del ente colectivo, bien de que sus administradores o representantes legales cometan uno de los hechos delictivos...
... , tampoco es fácil adivinar, precisamente por lo confuso del modelo instaurado, cuál es el papel –si es que tiene alguno– de eso que se ... de acuerdo con la tesis de Tesco era la de la due diligence , de modo que si se acreditaba que, a nivel directivo, se habían adoptado ... -
Los acuerdos precontractuales
I. Precisión terminológica - II. Los usos de los acuerdos preliminares - III. Evolución histórica - A. Desarrollo de los acuerdos precontractuales en el ordenamiento español - B. Los acuerdos preliminares en Derecho internacional privado - 1. La Convención de Viena - 2. Principios de los contratos comerciales internacionales - 3. Principios europeos de Derecho contractual - 4. Borrador de marco...
... ón de los requisitos para la realización de la due diligence 52 ... i) La previsión del efecto del posible incumplimiento o de los ... precontrato se aproxima, hasta su práctica identificación, con el modelo francés del precepto 1.589 del Code 73 ... Según dicho modelo, la promesa ... -
Obligaciones de las partes y documentación del contrato
... No obstante, las isuras que presenta este modelo unitario en cuanto a las partes del contrato de remolque parecen ... « sorgfältig und pleglich » y « with care and due diligence », respectivamente ... 48 Así, respecto del concepto de «diligencia ...
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El seguro de títulos de propiedad.
1. Naturaleza del seguro de títulos: 1.1. Introducción histórica. 1.2. Componente dominante: prevención o "assurance". 1.3. Componente secundario: "insurance". 1.4. Procedimientos. 1.5. Tipos y coberturas de las pólizas.-2. Organización del sector: 2.1. Tipos de aseguradoras y canales de distribución. 2.2. "Tltle plants" y función de costes. 2.3. Economías de escala. 2.4. Economías de alcance. 2.5
... en la eficacia del sistema y en sus posibilidades de trasplantar el modelo. Se puede leer, por ejemplo, que: ... "It is America's destiny to ... modelo de póliza internacional, ello tras haber examinado (due diligence) los riesgos generales que presenta el mercado ... Estas pólizas ... -
Concepto y eficacia de los principales acuerdos precontractuales en Derecho estadounidense
Los principales acuerdos precontractuales en USA son los agreements to negotiate (acuerdos de negociar), los memoranda of understanding y los agreements to agree (acuerdos de acordar). Aunque las denominaciones de estas figuras precontractuales se suelen utilizar de forma indistinta por los operadores del tráfico jurídico, los tribunales y la doctrina. Los agreements to negotiate se caracterizan...
... o habitual del tráfico jurídico para que el se pueda emplear un modelo estándar ... e) Que las partes no quieran iniciar la ejecución antes ... , ámbito de la negociación, obligación de realizar una due diligence , etc. Habitualmente los acuerdos de intenciones contienen serios ... -
La entidad del incumplimiento en la resolución del contrato: Análisis comparativo del artículo 1124 CC y del artículo 121 del Texto Refundido de Consumidores
El trabajo estudia fundamentalmente el concepto de falta de conformidad de escasa importancia en la resolución. Concepto que como es sabido utiliza la Directiva 1999/44 y está incorporado en nuestro ordenamiento en el Texto Refundido de Consumidores (art. 121). La cuestión fundamental es saber si la falta de conformidad de no escasa importancia es igual a falta de conformidad esencial (o si se...
... resaltar de esta Propuesta de Directiva de 2008 70 es que acoge el modelo de la armonización plena. Algo que era previsible. El artículo 4 de la ... and judgments make clear that the standard of professional diligence and the concept of legitimate expectations is not limited to business to ... -
Respuestas jurídicas a la crisis financiera de 2008
I.—Introducción. II.—Causas de la crisis financiera. III.—El mercado hipotecario como causa eficiente. 1. La experiencia estadounidense en el siglo XX. 2. La expansión del mercado hipotecario. 3. La llegada de la crisis hipotecaria. IV.—Medidas jurídicas. 1. The Housing and Economic Recovery Act of 2008. 2. Intervención de Fannie Mae y Freddie Mac. 3. The Emergency Economic Stabilization Act...
... El modelo conformado de colocación de las hipotecas en el mercado se basa en la ... obtenidos mediante un informe de «diligencia debida» (« due diligence ») emitidos por un tercero ... A fin de atemperar los conflictos de ...