asesor fiscal
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Usos generales y conceptos básicos para el inversor offshore
La filosofía básica: Principios generales del inversor en el exterior. Dificultades y desventajas de la inversión offshore. -Factores y conceptos importantes en la inversión offshore: Agentes de formación de compañías e intermediarios financieros. Protección y crecimiento de bienes. -Criterios de actuación del asesor o del agente de...
... Dicho de otra manera: un paraíso fiscal puede ser cualquier sitio excepto la jurisdicción donde uno vive, trabaja ... offshore es importante y muchas veces imprescindible acudir a un asesor, intermediario financiero, agente o empresa de formación de compañías ... -
Los deberes de información en la comercialización de productos de inversión. Las consecuencias de su incumplimiento
El presente estudio se va a centrar en el análisis de los deberes de información contenidos en la normativa relativa al mercado de valores cuando se ofertan y comercializan productos de inversión cuya observancia corresponde a las entidades de inversión respecto de sus clientes minoristas y las consecuencias jurídicas que se derivan de su incumplimiento, como la anulación del contrato por error o
... ha excluido el carácter excusable del error aun interviniendo un asesor fiscal 53 ... A tal efecto la sentencia del Tribunal Supremo, Sala ... -
SAP Pontevedra 29/2016, 4 de Febrero de 2016
ALZAMIENTO DE BIENES. La responsabilidad criminal del asesor tributario dependerá en gran medida de la naturaleza y características del fraude fiscal cometido; su concreta intervención en la configuración del supuesto de hecho que supone la comisión de un delito fiscal puede consistir en diseñar o planificar su ejecución, en materializar esta última y /o colaborar en la misma, siempre con el...
... Contra: MINISTERIO FISCAL FISCAL, Vanesa ... Procurador/a: D/Dª, ... Abogado/a: D/Dª, ... ón de socio en Canela y Mar S.L, su especial cualificación como asesor fiscal, su función como profesional que no solo presentaba sino que ... -
Convenio de La Haya de 25 de octubre de 1980
... causas de oposición aducidas por la aludida madre y el Ministerio Fiscal, con singular consideración de la exploración judicial de los menores, ... de la restitución de los mismos a Israel basados en un aviso del asesor de viajes emitido por el ministerio australiano de relaciones Exteriores y ...
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Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
... En algunos supuestos, el Ministerio Fiscal sugiere la posibilidad de que el hecho de entrar contra o sin la voluntad ...
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Vida privada sin intimidad. Una aproximación a los efectos de las intromisiones tecnológicas en el ámbito íntimo
La intimidad es un bien apreciado en las sociedades desarrolladas. La noción de intimidad ha ido evolucionando, desde finales del siglo XIX, por la influencia de los avances tecnológicos. El desarrollo y la extensión de las tecnologías de la información y de la comunicación están modificando sustancialmente las relaciones sociales y, al mismo tiempo, también el enfoque de la intimidad. Estos...
... de alguna garantía complementaria, Como señala el Ministerio fiscal, la garantía de la intimidad adopta hoy un contenido positivo en forma de ... y la STJUE no los especifica, Google estableció un Consejo Asesor, de diez miembros, con el objetivo de establecer unas pautas ... y de ... -
SAP Baleares 226/2013, 23 de Mayo de 2013
CONCURSO. CULPABILIDAD. En el interrogatorio ha respondido con respuestas evasivas diciendo que no se encargaba de la misma, y de acuerdo con un principio de disponibilidad y facilidad probatoria, frente a la alegación de la Administración concursal de la negativa de existencia de tal contabilidad, ya aludida en los informes provisional y definitivo de la misma, no ha podido presentar prueba...
... Ildefonso ; y siendo parte en este procedimiento el MINISTERIO FISCAL ... Es PONENTE el Ilmo. Magistrado Sr. D. MATEO RAMÓN HOMAR ... de que la contabilidad se hallare en la empresa o en poder del asesor fiscal, y partiendo del carácter negativo del hecho, y de la aplicación ... -
La prueba digital en el ordenamiento tributario
El objeto de este estudio consiste en analizar el marco normativo en lo que se refiere a la prueba digital en los procedimientos tributarios, con especial atención a la prueba obtenida por la Administración Tributaria. En el análisis de esta cuestión detallamos en una primera parte las facultades que a ésta última le asisten para poder llevar a cabo su obtención y sus límites, para continuar en...
... Gaceta Fiscal. Núm. 32,, Abril 1986 ... 14 PEÑAFIEL LAGOS, Felipe, Principio de la ... comercial, de la consulta de un profesional sanitario o de un asesor fiscal. No obstante, hay opiniones diversas, sosteniéndose que si es una ... -
La Ley 12/2023, de 24 de mayo, por el derecho a la vivienda
La nueva Ley estatal en materia de vivienda introduce nuevas medidas en los ámbitos civil, administrativo, tributario y procesal que condicionan el ejercicio por las Comunidades Autónomas de sus competencias exclusivas en materia de vivienda.
... ej., incrementos de edificabilidad o asignación de nuevos usos), fiscal o de cualquier otro tipo, a cambio de (a) destinarlas al arrendamiento ... 26 de la Ley de Vivienda establece el Consejo Asesor de Vivienda, como “órgano colegiado, de carácter técnico, asesor y ... -
La provision de puestos como factor condicionante de la imparcialidad
... ón en cuyo momento desempeñará un papel fundamental el «Asesor» de la Junta de contratación o en fín, las «tramitaciones de ... Especialmente ilustrativo es el articulado publicado por el fiscal del Tribunal supremo Manuel Jesús dolz Lago, (Revista del consejo general ...
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Los delitos societarios
... la denuncia del ofendido o agraviado, sin que el Ministerio Fiscal pueda personarse como parte en ningún momento del proceso. Se trata de ...
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Delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social
... Ley 50/1977, de 14 de noviembre, sobre medidas urgentes de reforma fiscal, que dio nueva redacción al art. 319 del Código penal, la que introdujo ... Y parece razonable que si el especialista, asesor", acepta la tarea, pero no actúa ... 38 Enrique Agudo – Manuel Jaén \xE2" ...
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SAP Murcia 277/2012, 26 de Abril de 2012
JUNTA GENERAL. NULIDAD. Tan abundante litigiosidad es un dato del que ha prescindido la sentencia de primera instancia, que tampoco ha ponderado el hecho de que estamos ante una pequeña mercantil, con dos únicos socios, titulares cada uno del 50 % de sus participaciones, ni las actuaciones que han quedado acreditadas a lo largo de los otros procedimientos ya finalizados por resoluciones firmes,...
... restricciones a las cuentas, tal y como precisaron repetidamente el asesor fiscal de la mercantil y el director de la oficina bancaria donde tenían ... -
Fundamento de la libertad para ordenar la sucesión
... Fuera de la función social que de modo residual y equivalente al fiscal lleva la herencia hacia un camino distante de la natural que le es propia, ... de confianza, como cuando el beneficiado en el testamento es el asesor legal del testador. También en Australia se fue adoptando el criterio ...
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Alegatos de apertura de la parte acusadora
Si el juicio descansa en la acusación, el Fiscal no necesita de una frase o lema clave en sus exposiciones iniciales, ... Por otro lado, los alegatos de apertura del asesor jurídico de la víctima u ofen-dido también se asemejan al discurso que ...
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El plan «BEPS» y su posibilidad de incorporación en el ordenamiento jurídico venezolano
... la elección por parte de la Asociación Mexicana de Derecho Fiscal y el Instituto Latinoamericano de Derecho Tributario (ILADT), dada la ... Abogado y asesor. E-mail: gatencio@gilbertoatencio.com ... Gilberto Atencio Valladares ...
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Introducción
... competencia, la prevención del blanqueo de capitales o del fraude fiscal), se han ido imponiendo determinadas obligaciones a los letrados que, en ... se sincere verbal y documentalmente, valga la expresión, con su asesor técnico”; vid., CORTÉS BECHIARELLI, E., “Secreto profesional del ...
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ODR de Consumo y Blockchain
... Miembro del Consejo Asesor del Centro Iberoamericano de Arbitraje CIAR. Diputado de la Junta de ... Fiscal presentó alegaciones señalando que, a su juicio, los recurrentes ...
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Apuntes biográficos de los profesores de Salamanca, 1820-1900
... Ejerció algunas veces de fiscal en el tribunal eclesiástico de este obispado de Salamanca ... es Fiscal general de Expolios y vacantes del obispado salmantino y asesor del gobierno militar de esta ciudad ... En 1806 hizo oposición a una ...
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... Sustituto del Teniente Fiscal 1º de la Audiencia de Sevilla (1854). Síndico del Ayuntamiento de ... Adscrito a la Delegación de Orden Público de Granada, como asesor jurídico y secretario (1937). Interventor General de la Universidad de ...
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El esquema judicial del primer constitucionalismo español: repercusiones en Navarra
... Territorial de Pamplona, compuesta por tres magistrados y un fiscal. Instruiría y sentenciaría las causas civiles y penales en segunda ... ía en el pueblo letrados que pudiesen desempeñar las funciones de asesor que precisaba, ni de promotor fiscal, ni procurador, por lo que los ...
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Formas especiales de aparición del delito
... y como pudieran serlo los asesores fiscales en relación al delito fiscal, en su caso, no ... pudiendo cometerse el delito si en el mismo no ... ÑO, sería autor el administrador de la sociedad, mientras que el asesor o contable responderían como partícipes del hecho cometido por aquel, de ...
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Indemnizaciones por secuelas capítulo II. Sección 2ª (arts. 93 A 133)
... En este sentido se posiciona el Dictamen 3/2016 del Fiscal de Sala Coordinador de Seguridad Vial de fecha 13 de julio de 2016. Sin ...
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Los compromisos previos y la 'due diligence
... en materia fiscal", laboral y cualesquiera otras”), lo cierto es que frente a esta pretensi\xC3" ...
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Control del cumplimiento de la normativa de prevención de riesgos laborales y responsabilidades asociadas
... , adscrito a las Cortes Generales, con misiones de carácter asesor y consultivo en los aspectos relacionados con la condición de militar y ... El documento emitido por el Ministerio Fiscal se extiende en amplias consideraciones sobre los diferentes sujetos a los ...