normativa establecimientos financieros credito
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La lex mercatoria
... models laws ; los laudos arbitrales, la normativa procedimental y la equidad 33 ... Desde una ... de bienes y servicios y en los flujos financieros, junto a la desaparición de las fronteras 43 ... y las Reglas Uniformes para el Crédito Documentario (Reglas UCP-600) pero no se ...
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Tratamiento fiscal de los beneficios fiscales derivados de quitas, esperas, conversiones y homologaciones
Este artículo expone, desde un punto de vista tributario, las principales implicaciones para las sociedades deudoras de las operaciones de restructuración de sus deudas con terceros: esto es, las quitas, esperas y homologaciones, incluyendo los aumentos de capital por compensación de tales deudas. El estudio se centra principalmente en los efectos en el Impuesto sobre Sociedades de estas...
... aumentos de capital por compensación de crédito han servido para que las empresas deudoras ... ó y modernizó sustancialmente la normativa concursal, mediante una batería de medidas ... en el apartado 3.5 ( Baja de pasivos financieros ) de la norma de registro y valoración novena ( ... -
La fiscalidad del fondo de comercio financiero en el Impuesto sobre Sociedades
... surgida por incompatibilidad de esta normativa con el Derecho Comunitario por su calificación ... por la adquisición de instrumentos financieros, no aparece reflejado en la contabilidad, sino ... tienen la consideración de establecimientos permanentes con personalidad propia, distinta de ...
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Sentencias
... que no cumple los requisitos de la normativa sobre protección de datos personales y causa un ... las acciones revestida de donación del crédito– no era ilícito civilmente, porque estaba ... Como en aquel momento los acreedores financieros no habían ejecutado la garantía otorgada por ... de los bienes adquiridos en establecimientos mercantiles (almacenes o tiendas) abiertos al ...
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Concepto de abuso del proceso. Análisis doctrinal y jurisprudencial
... es que, ante la ausencia de regulación normativa expresa, el abuso del Derecho en nuestro ... de su vivienda, «lo que afecta al buen crédito de su persona» ... La inmediatamente ...
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El servicio de asesoramiento en materia de inversión
... operaciones relativas a instrumentos financieros » 485 ... A pesar de su naturaleza, todavía con ... normativa sobre el mercado de valores, basta con que la ... ón y resolución de entidades de crédito, que aportó una nueva redacción al apartado 6 ...
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La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... tramas societarias e instrumentos financieros o mercantiles complejos, para evitar así el pago ... a los consejeros, recomendaba que la normativa interna de la sociedad detallara las obligaciones ... de la empresa, sus locales o establecimientos, la disolución de la sociedad, asociación o ... ña podría imponer a las entidades de crédito que ejercen actividades en España bajo el ...
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En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... barajadas por Curbet, en los mercados financieros se mueven 1,3 billones de euros diarios mientras ... régimen jurídico de las entidades de crédito, entre otras ... En este contexto, el legislador ... -
Aprobada la Ley Orgánica 1/2019, de 20 de febrero
... el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del Derecho penal, así ... servicios de inversión, una entidad de crédito, una autoridad supervisora o reguladora, o una ... , operaciones y órdenes previstos) a la normativa europea y española en materia de mercado e ... profesión o cargo en clínicas, establecimientos o consultorios, públicos o privados, con el fin ...
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El control de transparencia de las cláusulas suelo de los préstamos hipotecarios a tipo de interés variable establecido en las SSTS de 9 de mayo de 2013, de 8 de septiembre de 2014, de 25 de marzo de 2015 y de 29 de abril de 2015
Las cláusulas suelo de los préstamos hipotecarios han originado una creciente litigiosidad en los últimos años debido a su aplicación por la bajada de los índices de referencia para calcular el interés variable. El resultado de estas controversias había sido desigual dentro de la jurisprudencia menor, hasta el surgimiento de una jurisprudencia consolidada del Tribunal Supremo en la materia. Esta...
... , por lo que el cumplimiento de la normativa aplicable evidenciaba la validez de la cláusula ... litigios sobre productos financieros 71 ... En este sentido, el Alto Tribunal comienza ... celebración de contratos de préstamo o crédito. Esta norma impone diversas obligaciones en ... estas disponen de ella, y en los establecimientos abiertos al público u oficinas en que presten ... - Índice de referencia de préstamos hipotecarios (IRPH): la Sentencia del Pleno del Tribunal Supremo de 14 de diciembre de 2017
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La normativa e información estadística del banco de españa y de otras entidades y de asociaciones privadas (asnef, ocu) .
... pueden ser concedidos por establecimientos financieros de crédito (EFCs o ...
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El nuevo paradigma de fiscalidad internacional: informes finales del plan de acción OCDE/G20
Habida cuenta de la época de constantes cambios en la forma de realizar negocios y operar en diversos países del orbe, ha sido oportuno el establecimiento de normas tributarias acordes a las actuales actividades de las cadenas de valor globales de grupos empresariales, principales generadores de la riqueza transnacional. En ese sentido, las medidas del Plan de Acción OCDE/G20 representan una...
... es caldo de cultivo de la desfasada normativa fiscal, de legislaciones nacionales y de ... austeridad ante la falta de recursos financieros para solventar el gasto público; como ... -
Las SSGR en el actual escenario económico: problemas y perspectivas
... , “Morosidad, solvencia y acceso al crédito de las PYMES en la crisis económica ... al cliente de los servicios financieros. Ese esfuerzo legislativo, materializado en ... , pero no podemos olvidar que la normativa de protección de los consumidores, si bien ha ...
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Permuta financiera vinculada a préstamo hipotecario: ocultación de riesgos, frustración de expectativas y pérdidas patrimoniales asociadas a la contratación
La mala praxis bancaria en la comercialización y asesoramiento de los swaps de tipo de interés, han revelado serios déficits informativos en la contratación de este producto financiero complejo. Principalmente visible en la ocultación de los riesgos económicos y consiguientes pérdidas patrimoniales asociadas a la operación, que han afectado a la economía de muchas familias y la viabilidad...
... la inminente transposición de la nueva normativa" europea? Nuestro estudio quiere mostrar una visi\xC3" ... Y es que, los contratos financieros, tienen un régimen legal y reglamentario de ... », establece que las entidades de crédito ofrecerán a quienes soliciten préstamos ... -
La compatibilidad de la ley de represión de la usura y la legislación protectora de consumidores y usuarios
... La normativa de protección de los consumidores constituida ... que, en los contratos de préstamo o crédito en masa a través de la adhesión o sometimiento ... , experiencia, conocimientos financieros ...
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Límites al deber de información
... También la normativa comunitaria reconoce al mencionado principio ... de colaboración de las entidades de crédito ante los requerimientos de información de la ... Estudios Financieros, núm. 401-402, 2016, pág. 32 ... 175 En ... , locales de negocio y demás establecimientos o lugares en que se desarrollen actividades o ...
- Visión rápida de algunas dudas sobre la moratoria hipotecaria por coronavirus
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Los pilares de un préstamo responsable en la Ley Reguladora de los Contratos de Crédito Inmobiliario (Ley 5/2019, 15 de marzo): la transparencia del prestamista y la evaluación de la solvencia del prestatario
Para que la situación vivida en nuestro país en los últimos años, tras la concesión de créditos inmobiliarios de forma irresponsable, no se vuelva a repetir, es necesario, por un lado, aumentar la información facilitada al cliente para que pueda evaluar si el producto bancario se ajusta a sus intereses y, por otro, concretar los deberes de las entidades de crédito a la hora de evaluar la...
... , si no disponen de ella, en sus establecimientos abiertos al público 13 ... 5. Respecto a los ... de conformidad con lo establecido en la normativa tributaria aplicable», es decir, el prestamista, ... obligan a definir los instrumentos financieros, es decir, a que se concrete el objeto principal ... -
Resumen de Resoluciones de la Dirección General de Seguridad Jurídica y Fe Pública
... de marzo, reguladora de los contratos de crédito inmobiliario, ha regulado la venta de productos o ... básicos de todo procedimiento y a la normativa vigente, que al consignarse los defectos que, a ... usuarios y consumidores de productos financieros ofertados en dicho mercado. Esta ley reafirma el ...
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Perfil jurídico del inversor minorista y panorámica de la evolución normativa proteccionista
... las implicaciones de los productos financieros que se le ofrecen, así como tampoco poseen las ... negociados fuera de los establecimientos comerciales, cuyo artículo 2 define al ... de los Estados miembros en materia de crédito al consumo, donde se recoge al consumidor (art ...
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La accesibilidad, la cohesión y la integración social
En la actualidad, seguramente, uno de los desafíos más trascendentes que tiene que abordarse por parte del urbanismo es el del logro de un desarrollo territorial y urbano sostenible. Ello supone que este ha de seguir contribuyendo al progreso, pero sin que se olvide de las exigencias de la sostenibilidad en su triple vertiente: económica, social y ambiental. Así pues, partimos del concepto de...
... 2.4. Marco legislativo estatal y normativa autonómica reciente en materia de accesibilidad; ... interiores, de los edificios, establecimientos e instalaciones contemplados en el art. 2 68 , ... viviendas propiedad de las entidades de crédito, destinadas a ofrecer cobertura a aquellas ... privada, que genera, tanto problemas financieros a sus promotores, y también riesgos graves de ... -
Resumen de Resoluciones de la Dirección General de los Registros y del Notariado
... de todo procedimiento y conforme a la normativa vigente, que, al consignarse los defectos que, a ... accesorio de la hipoteca respecto del crédito garantizado (arts. 104 de la LH y 1857 del ...
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Algunas consideraciones sobre los «impuestos» energético y de entidades de crédito y establecimientos financieros de crédito
Se intenta demostrar en este trabajo que los nuevos gravámenes que se pretenden introducir a través de una Proposición de Ley, y a los que se les atribuye un supuesto carácter no tributario, son auténticos impuestos. Carecen de fundamentos jurídicos sólidos todos los argumentos que buscan justificar que estos nuevos gravámenes no tienen naturaleza tributaria
... Pero, ¿no será más bien que lo que pretende la modificación normativa es evitar la desimposición? ... 1.2. ¿Limitación de la doble imposición o corrección de la desimposición? ... Obsérvese que la facultad ... -
Problemas de la regulación financiera en el siglo XXI
... ón internacional de los mercados financieros, vinculado a la libre circulación de capitales ... ón, o, al menos, relajación normativa, de las inversiones extranjeras de capital ... la actividad originaria de la banca de crédito, estaban fuera de la necesaria regulación 163 ...