Delitos contra el control de cambios
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Análisis crítico de la ganancia patrimonial no justificada prevista en el art. 39.2 de la LIRPF y en el Art. 121.6 LIS
... las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude». La Ley 7/2012 introdujo, por un ... obligación no lo hiciera, dispuso unos cambios en las regulaciones que en sede de IRPF y de IS ... muchos otros, Fernando PÉREZ ROYO, «Los delitos contra la Hacienda Pública: opciones de ... lo sumo, cumple una función censal y de control respecto de otras rentas gravadas (Exposición de ...
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El dictamen motivado de la comisión europea
... mayor plazo de prescripción para la lucha contra el fraude cuando resulta proporcionado y la ... control sobre elementos con trascendencia tributaria ...
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Amnistía fiscal y modelo 720
... de Ley de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de las ... infringido la normativa en materia de control de cambios y las leyes fiscales, y c) ... ón administrativa como esta con los delitos ...
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Análisis crítico del régimen sancionador
... de Ley de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de las ... , permitiendo, a su vez, el eventual control jurisdiccional de la decisión administrativa ... Además, en el ámbito de los delitos contra la Hacienda Pública, «en lo que se ...
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Anexo. Dictamen motivado dirigido al Reino de España en virtud del artículo 258 del tratado de funcionamiento de la Unión Europea en relación con la obligación de información respecto de los bienes y derechos situados en el extranjero («modelo 720»)
... las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude 4 : ... Disposición adicional ... y las disposiciones financieras sobre el control" de las operaciones extranjeras o en divisas. Adem\xC3" ... ón alguna, como el genocidio y otros delitos penales similares, o el terrorismo, se trata de ...
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Argumentos que permiten sostener la viabilidad de regularizar mediante el mecanismo del art. 27 LGT aun cuando no se hubiera presentado el modelo 720
... de Ley de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de las ...
- Introducción
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Bibliografía
... patrimoniales no justificadas y la lucha contra el fraude fiscal», en GARCÍA NOVOA, C., y ... PÉREZ ROYO, F., «Los delitos contra la Hacienda Pública: opciones de ...
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Código Penal
... del hecho, estamos ante un concurso de delitos". Los hechos en el concurso aparente de normas ... 396 y 250.1.7º CP, delitos contra la ordenación del territorio y el medio ambiente ... queda consumado cuando se ha pasado el control aduanero o cuando se ha colocado la mercancía en ...
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Análisis del delito de administración desleal (artículo 252 del código penal) en el ámbito de las sociedades de capital
... , los preceptos que recogen los distintos delitos en la normativa penal se encuentran agrupados en ... la naturaleza de aquel delito, un delito contra el patrimonio, en el que, por tanto, puede ser ... Además de los cambios señalados, cabe hacer mención a las penas ... ellas (la sociedad dominante) ejerza el control de las demás” 260 ... C. Figura más ...
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El nuevo modelo de suspensión de la ejecución de las penas privativas de la libertad
... y del CGPJ, sino que se han introducido cambios relevantes, generalmente son cambios que ... comisión futura por el penado de nuevos delitos ” ... Se trata de una propuesta que destaca ... de la resolución judicial a favor o en contra de su concesión 44 ... Al explicitarse el ... de que vuelvan a delinquir, pero su control y eliminación se puede llevar a cabo a través ...
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Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
... es que la cosa mueble ajena salga del ámbito de disposición y control de su dueño para entrar en la del sujeto activo, aunque sea de forma ... fundamentales y las diferencias conceptuales en los nuevos cambios son las siguientes ... : a) se suprime de la apropiación indebida la ...
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Jurisprudencia Penal
... de las partes, y, es necesario que los delitos sean homogéneos para condenar por delito ... el recurso de casación, previa protesta, contra la resolución que rechaza pruebas pertinentes ... de investigación bajo un estricto control judicial y fiscal; la identidad supuesta puede ... de autorización judicial para los cambios de agentes encubiertos que se vayan produciendo ...
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Jurisprudencia Penal (Parte II)
... las cosas fuertes o intensas, a lo que va contra la tendencia o condición naturales, las acciones ... (sic), había sido juzgado o condenado por delitos nominalmente diferentes ( ... ) Existen casos en ... en Madrid para facilitar un mayor control de su parte ... 22.- Ahora bien, la ... indefinidamente al albor de posibles cambios futuros de criterio - lo que llevado a sus ...
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Cuadro comparativo de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
El día 1 de julio de 2015 entra en vigor la reforma del Código Penal prevista en la Ley 1/2015 de 30 de marzo de 2015, que se caracteriza por el agravamiento de las penas y la creación de nuevos delitos
... tiempo, los delitos y faltas s e consideran cometidos en el ... consumadas, excepto las intentadas contra las personas o el ... patrimonio ... ejercido sobre ellos el debido control a tendidas las concretas ... circunstancias ... produzcan cambios en la organización, en la estructura de ... -
Guía de criterios de actuación judicial en materia de custodia compartida
... del adulto y de la vida del niño, y los cambios vitales que preceden y q ue le siguen jugarán un ... (dependencia emocional, seguridad, control del otro, posesión, etc.). Estas necesidades ... constituye una especie de amortiguador contra la disminución de su propia estima que a menudo ... en un proceso penal por alguno de los delitos mencionados en la norma, o existan indicios ...
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Cuestiones generales
... de 1830, que distinguió dos clases de delitos: el contrabando propiamente dicho (tráfico ... les corresponden a las aduanas en el control del comercio exterior -entre ellas la protección ... semejanza de lo que ocurre en los delitos contra la hacienda Pública y la Seguridad Social. Su ... ) y de los delitos relativos al control de cambios (Capítulo VIII). Ese esquema se mantuvo ...
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Jurisprudencia Penal (Parte IV)
... abarca aquellos casos en que uno de los delitos está castigado con pena de prisión hasta 20 ... 988 de la LECriminal contra el Auto por el que se deniega la acumulación de ... " ... él sentía que tenía seguridad y control pleno por el amor que le ... profesaba y ... comporta el tratamiento dispensado y los cambios alimentarios y físicos que conlleva, junto a la ...
- Los delitos de violencia de género. Análisis de la Ley Orgánica 1/2004, de 28 de diciembre, de Medidas de Protección Integral contra la Violencia de Género
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Tema 7. Jurisdicción y competencia en el orden jurisdiccional penal
... ñol] el conocimiento de las causas por delitos cometidos en territorio español o cometidos a ... a) De traición y contra la paz o la independencia del Estado ... b) ... i) Los relativos al control de cambios ... Estos delitos solamente serán ...
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Administración desleal y apropiación indebida
El delito de administración desleal es uno de los tipos penales más complejos de la Parte especial del Derecho penal. Y la cuestión es que los problemas jurídicos que lo acompañan recaen sobre uno de las actividades económicas más importantes como es la gestión de patrimonios privados y públicos. Para captar correctamente la gravedad de esta conducta es esencial atender a la especial relación que
... de las penas del tipo básico de ambos delitos eran cier- ... tamente parejas: el art. 295 ... las formas de ataque "desde fuera" contra este tipo de propiedad. El CP de 1995 incluyó ... sus consejeros y miembros del órgano de control de la Caja. Como la legislación vigente solo ... -
Derecho penal económico y de la empresa europeo e internacional
Como ocurre con todos los sectores del derecho, el Derecho penal de la empresa debe interpretarse y aplicarse a la luz del Derecho de la Unión Europea. Nos debemos acostumbrar a las intersecciones que existen entre ambos sistemas jurídicos, desarrollando un "sexto sentido" con el fin de apreciar cuando un caso plantea cuestiones supranacionales en las que en muchos casos puede fundamentarse una...
... C 358/93 y C 416/93) que terminó con los delitos relativos al control de cambios, que castigaban, ... o ayudas, que se establece en los delitos contra la Hacienda Pública, se reserve paras ... -
La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... numerosos casos relacionados con los delitos que integran el derecho penal de los negocios y ... de los delitos monetarios y relativos al control de cambios, defraudaciones y maquinaciones para ...
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Aproximación al sistema español de responsabilidad penal de las personas jurídicas y otros entes colectivos
... Ibídem ... PERSONAS JURÍDICAS DELITOS, GARANTÍAS Y COMPLIANCE CARLOS MANUEL CUEVAS ... por la comisión de un delito contra el medio ambiente por contaminación acústica ... a permitir su continua adaptación a los cambios que se vayan produciendo en la persona jurídica, ... en la implantación de normas internas de control y, no sólo de esas normas, sino también de ...
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Mitos y modas del Derecho penal tras algunos años de experiencia
Estos comentarios tienen como objetivo únicamente poner de manifiesto cómo muchos de los temas que han preocupado en algún momento a los penalistas han perdido importancia o interés con el paso de los años, lo cual relativiza la auténtica importancia de los mismos. Lo mismo ha sucedido con ideas que se consideraron imprescindible para comprender el sistema penal. La otra parte del estudio está...
... y en sus elementos se han producido cambios radicales, y no me refiero solo a la ... es en la interpretación de los delitos omisivos que en el propio tipo indican que el ... ógico que harán otros partidos políticos contra cualquier paso dirigido a reducir la prisión ... del Derecho Penal a otros medios de control y solución que ofrecen, por ejemplo, el Derecho ...