sentencia paraiso fiscal
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SAN, 15 de Febrero de 2011
AYUDAS Y SUBVENCIONES. En este sentido citar la sentencia del Tribunal Supremo de 19 de enero de 2010 que casó una sentencia de esta Sala y Sección de 18 de octubre de 2006 (recurso 587/05 ) en la que se hacía referencia a que gran parte del accionariado de la empresa estaba domiciliada en un paraíso fiscal en la que no era aplicable aun la Ley 38/2003 pero se hacía referencia a ella en la que...
SENTENCIA ... Madrid, a quince de febrero de dos mil ... de la subvención tiene la residencia fiscal en un país o territorio calificado mente como paraíso fiscal incumpliendo el requisito previsto en el ... -
Normativas autonómicas
... finalizan con la denuncia al Ministerio Fiscal o a la autoridad judicial correspondiente ... íses o territorios con calificación de paraíso fiscal según la regulación estatal de ... transcurrido un año desde que se dicte sentencia ...
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Midiendo la seguridad pública: propuesta y aplicación de un sistema europeo de indicadores
... personas, y estimaciones de la evasión fiscal internacional que supone (European Comission ...
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STS 700/2006, 27 de Junio de 2006
ESTAFA. PENAS EN ABSTRACTO. EFECTO RETROACTIVO. Se condena a los acusados como autores de un delito continuado de estafa concurriendo para uno de ellos la atenuante de reparación y atenuante analógica de ludopatía y trastorno depresivo. Los condenados y el Ministerio Fiscal interponen casación. Es cierto que las penas impuestas en la sentencia recurrida, cuya extensión se razona convenientemente,
... Nos penden, interpuestos por MINISTERIO FISCAL, ... Amparo y ... Ismael, contra sentencia ... que el dinero estaba retenido en un paraíso fiscal, o que los camiones con licores estaban ... -
Las zonas francas como elemento dinamizador de la pesca: ventajas competitivas del régimen de la zona franca para los operadores portuarios
... y Divergencias», Revista de Información Fiscal, 2011, pp. 31-55, esp. p. 37 ... LAS ZONAS ... 53 Véase Sentencia de 23 de febrero de 1961, De Gezamenlijke ...
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La otra 'Delincuencia en el Deporte': algunas consideraciones sobre los delitos contra la Hacienda Pública en el ámbito del deporte profesional y su problemática
... a un conocido futbolista por delito fiscal, relacionado fundamentalmente con la muy ... El caso del que se ocupa la sentencia citada ha sido el caso más significativo, que no ...
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STS 165/2013, 26 de Marzo de 2013
BLANQUEO DE CAPITALES. ESTRUCTURA SOCIETARIA. El recurrente, condenado por un delito de blanqueo de capitales, alega que su empresa no está relacionada con los hechos que se le imputan. La pieza esencial para ocultar la realidad del negocio es una estructura societaria y un movimiento económico entre ambos para aparentar lo que no existe en la realidad. Queda demostrado más allá de toda duda que...
SENTENCIA ... En la Villa de Madrid, a veintiséis de Marzo ... , siendo también parte el Ministerio Fiscal y estando dichos recurrentes representados por ... -
Bibliografía citada
... GARCÍA HEREDIA, A., «El Acuerdo Fiscal entre España y el Reino Unido en relación con ... de las Comunidades Europeas (TJCE) – Sentencia de 12.09.2006, España/Reino Unido, C-145/04, ...
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El deporte y la actuación de la persona jurídica
... establecía que «…si se impusiere en sentencia una pena de multa al autor del delito, será ... la fase preprocesal ante el Ministerio Fiscal, por tanto se debe de aplicar los mismos ...
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Medidas extraordinarias de fomento y protección del trabajo por cuenta ajena en extremadura frente a la crisis del covid-19
... en: 1) haber sido condenada mediante sentencia firme a la pena de pérdida de la posibilidad de ... Autónoma; 6) tener la residencia fiscal en un territorio calificado como paraíso fiscal; ...
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Regulación del decomiso en el código penal
... que, además debía finalizar con una sentencia condenatoria acompañando esa privación de ... en la circular 4/2010, sobre funciones del Fiscal en la investigación patrimonial en el proceso ...
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Fiscalidad estatal
... , de medidas para la prevención del fraude fiscal, con la finalidad de luchar contra el fraude ... jurisdicción tenga la consideración de paraíso fiscal, incluyendo tanto la existencia de un ... de adaptar la normativa española a la Sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea, de ...
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STC 40/2004, 22 de Marzo de 2004
Recursos de amparo 4985-2001 y 5032-2001 (acumulados). Promovidos por don Álvaro Y.H.C. y don Jacques H.M. frente a la Sentencia de la Audiencia Provincial de Madrid que les condenó por un delito de alzamiento de bienes. Supuesta vulneración del derecho a ser informado de la acusación, y vulneración del derecho a un proceso con todas las garantías: modificación del escrito de calficaciones...
... don Luis Rodríguez Ramos, contra Sentencia de 25 de junio de 2001, dictada por la Sección ... Ha intervenido el Ministerio Fiscal y ha sido parte don Rafael G. A., representado ... -
Estado actual del tratamiento contable y fiscal de los deterioros de valor
Una de las novedades significativas de la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto sobre Sociedades, fue la extensión de la no deducibilidad de los deterioros de valor a casi todos los elementos patrimoniales. En un sistema de determinación de la base imponible que toma como punto de partida el resultado contable, el exacto conocimiento del alcance de la norma fiscal requiere analizar lo que
... En estos términos se pronunciaba en el F.D. Cuarto la Sentencia del Tribunal Supremo de 22 de septiembre de 2011, Nº de Recurso: ... -
De las consecuencias accesorias (arts. 127 a 129 bis)
... ó el Tribunal Constitucional en su sentencia núm. 19/1988, la equivalencia entre ... ha de ser solicitada por el Ministerio Fiscal o partes acusadoras (SSTS de 30 de mayo de 1997 y ...
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La monarquía católica española
... La sentencia arbitral se dictó en Guadalupe, el 21 de abril ... reformista de amplios vuelos, a la vez fiscal y político, cuyo propósito era posibilitar la ... veía en este mundo en un nuevo paraíso; y, de ahí también el desdén de los ilustrados ...
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La Bayerischer Rundfunk y los trabajadores españoles en Baviera
Se trata de explicar la importancia que para el desarrollo político, laboral y personal tuvieron las emisiones en español de la Bayerischer Rundfunk en los trabajadores españoles que fueron a Alemania en los años 60 y 70 (República Federal o Alemania del Oeste) y sobre todo el trabajo de dos hombres a los que la historia de la radiodifusión de España ha ignorado prácticamente, José Moll Marqués y
... tan fundamentales como la presión fiscal ... Los “länder” no están coordinados ... y Telecomunicaciones, incluso por sentencia del Tribunal Constitucional 4 ... De acuerdo con ... paraíso de paz y satisfacción en un mundo de conflictos ... -
El nuevo marco jurídico en materia ambiental en Ecuador. Estudio sobre el código orgánico del ambiente
La legislación ecuatoriana en materia ambiental se mantuvo dispersa durante décadas, con esfuerzos aislados para codificarla. Con la expedición del Código Orgánico del Ambiente, el Ecuador cuenta con una norma especializada y actualizada a las disposiciones constitucionales que propende la garantía de un medio ambiente sano y la defensa de los derechos de la naturaleza. El artículo analiza la...
... Uso del espacio público: ... Playa Paraíso, Potencial Turístico De Ecuador. Revista: ... -
Prevención, sanción y recuperación de activos de la corrupción: la experiencia española
... contratar a las personas condenadas por sentencia #rme, entre otros, por delitos de corrupción en ... de intereses en el ámbito del Ministerio Fiscal ... Por último, en el propio ámbito de la ...
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El fracaso empresarial y su tratamiento jurídico. Repaso histórico y panorama actual
... se sometiera a juicio y cumpliese la sentencia ... Lograda la comparecencia del deudor, ... riesgo financiero o mejorar la eficiencia fiscal de una actividad económica); “filial ...
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La mirada de los magistrados del Tribunal Supremo a la pornografía durante la transición española
... Y en la sentencia 4001/1979, de 22 de octubre, el Supremo afirmaba ... de casación interpuesto por el Ministerio Fiscal. El condenado es el director de la publicación ...
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La trata de seres humanos con fines de explotación sexual: propuestas para un cambio de paradigma en la orientación de las políticas públicas
... que sufren las mujeres, el mito del paraíso occidental alimentado por la televisión y los ...
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Decisiones de la comisión sobre las zonas francas y su relación con las infraestructuras portuarias y aeroportuarias
... 187, 2012, p. 68 ... 46 Sentencia del Tribunal General de 24 de marzo de 2011 ... de carácter público», Quincena Fiscal" , núm. 1, 2018, pp. 11 y ss.; M. Alias Cantón, \xC2" ...
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STS 526/2006, 17 de Mayo de 2006
"DELITO DE ESTAFA. COMPRAVENTA INMOBILIARIA. DISPOSICIÓN PATRIMONIAL. Se desarrolló juicio por delito de estafa. Concurre el elemento del engaño suficiente y antecedente, pues se hace creer a las víctimas que realizan una determinada operación cuando en realidad se trata de otra muy diferente y palmariamente perjudicial para aquéllos y beneficioso para los acusados; y, por supuesto, el...
... María Teresa, contra sentencia dictada por la Audiencia Provincial de Tenerife, ... , siendo también parte el Ministerio Fiscal y estando dichos recurrentes representados por ... de subastas judiciales, llamada Paraíso de Gestión, propiedad de la acusada Lourdes, ... -
La búsqueda y localización de activos y bienes procedentes del delito por la Oficina de Recuperación y Gestión de Activos.
... diciembre de 2010, sobre las funciones del Fiscal en la investigación patrimonial en el ámbito ... regular las figuras del decomiso sin sentencia, el decomiso ampliado, y el decomiso de bienes de ...