inversiones españolas en el extranjero
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«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... de los socios y la privacidad de sus inversiones ... 4. CASOS SINGULARES: SOCIEDADES ... , como su código de identificación extranjero, su denominación social, su código de ... -
Régimen juridico y transmisiones de los bienes que integran el patrimonio histórico español
... , la salida natural de esas obras es el extranjero, porque existen más opciones de venta a clientes ... ón del contrabando, que las aduanas españolas han experimentado un cambio sin precedentes ...
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Caracterización del marco jurídico español de las energías renovables
... energías renovables favorezcan las inversiones a largo plazo y se doten de cierta permanencia ... contra las reformas energéticas españolas al amparo del Tratado de la Energía por parte de ...
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Migrantes ante el derecho penal español
... , por lo que no se puede expulsar a un extranjero condenado a su país de origen si con tal medida ... ; la llegada de pateras a las costas españolas, tampoco tiene consideración de ilícito penal, ...
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Registro de la propiedad
... DERECHO EXTRANJERO: REQUISITOS PARA SU APLICACIÓN ... La prueba del ...
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Comentario de la sentencia del Tribunal Supremo de 19 de junio de 2012 (5354/2012)
La Sentencia de la Sala Primera del Tribunal Supremo de 19 de junio de 2012 aborda el problema del acceso al Registro de la Propiedad de una escritura notarial alemana debidamente legalizada. La problemática se extiende a cuestiones como el valor de los documentos extranjeros en España, el control y la función notarial, los requisitos para la adquisición de los derechos en España, la calificación
... y la aplicación de un ordenamiento extranjero, y está exento de los deberes de cooperación ... Ejemplo de ello es, en materia de inversiones extranjeras, el RD 664/1999, de 23 de abril, que ... -
Transporte marítimo
... bajo control de las autoridades españolas, permanezcan buques sin representación alguna y, ... inocente a través del mar territorial extranjero, con arreglo a la normativa internacional ...
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El fraude fiscal como delito previo al blanqueo de capitales
En este dictamen jurídico se analiza la posibilidad de que el fraude fiscal (art. 305 CP) en general, y la elusión tributaria en particular, puedan constituir un delito previo a efectos del blanqueo de capitales (art. 301 CP). Para ello, voy a analizar la Sentencia del Tribunal Supremo 974/2012, de 5 de diciembre, (EDJ 2012/298612), también conocida como STS "Ballena Blanca", ya que esta fue la...
... por dicho abogado especializado en inversiones inmobiliarias por parte de personas no ... cuatro sociedades interpuestas al extranjero para ocultar así que ha defraudado, solo serían ... -
Un ecosistema emprendedor eficiente por innovador, inclusivo y sostenible
... ón del talento laboral nacional y extranjero 36 ... Se esbozó un programa de incentivos iscales ... el montante principal de sus inversiones en las fases empresariales de mayor madurez y ...
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Prueba y simulación de la residencia en paraísos fiscales. A propósito de la STSJ de Madrid núm. 938/2017, de 20 de noviembre
La residencia fiscal es una cuestión fáctica cuya regulación y prueba se enfrentan a múltiples problemáticas. Probar la residencia en otro país puede resultar una tarea complicada, incluso especialmente exigente cuando se trata de traslados de residencia a paraísos fiscales. Las cautelas de nuestra normativa y de sus órganos de aplicación muestran la necesidad de valorar conjuntamente todas las...
... prueba de la residencia fiscal en el extranjero. Por una parte, consolidando el criterio que ... concertados con empresas españolas, que acudían al médico y realizaban pruebas ... para atender a sus gastos e inversiones personales. Se trató de ocultar la tenencia y ... -
El Banco Central de Noruega eximido del pago de 3 millones en concepto de IRNR por las retenciones practicadas sobre los dividendos obtenidos en España
Dos recientes Sentencias de 7 de febrero de 2019 (Rec. 437/2015 y 447/2015) de la Sección 2ª de la Audiencia Nacional han anulado las liquidaciones practicadas al Norges Bank (Banco Central de Noruega) por el concepto de Impuesto de la Renta de no Residentes, relativas a las retenciones practicadas sobre los dividendos obtenidos en España por la inversión de la "Reserva de Divisas" y del "Fondo...
... nacionales en un mercado de capitales extranjero. 2. Admisión de títulos extranjeros en el ... pensiones no residentes de realizar inversiones en ese Estado miembro y constituye, por ... -
Riesgos geográficos que presenta el crowdfunding de inversión y de créditos para proyectos inmobiliarios
El crowdfunding es una manifestación de la economía colaborativa. En España está regulado el crowdfunding de inversión y de créditos a través de la Ley de Fomento de la Financiación Empresarial. El propio fenómeno basado en la tecnología digital y la regulación española (consecuencia de la integración en la UE) permite una cierta globalización del fenómeno. No obstante, la UE querría alcanzar una
... 48 LFFE), sociedades españolas ( aquellas domiciliadas en España y ... constituidas con arreglo al Derecho extranjero y tengan su domicilio social así como su ... - Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
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El impacto socio-laboral del Brexit sobre las personas trabajadoras vascas que se desplazan temporalmente al Reino Unido en el marco de una prestación de servicios transnacional: problemas y propuestas
... del Departamento de Información de Inversiones y Coordinación (ICEX) en sectores como ... asistencia sanitaria programada en el extranjero “es considerablemente inferior a los niveles ... Reino Unido, pero no para las empresas españolas que deciden desplazar temporalmente a sus ...
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Aproximación jurídica a la economía colaborativa: diferentes realidades
Con la expresión «economía colaborativa» se hace referencia, por regla general, a los nuevos sistemas de producción y consumo de bienes y servicios surgidos a principios de este siglo gracias a las posibilidades ofrecidas por los avances de la tecnología de la información para intercambiar y compartir dichos bienes y/o servicios, dado que permiten reducir las asimetrías informativas y los costes...
... que la plataforma tenga su sede en el extranjero, deberá dotarse de una organización estable en ... de instrumentos para atraer capital e inversiones a largo plazo, lo que ralentiza la innovación y ... -
Derecho Civil
... prohibiendo la aplicación del Derecho extranjero por sus tribunales y autoridades», en InDret, ...
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De nuevo sobre el nombre y la determinación del orden de los apellidos y su alteración o cambio. Interés superior del menor, violencia de género, violencia vicaria, circunstancias excepcionales y ley TRANS y LGTBI
El nombre y apellidos se configuran como un elemento de identi- dad del nacido derivado de su derecho de la personalidad y como tal se incorpora a la inscripción del nacimiento. La filiación determina los apellidos; por lo que, si está determinada por ambas líneas, los progenitores acordarán el orden de los apellidos antes de la inscripción registral. En caso de desacuerdo o cuando no se hayan...
... Apellidos con elemento extranjero. Rectificación del sexo y del nombre. Colectivo ... en «cualquiera de las lenguas españolas»; la Ley de 6 de julio de 1994 admitió los ... -
El derecho de separación por falta de reparto de dividendos: su reconocimiento y caracterización
... , o del traslado del domicilio al extranjero (arts. 346.3 LSC y 15, 62 y 99 de la Ley ... acredita que la sociedad ha acometido inversiones y pro-yectos que no han quedado en meras ...
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El acceso a la información institucional en las universidades públicas españolas
... ático y a las circunstancias en que cumple con su deber en el extranjero, por lo que se contempla la posibilidad de elaborar normas específicas de ... , las licencias de importaciones, las normas de origen, las inversiones, las medidas compensatorias, los obstáculos al comercio, las ...
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Del control a la gobernanza de la inmigración: España, 1985-2015
La globalización creciente obliga a los gobiernos a replantear el modo en que dirigen y conducen la sociedad. La evolución de la política migratoria española ilustra esta tendencia, con un diseño cada vez más integral e interdependiente. Se identifican y caracterizan las funciones, los instrumentos y los niveles de gobierno a los que involucra
... Para acceder a territorio español, el extranjero debe obtener previamente un visado, que en la ... ajustando año a año las prioridades españolas 9 ... También se recurre a los acuerdos ... -
El instrumento fiscal en la lucha contra la despoblación: a propósito del régimen fiscal italiano para atraer a pensionistas extranjeros a determinadas zonas geográficas
... actuación “facilitar el retorno de españolas y españoles residentes en el exterior que deseen ... España de nacionales residentes en el extranjero que, a buen seguro, tendrán un incentivo ... de esta norma es la de favorecer las inversiones, el consumo y el establecimiento de estas ...
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¿Es posible la usucapión ordinaria contra tabulas?
La concepción psicológica o ética de la buena fe es un tema que ha preocupado a la doctrina y jurisprudencia. En cuanto a esta última, nuestro Tribunal Supremo ha ido evolucionando en los últimos años desde una posición psicológica radical (la buena fe en el campo de los derechos reales, dice la STS de 17 de julio de 1999, «nada tiene que ver con las maquinaciones y el engaño, sino pura y...
... que exige para sus inversiones seguridad jurídica y entiende legítimamente que ... ón en España y residiendo en el extranjero pide por Internet una nota simple o solicita una ... -
De la administración electrónica a la administración de datos en España
... de las organizaciones públicas españolas, aunque no sustancialmente su base cultural ... sentir sus efectos en los gastos e inversiones informáticas, de telecomunicaciones y de ...
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La reestructuración de la deuda soberana de Cuba y los programas de conversión de deuda con España. Una alternativa para financiar inversiones
Dentro del marco de medidas económicas y jurídicas que se implementan en Cuba, el Gobierno cubano se ha centrado en alcanzar beneficiosos acuerdos con sus acreedores para aliviar su situación financiera y mejorar las posibilidades de acceso a la financiación internacional que tanto ha afectado el desarrollo de proyectos en Cuba. La deuda soberana ...
... , que se presentan como una opción para financiar inversiones españolas en la isla ... The Restructuring of the Cuban Sovereign Debt and ... e inversión, lo cual genera una constante necesidad de capital extranjero que, por sus condiciones ( i. e. , tipos de interés y plazos, etc.), y ... -
Nuevos medios de financiación de los proyectos de innovación cultural: el crowdfunding
La financiación masiva de proyectos de innovación es una materia que aún no ha sido objeto de regulación ni a nivel nacional ni de la Unión Europea, existiendo normas que la regulan de forma parcial pero sin dar cobertura jurídica a todas las manifestaciones que presenta este nuevo modelo de financiación que es el crowdfunding. El sector cultural y creativo forma parte del cúmulo de derechos...
... ón pública de las universidades españolas», Investigaciones de Economía de la Educación ... e individualizadamente las inversiones" en los proyectos de financiación participativa \xE2\x80" ... otras Comunidades Autónomas y en el extranjero, así como las federaciones de esas entidades ” ...