delito fraude
- La responsabilidad penal de las personas jurídicas. El corporate compliance
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La lucha contra la precarización en el empleo desde la perspectiva de la Seguridad Social:desempleo o supervivencia en un contexto de crisis 'económica' y 'social
... ón social ha sido incapaz de responder a su principal amenaza, el fraude, causante del alza de los niveles de economía sumergida ... The ... por desempleo que no le correspondían debía considerarse como un delito de “fraude en las subvenciones” 17 , por aplicación del principio de ...
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STS 35/2020, 6 de Febrero de 2020
FRAUDE. CANAL DE DENUNCIAS INTERNO. Los trabajadores de la empresa del sector de fabricación de hierro y acero, dedicada a la adquisición de material de chatarra y su transformación en acero, se pusieron de acuerdo con proveedores para recibir cargas de chatarra mezclada con estériles (materiales de desecho no reciclables en hierro ni acero) en un porcentaje muy superior al habitual en el sector...
... , Sección Tercera, que condenó a los anteriores acusados por un delito de estafa, los componentes de la Sala Segunda del Tribunal Supremo que al ... Así mismo tampoco ha quedado acreditada la participación en el fraude descrito de Guadalupe, empleada de Reciclajes San Juan S.L. ni del ... -
Recensión a Morillas Cueva (dir.), Benítez Ortúzar, del Rosal Blasco, Morillas Cueva, Olmedo Cardenete, Peris Riera, Sáinz-Cantero Caparrós (autores). Sistema de derecho penal. Parte especial, 3ª edición, Dykinson, 2020, Madrid, 1638 páginas
... ógicos del Derecho Penal, la Ley Penal y la Teoría Jurídica del Delito; el profesor Morillas Cueva, constante en su encomiable labor por mantener ... regulan la corrupción en los negocios, y el apartado 4 dedicado al fraude deportivo. Con anterioridad a la descripción de los distintos apartados ...
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El derecho de las estafas piramidales: parte general
... ses que hay que pagar a aquellos, el sistema quiebra y el fraude sale a la luz, dado que resulta imposible de mantener a largo plazo ... que de ordinario el tipo penal de estafa piramidal constituye un delito continuado, con notoria gravedad y perjuicio causado a una generalidad de ...
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Panorama jurisprudencial: tribunal constitucional y tribunal supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al primer cuatrimestre de 2023. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal (Pleno y Sala) del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito continuado en delitos patrimoniales; sentencia condenatoria por delito de violación grupal; aplicación de la LO 10/2022 de 6 de...
... ) del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito continuado en delitos patrimoniales; sentencia condenatoria por delito de ... idóneo, relevante y adecuado para producir el error que quiera el fraude, no bastando un error burdo, fantástico o inaccesible, incapaz de mover ... -
Fraude a la Seguridad Social por elusión de pago de cuotas en la doctrina judicial. Sentencia 657/2017 del TS, Sala 2ª, de lo Penal, de 05.10.2017
El esencial papel de la doctrina judicial en la interpretación de los preceptos penales, se hace especialmente relevante tras las numerosas reformas legislativas introducidas en los últimos años en el Código penal español. El fraude a la Seguridad Social, modificado por la LO 7/2012, es un buen ejemplo de ello. En este trabajo se analiza una de las últimas sentencias del Tribunal Supremo sobre el
... La Audiencia Provincial de Zaragoza condenó al acusado Serafín “como autor de un delito continuado de fraude a la Seguridad Social… sin la concurrencia de circunstancias modificativas…, a la pena de tres años y seis meses de ... -
El delito masa y los tipos agravados de estafa por el valor de la defraudación y afectar a un número elevado de personas
... ADPCP, 1958, pp. 23 y ss.; DÍAZ PALOS, F.: “Delito-masa, delitos de fraude colectivo”, RDJ, 1960, pp. 75 y ss.; del mismo autor: “El delito continuado”. Comentarios a la Legislación penal, tomo V, vol. 1º, ...
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Punibilidad, sanciones penales y tipos agravados
@Cualidad normativa de la punibilidad como elemento del delito ... En este capítulo corresponde un análisis respecto a lo que se ... Ante la creación de figuras delictivas como el fraude deportivo o la violencia en espectáculos deportivos, también existe el ...
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Ciberseguridad versus ciberdelincuencia
... amplio se puede definir la cibedelincuencia o cibeataque como un delito" en el que se utiliza una red de ordenadores en cualquier fase de la comisi\xC3" ... de delitos incluyendo ataques a infraestructuras fundamentales, fraude, lavado de dinero, suplantación de identidad, extorsión o robo 14 ...
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Bibliografía
... de patrimonio a la luz de las recientes medidas contra el fraude», en Cristina GARCÍA-HERRERA ... BLANCO (coord.), Encuentro de ... , «Fraude a la ley tributaria, ilícito e infracción tributaria y delito de defraudación»., RCyT CEF , núms. 281-282, 2006 ... ALLI ...
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Panorama jurisprudencial: Tribunal Constitucional y Tribunal Supremo
Extracto de las Sentencias del Tribunal Constitucional correspondiente al segundo cuatrimestre de 2020. También incluye un breve panorama de jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de injurias, con referencia al bien jurídico protegido y al tipo agravado de injurias con publicidad; delito contra la Hacienda Pública, sistemas...
... del Tribunal Supremo, con referencia a las siguientes cuestiones: delito de injurias, con referencia al bien jurídico protegido y al tipo agravado ... /15) recuerda que “… los sujetos pasivos que hayan cometido un fraude fiscal consistente, en particular, en ocultar operaciones imponibles e ... -
Jurisprudencia Penal (Parte III)
... fundamento su extraordinaria utilidad para la investigación del delito. De hecho, en el apartado 9 de las consideraciones que integran el ... en la telefonía móvil y, sobre todo, facilita la prevención del fraude en la telefonía celular ... Este número de abonado conforme a la ...
- Problemática jurídica de blockchain: Circular 1/2022, reglamento MiCA, derechos ARCO, derecho al olvido y consumidores
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Falsedades en la empresa
Este Tema presenta una cierta peculiaridad frente al resto: aborda de manera unitaria, transversal, un grupo de delitos mediante los que se sancionan las falsedades realizadas en el tráfico económico. La razón de este agrupamiento es que facilita la exposición y creemos también su comprensión. Son muchas las cuestiones comunes entre todos los delitos que pertenecen a la familia de las falsedades,
... que se derivaban de la limitación de la responsabilidad, el delito de falsedad apareció a lo largo del siglo XIX en el marco de las ... ulterior -una estafa, la defraudación a la Hacienda Pública, un fraude de subvenciones etc.- o el ocultamiento de un hecho delictivo previo. Por ... -
La determinación de la pena de prisión en el código penal español
... a partir de su Tesis Doctoral La cárcel y el control del delito en Navarra entre el Antiguo Régimen y el Estado Liberal , págs.1-17 (en ... 27 de septiembre de 2016 144 confirma la condena por un delito de fraude del IVA frente a la alegación del recurrente de que el tribunal de ...
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La negativa a someterse a las pruebas de alcohol y drogas. Un análisis de las cuestiones más controvertidas
La reforma del delito de negativa a someterse a las pruebas de alcoholemia y otras sustancias, dentro de los delitos contra la seguridad vial, no ha permitido dar respuesta a algunas de las cuestiones problemáticas que ya se debatían con la anterior regulación. Asimismo, las últimas resoluciones de la Sala Segunda del Tribunal Supremo sobre este delito, tanto en lo que se refiere al bien jurídico
... Derecho penal y Criminología UNED ... La reforma del delito de negativa a someterse a las pruebas de alcoholemia y otras sustancias, ... sería constitutiva de delito en los supuestos en los que entrañe fraude de Ley. Es decir, solamente en los supuestos en los que el conductor ... -
Análisis del lugar de comisión de los ciberdelitos de contenido. ¿Impunidad o universalización del delito?
El objeto de este trabajo es analizar el lugar de comisión de los denominados ciberdelitos de contenido consistentes, en su gran mayoría, en la difusión de contenidos ilícitos de odio, violencia, pornografía infantil, etc. a través de Internet, a fin de determinar la posible de impunidad si se ejecutan en un paraíso informático, dada su configuración de delitos de mera actividad y de peligro...
... opinión, sino también a muchos otros que no responden a esta denominación como las conductas de acoso, piratería intelectual e industrial, fraude publicitario, incluso las de amenaza 7 ... Junto a las ya mencionadas conductas de difusión de pornografía infantil, de contenidos xenófobos, ... -
Juntos, pero no revueltos. La pena de referencia de la persona física en el modelo de responsabilidad penal de las personas jurídicas
La dependencia de la responsabilidad penal de las personas jurídicas de un hecho de conexión, cometido por la persona física vinculada con la jurídica y que la determinación de la pena de la persona jurídica esté condicionada por la pena que sería aplicable a la persona física si hubiera cometido los mismos hechos, ha hecho surgir la duda sobre si este modelo de responsabilidad se puede definir...
... 2 Vid. ZUGALDÍA ESPINAR, J.M. (2017), “Teorías jurídicas del delito de las personas jurídicas (aportaciones doctrinales y jurisprudenciales) ... se establece una pena de 60.000 € por un delito de tentativa de fraude fiscal (se indica de forma expresa que aplica los arts. 16 y 62 CP) por ... -
El delito de cohecho como instrumento de corrupción política
... interpretación más estricta, el cohecho y el tráfico de influencias, aunque de forma más amplia acogiendo también la malversación, el fraude y las exacciones ilegales o el blanqueo de capitales por cuanto también comportan enriquecimiento) pero con la particularidad de que intervienen ...
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La justicia penal frente a la corrupción
... , la responsabilidad penal de los partidos políticos y el nuevo delito de financiación ilegal de partidos políticos, así como las mejoras ... desleal y otras estafas especiales, como la estafa informática, el fraude de subvenciones, estafa de seguros, etc., aparecen reguladas en la misma ...
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En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... , debiendo de considerarse, en otro caso, como agotamiento del delito previo o antecedente ... Palabras clave: Blanqueo de capitales; ... d) el fraude que afecte a los intereses financieros de la Unión, según se define en ... -
Arrendamiento y figuras afines de uso de vivienda
... no se paga renta, ya que en caso contrario podría tratarse de un fraude de ley respecto de la legislación de arrendamientos 295 ... Los ... objeto de este artículo cuestionar la oportunidad de introducir el delito de usurpación de bienes inmuebles en el Código Penal, delito que, por ...
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El delito especial propio.La persona jurídica y el administrador.
... utilizando en fraude de ley una titularidad formal para ϐinalidades desconectadas de la simple estructura de la persona jurídica ... Se deben distinguir ...
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El delito de 'estafa informática-obstáculo' (art. 248.2 B del CP) y la modernización del derecho penal económico: un ejemplo involutivo
... III. EL (ANTI)EJEMPLO DEL DELITO DE POSESIÓN DE PROGRAMA INFORMÁTICO IDÓNEO PARA COMETER FRAUDE ... A) Previsión normativa y conductas típicas ... Junto a la estafa tradicional del art. 248.1 CP quiso el legislador incorporar ...