delito fraude
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Delitos contra la propiedad
... contra el patrimonio, en cambio, como es paradigmáticamente el delito de estafa, el ánimo de lucro se concibe como un ánimo de enriquecimiento ... desleal y otras estafas especiales, como la estafa informática, el fraude de subvenciones, estafa de seguros, etc., aparecen reguladas en la misma ...
- De las penas
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Delitos contra los consumidores (publicidad engañosa, facturación automática fraudulenta). Piratería de servicios de comunicación
El legislador ha considerado que las infracciones más graves contra los derechos de los consumidores merecen una respuesta específica más grave que las meras acciones civiles o la sanción administrativa. Ello determina el nacimiento de una rama específica del Derecho penal económico: los delitos contra los derechos de los consumidores. Se trata de un grupo de genuinos delitos socioeconómicos...
... en su apartado 2 exime de ese requisito "cuando la comisión del delito afecte a los intereses generales o a una pluralidad de personas" y éste ... 281 (Tema 9, III.3) y el de fraude de inversores y de crédito, art. 282 bis (Tema 9, IV.5) ... @II ... -
Reflexiones críticas sobre el delito de trata de seres humanos tras la reforma penal de 2015
El presente trabajo analiza el delito de trata de seres humanos del artículo 177 bis CP, tras la reforma penal por LO 1/2015, destacando las principales novedades introducidas en la misma, desde una perspectiva crítica. En este estudio se analiza el tipo básico del delito, atendiendo al bien jurídico, la conducta típica, los sujetos y los medios comisivos típicos y, por último, el tipo subjetivo,
... humanos la concurrencia de estos medios comisivos, el "recurso a la amenaza o al uso de la fuerza u otras formas de coacción, al rapto, al fraude, al engaño, al abuso de poder o de una situación de vulnerabilidad o a la concesión o recepción de pagos o beneficios" (artículo 3, a) Protocolo ... -
La malversación propia: un delito instrumental de corrupción política
... “La financiación corrupta de los partidos políticos. A propósito del caso Pallerols”. La intervención penal en supuestos de fraude y corrupción. Doctrina y análisis de casos, Dir. Puente Aba. Barcelona, 2015, págs. 346 y 347 ... 12 ROLDÁN BARBERO, H. “El delito ...
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Aproximación al sistema español de responsabilidad penal de las personas jurídicas y otros entes colectivos
... y por ello, en principio, podrían ser sujetos activos de un delito, pero les falta la capacidad ... 3 GONZÁLEZ VICEN, F.: «La teoría ... un control interno que minimice las posibilidades de que exista fraude en la actividad empresarial, comprobando, por ejemplo, que se cumple el ...
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Índice bibliográfico
... La regularización en el nuevo delito fiscal: naturaleza y consecuencias prácticas”. Práctica Penal Segundo ... del de blanqueo de capitales” en Estudios sobre Control del Fraude Fiscal y Prevención del Blanqueo de Capitales. Pamplona. Thomson-Aranzadi ...
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De los delitos relativos al mercado y a los consumidores [Art. 278-286]
... 279 del Código Penal tipifica un tipo cualificado del delito" de descubrimiento y revelación de secretos de empresa y el art. 280 del C\xC3" ... y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del Derecho ...
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Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
... ) del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de allanamiento de despacho profesional; delito de robo con fuerza ... fundar su convicción fueran producto de la charlatanería o el fraude científico ... En cuanto al delito de falsedad en documento mercantil, ...
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Contextualización de la problemática
... SUMARIO: 1. Perspectiva histórica del delito de defraudación tributaria. 1.1. Consideraciones previas. 1.2 ... momento se tomó conciencia de la dimensión e importancia del fraude ‡scal, en rigor no estamos ante un fenómeno que sea exclusivamente ...
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Regularizacion y delito contra la hacienda pública; perspectiva histórico-normativa
... estudio de NOREÑA SALTO 10 , la circunstancia de que ya tipificara el artículo 574 del CP de 1822 la conducta del “ que cometiera algún fraude para no pagar la cuota que legítimamente le corresponda, ocultando o disminuyendo maliciosamente sus bienes, rentas o utilidades” ... La ...
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El empresario como principal sujeto responsable en materia de seguridad y salud
... Incurre en tal el empleador cuando comete un delito o falta tipificado en el Código Penal, que trae aparejada la imposición ... , al concurrir hechos que permitirían apreciar la existencia de fraude de ley y/o abuso de derecho, aplicándose la norma que se trató de eludir ...
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STS 815/2014, 24 de Noviembre de 2014
DELITO DE PREVARICACIÓN ADMINISTRATIVA. Se comete el delito cuando el funcionario, teniendo plena conciencia de que resuelve el margen del ordenamiento jurídico y de que ocasiona un resultado materialmente injusto, actúa porque quiere este resultado y antepone su voluntad a cualquier otra consideración. Se desestima la casación.
... al acusado Basilio de las acusaciones de coautoría de un delito continuado de falsificación de documentos mercantiles, tipificado en los ... en el artículo 404 del Código Penal vigente y de un delito de fraude del artículo 436 del Código Penal que le imputaron tanto el Ministerio ... -
Fraude a la Seguridad Social por elusión de pago de cuotas en la doctrina judicial. Sentencia 657/2017 del TS, Sala 2ª, de lo Penal, de 05.10.2017
El esencial papel de la doctrina judicial en la interpretación de los preceptos penales, se hace especialmente relevante tras las numerosas reformas legislativas introducidas en los últimos años en el Código penal español. El fraude a la Seguridad Social, modificado por la LO 7/2012, es un buen ejemplo de ello. En este trabajo se analiza una de las últimas sentencias del Tribunal Supremo sobre el
... La Audiencia Provincial de Zaragoza condenó al acusado Serafín “como autor de un delito continuado de fraude a la Seguridad Social… sin la concurrencia de circunstancias modificativas…, a la pena de tres años y seis meses de ... -
La regulación penal de la financiación ilegal de partidos políticos
... primera vez en la historia del ordenamiento jurídico español el delito de financiación ilegal de partidos políticos. En la citada reforma, se ... de capitales, cohecho, tráfico de influencias, falsedades, fraude de subvenciones, asociación ilícita, delitos electorales, apropiación ...
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Protección penal de la competencia y del mercado de valores
En este tema se estudia el papel que desempeña el Derecho penal con el fin de proteger las reglas básicas que determinan el correcto funcionamiento de los mercados y la fijación de los precios. En épocas pasadas el legislador intervenía en esta materia fijando precios, pero hoy prefiere intervenir regulando el mercado y supervisando su correcto funcionamiento a través de autoridades...
... sancionan mediante los delitos contra la propiedad industrial o el delito publicitario. Estos delitos, no obstante, sitúan en el primer plano de su ... ataques desde dentro resulta de especial utilidad el delito de fraude del art. 436 que sanciona la concertación entre el funcionario público ... -
La protección del whistleblower tras la Directiva (UE) 2019/1937. Análisis del nuevo marco jurídico desde la perspectiva del Derecho laboral, público, penal y de protección de datos
El pasado 26 de noviembre de 2019, se publicó en el Diario Oficial de la Unión Europea la Directiva (UE) 2019/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que informen sobre infracciones del Derecho de la Unión. Este trabajo pretende abordar, desde una perspectiva multidisciplinar, algunas de las principales cuestiones que plantea...
... de empresas públicas como de cotizadas, que revelaran pruebas de fraude y necesitaran medidas de protección contra cualquier represalia derivada ... o auto-rresponsabilidad , según el cual, para atribuir un delito a la persona jurídica, debe acreditarse la existencia de un defecto de ... -
La penalidad del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos Español y Alemán. Régimen vigente y posibilidades de reforma
El expansionismo del Derecho penal en nuestro país se ha puesto especialmente de manifiesto en el ámbito del delito de blanqueo de capitales con la tipificación del autoblanqueo. En este trabajo se va a analizar la penalidad de este delito en el Código penal español, tanto respecto al tipo básico como en relación con el tipo agravado y atenuado, que revisten importantes diferencias con la...
... " y "miembro de una banda", que solamente quedaron para el delito de contrabando (parágrafo 373 AO), aunque la AO continúa refiriéndose al fraude organizado como supuesto ... tipo de delito fiscal de especial gravedad (artículo 370 AO 3.5). No obstante lo anterior, los términos aludidos ... -
Jurisprudencia Civil
... fraude de ley al amparo del art. 6.4 CC o de ejercicio abusivo de su derecho por ... 1º De las causas por delito , a excepción de los que la Ley atribuye al conocimiento de los Juzgados ...
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Jurisprudencia del Tribunal Supremo
... ART. 16 CP ... Tentativa de delito: sobre su aplicabilidad en los delitos de peligro abstracto ... La ... permita a quienes diseñen y orquesten un mecanismo orientado al fraude que sean exonerados de responsabilidad, porque cosa distinta es la ...
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Punibilidad, penalidad y procedibilidad
... 4. Procedibilidad: liquidación tributaria ante indicios de delito ‡scal ... 1. Planteamiento sistemático ... El concepto jurídico ... Mantener la sanción por otros delitos estrechamente vinculados al fraude ‡scal realizado desincentivaría la regularización de la deuda[r.sc] ...
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Analisis del artículo 31 del código penal
... , cualidades o relaciones que la correspondiente figura de delito o falta requiera para poder ser sujeto activo del mismo, si tales ... El fraude fiscal no les era imputable subjetivamente ... La condena del ...
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Formas especiales de aparición del delito
... En este sentido, en efecto, pese a que resulta innegable que muchas de las conductas susceptibles de ser subsumidas y castigadas por el fraude de inversores, también podrán serlo simultáneamente por la estafa, con lo que su materialización en perjuicios patrimoniales permitiría, en ...
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SAN 20/2018, 17 de Mayo de 2018
TRAMA GÜRTEL. RESPONSABILIDAD PENAL. Se condena a 29 de los 37 acusados del caso Gürtel por comisión de delitos de asociación ilícita, falsedad en documento mercantil, fraude a la administración pública, cohecho (activo y pasivo), blanqueo de capitales, delitos contra la hacienda pública, prevaricación, malversación de caudales públicos, apropiación indebida, exacciones ilegales, tráfico de...
... APARTADO INTRODUCCIÓN: ... Delito de asociación ilícita, tipificado en los arts. 515.1 º y 517 del C.P ... b) Un delito continuado de fraude a las Administraciones Públicas tipificado en los arts. 436 y 74 CP ... -
La responsabilidad de los administradores de personas jurídicas
... , cualidades o relaciones que la correspondiente figura de delito o falta requiera para poder ser sujeto del mismo, si tales condiciones se ... ón de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude, se clarificaron las implicaciones derivadas de la naturaleza jurídica ...