delito fraude
286308 resultados para delito fraude
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Resumen y perspectiva
... discusión de los problemas político-criminales fundamentales del fraude fiscal ha tenido un resultado tan claro como insatisfactorio. El tipo ... para la estafa 1, se valora el fraude fiscal doloso como un delito grave. No obstante, los fraudes fiscales leves son muy comunes, y a ...
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Abreviaturas y términos específicos en alemán
... ): Ley de intensificación de la lucha contra el trabajo negro y el fraude fiscal conexo ... SGB (Sozialgesetzbuch): Código sobre la Seguridad ... UStG (Umsatzsteuergesetz): Ley del IVA. Verbrechen/Vergehen delito grave/delito menos grave. Verwendugsverbot Prohibición de uso ...
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Casuística
CAPÍTULO II ... CASUÍSTICA ... El tipo penal de fraude fiscal está construido de forma abstracta y amplia. Los fraudes ...
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Código Penal
... diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2013): Delito de contrabando en el art. 2 siempre que el valor de los bienes, ... pruebas en que pretendieran fundar sus alegaciones o emplearen otro fraude procesal análogo, provocando error en el Juez o Tribunal y llevándole a ...
- Empiria y explicación del fraude fiscal
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STS 1030/2013, 28 de Noviembre de 2013
FRAUDE DE SUBVENCIONES. ESTAFA. Se ha dicho por eso con razón que el delito de fraude de subvenciones, desgravaciones y ayudas, y el delito de estafa, poseen en principio ámbitos de aplicación diferenciados. Es posible deslindar los casos en que se aplicaría el delito de estafa y los casos en que se aplicaría el delito de fraude de subvenciones, desgravaciones y ayudas. El delito de estafa opera...
... , que condenó a los recurrentes como autores responsables de un delito de estafa, los Excmos. Sres. Magistrados componentes de la Sala Segunda ... <delito de fraude de subvenciones, y alternativamente, del delito de estafa, por el que ... -
Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
... Los requisitos o elementos del delito de hurto son los siguientes: a) un elemento objetivo y formal de la ... en el momento en que la posesión del bien se obtiene mediante un fraude o ardid, es decir, por medio de un engaño bastante en beneficio propio o ...
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Análisis del delito de administración desleal (artículo 252 del código penal) en el ámbito de las sociedades de capital
... ón y corrupción de menores (artículo 189 bis CP), delitos contra la intimidad y allanamiento informático (artículo 197 CP), estafa y fraude (artículo 259 bis), insolvencias punibles (artículo 261 bis CP), daños informáticos (artículo 264 CP), delitos contra la propiedad intelectual e ...
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STS 841/2013, 18 de Noviembre de 2013
FRAUDE. PREVARICACIÓN. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. FALSEDADES. DESLEALTAD PROFESIONAL. Esta Sala de casación no puede realizar una nueva valoración de la prueba al analizar el recurrente todos los extremos objeto del juicio, tomando en consideración un conjunto de pruebas, tratando de provocar un nuevo juicio, teniendo a la vista el material probatorio que éste invoca, alegando que fue...
... de Málaga, Sección Tercera, que les condenó por delitos de fraude en concurso medial con un delito de prevaricación y malversación de ... -
Estafas y otros fraudes en el ámbito empresarial
Quizá la imagen paradigmática de estafa en el imaginario colectivo se corresponda más bien con timos callejeros que con fraudes cometidos en el contexto de la actividad mercantil. Sin embargo, con una somera consulta a una base de datos encontraremos una extensa Jurisprudencia relativa a estafas que tienen lugar en el tráfico económico. Como veremos, cuando una de las partes lleva a la otra...
... no exige cualidades especiales en el sujeto activo: se trata de un delito común. Asimismo, se trata de un delito que determina responsabilidad ... para transmitir el mensaje engañoso, como puede ocurrir en un fraude a una gran empresa en connivencia con alguno de sus empleados ... Se ... -
De los delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social (arts. 305 a 310 bis)
... actividad económica real sin desarrollarla de forma efectiva, el delito será perseguible desde el mismo momento en que se alcance la cantidad ... sus negocios, por una vía u otra, resultado difícil configurar el fraude fiscal -desde la perspectiva jurídico-penal- cuando los sujetos obligados ...
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STS 234/2019, 8 de Mayo de 2019
FALSEDAD DOCUMENTAL. DISTINCIÓN ENTRE EL DELITO DE ESTAFA Y EL DELITO DE FRAUDE DE SUBVENCIONES. La estafa tiene lugar cuando se utiliza el mecanismo de la subvención como instrumento engañoso para llevar a cabo la defraudación, si está totalmente ausente la intención de destinar los fondos al fin para el que fueron otorgados. En cambio, habrá delito de fraude de subvenciones cuando se acredite...
... ó al recurrente, Patricio , como autor penalmente responsable de un delito" de falsedad continuada en documento mercantil previsto y penado en los art\xC3" ... Vidal de los delitos continuados de falsedad y estafa, así como de fraude de subvenciones, y a Patricio de los delitos de estafa y fraude de ... -
STS 394/2014, 7 de Mayo de 2014
MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. ASOCIACIÓN ILÍCITA. COHECHO. PREVARICACIÓN. La malversación no requiere engaño, maquinación o artificio en la disposición. Su concurrencia no aparece en la tipicidad de la malversación, por lo que es factible la subsunción en el delito de fraude, usar artificios, maquinaciones, para defraudar al Estado y en el delito de malversación cuando se produce la...
... ícita, malversación de caudales públicos, cohecho prevaricación fraude a la administración, falsedad documental, falsedad en documento mercantil ... Por otra parte, el delito de fraude del art. 436 Cp ., se estructura como delito de mera actividad ... -
Delitos contra la hacienda pública y la seguridad social
El análisis de estos delitos exige, en primer lugar, explicar el concepto de defraudación y el modo en que la misma ha de llevarse a cabo, en un contexto que es diferente al de la estafa. Asimismo, y entre otras cuestiones, concretar cuál es la naturaleza de la cantidad que delimita la intervención del Derecho penal, resultado del delito o condición de penalidad, cómo ha de tratarse al extraneus...
... én abarca los delitos contra la Seguridad Social, los delitos de fraude de subvenciones y el delito contable. Junto a ellos, el art. 310 bis, ... -
Jurisprudencia Penal (Parte II)
... en qué medida la cosa juzgada jugará frente a la institución del delito continuado, que por definición, supone una pluralidad de hechos (de modo ... podría plantear la opción de subsumir los hechos en el delito de fraude de subvenciones, previsto en el art. 308 del C. Penal. Sin embargo, al no ...
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Medios de defensa del deudor ejecutado en los procedimientos de ejecución
El estudio que a continuación se desarrolla, tiene por objeto analizar los instrumentos de defensa que, en el Ordenamiento jurídico español, corresponden al deudor ejecutado en los procedimientos de ejecución (que parten de reducir sus causas de oposición para dar una respuesta jurídica ágil y rápida a quienes están autorizados con un título ejecutivo judicial o extrajudicial), sin perjuicio de...
... Instrumentos de defensa del deudor ejecutado. Fraude de ley. Fraude procesal ... KEY WORDS: Preclusion. Res iudicata ... cometido con la cesión del crédito) o el delito (falsificación, estafa, alzamiento de bienes) si es que fue cometido ... -
STS 657/2013, 15 de Julio de 2013
PREVARICACIÓN. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. TRÁFICO DE INFLUENCIAS. Se declara que la existencia del error de prohibición afecta a la exclusión del elemento de la culpabilidad del sujeto que incurre en él, pero no desde luego a la tipicidad y a la antijuridicidad de su conducta. La exclusión de culpabilidad de la persona que suscribió las resoluciones prevaricadoras no significa que la...
... Prevaricación. Malversación de caudales públicos. Fraude a la administración. Falsedad en documento oficial. Falsedad en documento ... Emilia de un delito de malversación y un delito continuado de prevaricación, de que venía ... -
Jurisprudencia Penal (Parte I)
... El delito de abandono de menores, aunque la situación delictiva se pueda originar ... No entenderlo así podría dar lugar a un fraude de ley, pues el padre, que como tal tiene prohibido el ejercicio de ...
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Jurisprudencia Penal (Parte IV)
... debe realizarse de acuerdo con la pena en abstracto asociada al delito cometido, con independencia de la degradación punitiva operada como ... objeto negocios jurídicos referidos a la vivienda, puesto que el fraude tipificado en el art. 251 del CP, tiene un ámbito de aplicación más ...
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STS 673/2016, 21 de Julio de 2016
DERECHO A LA TUTELA JUDICIAL EFECTIVA. MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. La jurisprudencia de esta Sala considera el fraude a la administración como un delito tendencial de mera actividad, que en realidad incluye la represión penal de actos meramente preparatorios, ya que no necesita para la consumación, ni la producción del efectivo perjuicio patrimonial, ni tan siquiera el desarrollo ejecutivo
... y cada uno de los delitos por los que venían siendo acusados (delito de negociaciones y actividades prohibidas a funcionarios públicos -en su ... 441 del Código Penal -, delito de fraude - artículo 436 del Código Penal en la redacción anterior a la ... -
Cuadro comparativo de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
El día 1 de julio de 2015 entra en vigor la reforma del Código Penal prevista en la Ley 1/2015 de 30 de marzo de 2015, que se caracteriza por el agravamiento de las penas y la creación de nuevos delitos
... prevista como delito o falta p or Ley anterior a su ... perpetración ... Art. 1 CP: ... cargo, cometiere algún delito de estafa o d e fraude de ... prestaciones del Sistema de Seguridad Social del artículo ... -
STS 676/2019, 23 de Enero de 2020
DELITO CONTINUADO DE ESTAFA. COBRO INDEBIDO DE LA PENSIÓN POR INCAPACIDAD. Se condena por un delito continuado de estafa a cuatro hermanos que simularon distintas enfermedades para conseguir la declaración de incapacidad y, de ese modo, cobrar la prestación económica correspondiente del Instituto Nacional de la Seguridad Social. El procedimiento fraudulento ha sido similar en todos los casos: uso
... 248; 249 y 250.1.5 del Código Penal, en concurso medial con un delito de falsedad del artículo 399.2 del mismo cuerpo legal ... Ha sido parte ... empresa de seguros La Fraternidad y que se realizó por sospecha de fraude que comprobó que la recurrente y su hermana Irene que tenían un ... -
Regulación penal del fraude deportivo en el ordenamiento italiano
Ya desde sus inicios, el deporte, como muchos otros ámbitos, ha mostrado un lado transparente y otro oscuro. Este trabajo se ocupa del aspecto negativo que, sobre todo en las últimas décadas, presenta el fenómeno deportivo, singularmente, en lo que se refiere a la realización de actividades fraudulentas que, dirigidas a obtener un enriquecimiento ilícito, empañan una actividad en la que no...
... porque el Juez no encontró indicios criminales dado que todavía no había sido aprobada la L0 5/2010, de 22 de junio , que introdujo el delito de corrupción entre particulares (art. 286 bis), que contemplaría a partir de su entrada en vigor (en diciembre de ese mismo año) la modalidad de ... -
La nueva configuración del delito fiscal tras la aprobación de la Ley 34/2015: la autoincriminación del sujeto inspeccionado
Después de constatar que la nueva regulación del delito contra la Hacienda Pública contenida en la Ley 34/2015 vulnera determinados derechos fundamentales del contribuyente, se pasa al análisis de la autoincriminación en el procedimiento inspector, en especial se verifica si se vulnera el derecho a no declarar contra sí mismo cuando la Inspección dicta una liquidación vinculada a delito, pero...
... La Ley orgánica 7/2012, de 27 de diciembre, por la que se modifica el Código penal en materia de transparencia y lucha contra el fraude fiscal y en la Seguridad Social, posibilita que la Inspección pueda dictar liquidaciones vinculadas a delito fiscal, esto es, regularizar aquellas ... -
STS 561/2022, 8 de Junio de 2022
DELITO CONTRA LA SEGURIDAD SOCIAL. FRAUDE DE PRESTACIONES DE DESEMPLEO. Solicitada condena por el específico delito de fraude de prestaciones del art. 307 ter CP, incorporado por LO 7/2012, se interesa la absolución por no estar en vigor en la fecha de los hechos, pretensión que se rechaza, por ser los hechos subsumibles en el 308 entonces vigente. El art. 308 CP llevaba aparejada una pena de...
... de Barcelona (PA 67/20108), que condena a los recurrentes por un delito de fraude de prestaciones por desempleo ... Los Excmos. Sres. Magistrados ...