sentencia paraiso fiscal
-
Colaboración y la prueba prohibida en Brasil: caso Odebrecht
... , tanto en prisión preventiva como en sentencia firme 35 ... La colaboración internacional ... ón de la denuncia por parte de un fiscal" de Brasil es la manifestación para empezar el tr\xC3" ...
-
SAP Madrid 133/2014, 11 de Abril de 2014
PARTICIPACIONES PREFERENTES. ERROR EN EL CONSENTIMIENTO. Se declara que para la compresión de la información sobre las participaciones preferentes requiere que se informe sobre que el consejo de administración de la entidad crediticia podría cancelar discrecionalmente el pago de la remuneración, que tal pago se cancelará cuando no se cumpla con los requerimientos de los requisitos propios...
... CARLOS PLASENCIA BALTES ... SENTENCIA Nº 133 ... PONENTE ILMO. SR. D. EPIFANIO ... paraíso fiscal, y cuyos derechos de voto correspondan en ... -
Artículo 127 bis
... objeto de un proceso penal resuelto por sentencia absolutoria o resolución de sobreseimiento con ... 4/2010 de la FGE, sobre las funciones del fiscal en la ...
-
SAN, 3 de Octubre de 2023
DOMICILIO FISCAL. RESIDENCIA HABITUAL. DOBLE IMPOSICIÓN. La existencia de intereses económicos y de relaciones familiares con residentes en España, no implica que exista residencia habitual, no pudiéndose confirmar la existencia de domicilio fiscal en España cuando, además, se ha acreditado la disposición de una vivienda que puede utilizar en otro territorio y el traslado al mismo se ha producido
... de 2019, solicitando a la Sala, dicte sentencia, por la que se que estime íntegramente el ... el obligado debe ser considerado residente fiscal en España, y terminó practicándole las ... países o territorios considerados como paraíso fiscal, la Administración tributaria podrá ... -
La corrupción: conceptos, variables de análisis, efectos e instrumentos de lucha
... Por ejemplo, en noviembre de 2009, el Fiscal General del Estado, Cándido Conde-Pumpido, ... ¿Cuántos de esos casos acabarán con sentencia condenatoria? De las sentencias condenatorias ...
-
El decomiso en el delito de dopaje en el deporte
... a) El decomiso sin sentencia (o decomiso civil): recogido en el artículo 127 ...
-
STS, 19 de Enero de 2010
AYUDAS Y SUBVENCIONES. Si a esa razón se añade la de que la demandante ha afirmado (y nadie ha contradicho) que ella tiene su domicilio legal en España, donde ejerce su actividad y donde cumple sus obligaciones tributarias, fiscales y sociales legalmente establecidas, estando al corriente en el cumplimiento de todas ellas, se comprenderá que hayamos de revocar la sentencia de instancia y anular...
... "Desert Springs S.L.", contra la sentencia dictada en fecha 18 de Octubre de 2006, y en su ... de la misma tengan su residencia en un paraíso fiscal, pues ninguna traba se establece al ... -
SAN, 27 de Febrero de 2014
Tratamiento y tributación en España de los denominados "juros sobre o capital propio" brasileños. Reparto de beneficios a accionistas: dividendos o intereses de capital. Jurisprudencia europea.
... ón mantenida por una Administración fiscal diferente a la española, supone la vulneración ... calificado reglamentariamente como paraíso fiscal ... La resolución impugnada, partiendo ... de los asuntos tributarios, en su sentencia de fecha 6 de junio de 2012, consideró que los ... -
Ley 29/1987, de 18 de diciembre, del impuesto sobre sucesiones y donaciones
... Adecuación de la normativa a la sentencia de tribunal de justicia de la Unión Europea, de ...
-
SAP Valencia 576/2012, 2 de Noviembre de 2012
DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. En este supuesto, en el que no existen paralizaciones de carácter extraordinario que merezcan la consideración de "manifiestamente desmesuradas" y la atenuante se ha apreciado en atención a la lentitud en la respuesta judicial originada por "la propia complejidad del asunto, la previa existencia de un dilatado expediente administrativo por la Inspección de...
... F/ Sr/a R. Olivares ... SENTENCIA N° 576/12 ... PRESIDENTE ... D. JOSÉ MANUEL ... Gonzalbez, y como apelado el Ministerio Fiscal representado por D. R. Olivares y el Abogado del ... Decreto 1080/1991, de 5 de julio, es un paraíso fiscal. A tal fin, para dar cobertura legal al ... -
SAN, 25 de Octubre de 2007
Base imponible del sujeto pasivo. Impuesto sobre la renta de las personas jurídicas. Administración tributaria. Sociedades contratistas
-
Capítulo 2. El riesgo de creer que la democracia está plenamente consolidada
... De hecho, la primera sentencia del Tribunal Constitucional (TC, en adelante) en ... penal y dio más poder al Ministerio Fiscal ... Todo ello es una manera más de dar la ...
-
La tipicidad. Tipo de autoría y de participación
... Argentina en 1985, así como en la sentencia del caso de los tiradores del muro de 1994, en el ...
-
Anteproyecto de Ley del Código Mercantil
... áctica sea así por aplicarse la ventaja fiscal sólo a los contratos de las entidades de ... se estará a lo que disponga la sentencia, tanto para la constitución de sociedades ...
-
El reto para los derechos civiles y políticos
... Supremo de Estados Unidos en una sentencia de mayo de 2019 permitió a los consumidores ...
-
Vigente
Ley de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014. (Ley 9/2017, de 8 de noviembre)
... de Justicia de la Unión Europea en la Sentencia 196/08 en el caso ACOSET, y en la Comunicación ... Autoridad Independiente de Responsabilidad Fiscal ... En los casos en que se trate de ... que tengan la calificación de paraíso fiscal de conformidad con lo señalado en la ...
-
Régimen fiscal de los deportistas
... a los deportistas residentes en España que se trasladen a un paraíso fiscal que prueben la permanencia en el mismo durante ciento ochenta y ... derechos de imagen del deportista profesional (Comentario a la Sentencia del Tribunal Superior de Justicia de Andalucía/Sevilla, de 28 de enero de ...
-
Las múltiples aristas de la relación entre las empresas transnacionales y los derechos humanos
... temas como la lucha por una justicia fiscal" y contra los paraísos fiscales o la reivindicaci\xC3" ... 43 Sentencia de 1 de marzo de 2005 del TJUE, asunto 281/02) ...
-
SAN 17/2016, 11 de Mayo de 2016
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. ASOCIACIÓN ILÍCITA. TENENCIA ILÍCITA DE ARMAS. La principal garantía para la validez constitucional de una intervención telefónica es, por disposición constitucional expresa, la exclusividad jurisdiccional de su autorización, lo que acentúa el papel del Juez Instructor como Juez de garantías, ya que lejos de actuar en esta materia con criterio inquisitivo...
AUD.NACIONAL SALA PENAL SECCION 3 ... SENTENCIA: 00017/2016 ... AUDIENCIA NACIONAL ... SALA DE LO ... , como acusador público el Ministerio Fiscal representado por los Ilmos. Sres. D. José Grinda ... EDIFICIO000 de Playa Paraíso. Adeje (Tenerife), sin que consten antecedentes ... -
STS 148/2006, 10 de Febrero de 2006
"COHECHO. POLICÍA MUNICIPAL QUE OBSTACULIZA, A CAMBIO DE DINERO, LOS PRECINTOS DE UN ESTABLECIMIENTO. VALORACIÓN DE LA PRUEBA. Resulta incuestionable la existencia de pruebas válidas sometidas, por ende, a la valoración de la Audiencia, incluídas las propias manifestaciones del recurrente en reconocimiento del pago de dinero, aunque pretenda justificarse alegando una ""ofuscación"" acerca de los...
... Marco Antonio y ... Isidro contra sentencia dictada por la Audiencia Provincial de Madrid ... ín, siendo también parte el Ministerio Fiscal, y estando dichos recurrentes representados por ... de "SAUNA PRÍNCIPE" y "SAUNA PARAÍSO" respectivamente ... 3.- ya en los años 1991 ... -
STS, 17 de Julio de 2014
Recurso de casación para la unificación de doctrina. Falta de contradicción. Apreciación probatoria
SENTENCIA ... En la Villa de Madrid, a diecisiete de ... así, de forma directa, la soberanía fiscal con relación a las rentas de los inmuebles sitos ... tiene bienes en España y reside en un paraíso fiscal, territorio con baja o nula tributación y ... -
Obligaciones legales impuestas directamente a los notarios
... Fiscal. Por ello, se dispone en el Reglamento que la ... sea la lectura que se pretenda de dicha sentencia y de la redacción que subsiste del art. 145 RN ... * Persona jurídica constituida en paraíso fiscal (art. 3.4 Orden EHA/2008) ... Fuera ...
-
La garantía prestacional por contingencias profesionales en el sistema especial de empleados de hogar: Interrogantes de ordenación y aplicación aplicación
El régimen jurídico vigente de la responsabilidad empresarial en materia de prestaciones de la seguridad social, constituye un mosaico incompleto de normas de distinta procedencia –pre y post constitucionales– inseparables de una extensa doctrina jurisprudencial que le dan contenido, hasta el punto que podríamos afirmar que la doctrina referida constituye el manual de interpretación, integración...
... Supremo, el voto particular a la Sentencia del Tribunal Supremo 633/2000 (de Sala General) ... -
STS 364/2009, 8 de Abril de 2009
Lesión. Falsedad en documento mercantil. Delito de apropiación indebida. Responsabilidad civil por la participación
-
Configuración jurídica vigente y problemas que plantea su aplicación
... fiscal estimándose que la normativa fiscal se refiere ... los calificados reglamentariamente como paraíso fiscal, la Administración tributaria podrá ... deudas del causante: las reconocidas en sentencia judicial firme, cualquier otra que dejase ...