modelo presupuesto cliente
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La Directiva sobre revelación de mecanismos transfronterizos de planificación fiscal agresiva y su transposición en España: Transparencia, certeza jurídica y derechos fundamentales
La Directiva 2018/822/UE del Consejo, de 25 de mayo de 2018, introduce en el ámbito europeo la obligación de revelar mecanismos transfronterizos de planificación fiscal agresiva, a cargo fundamentalmente de los intermediarios fiscales y, en menor medida, de los contribuyentes. Desde su publicación, la norma europea ha suscitado la preocupación de los sectores profesionales afectados y una...
... fiscal con una mayor profundización en el modelo de cumplimiento cooperativo de las obligaciones ... guarda un llamativo silencio sobre el presupuesto determinante del nacimiento de la obligación de ... á comunicarse de forma fehaciente al cliente 79 ... Tal y como señalábamos más ... -
Grupos de sociedades y responsabilidad penal: una anomalía en el proceso decisional
Este trabajo analiza el impacto que la norma recientemente modificada sobre responsabilidad penal de las personas jurídicas, tendrá sobre los modelos de conducta en la empresa. Más en particular, la consecuencia que tendrá en las pautas de comportamiento de los grupos de sociedades las instrucciones que, a través de sus representantes e incluso de parte de su personal, la sociedad dominante pueda
... pasaba inexorablemente por acordar el modelo de responsabilidad penal de las personas as y, en concreto, excluir como presupuesto necesario la identificación de la persona ... renunciar a la confidencialidad abogado/cliente. En segundo lugar, será la autoridad ... -
Principios orientadores del contrato de crédito hipotecario en el Mercado Europeo
... de manera fundamentada, la adecuación del modelo europeo con los objetivos declarados, de alcanzar ... de inversión declarados por el cliente, en base a la asimilación del contrato de ... de no hacerse, podría significar un presupuesto de responsabilidad del prestamista 8 ...
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Reglas de competencia judicial internacional y ley aplicable en la contratación de servicios de viaje vinculados
... la relación contractual entre abogado y cliente bajo un contrato tipo de prestación de servicios ... 84-85) ... Hace referencia al modelo de contratación por el cual las condiciones y ... Es éste un presupuesto necesario: sin desequilibro la cláusula no es ...
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Conclusiones del Congreso sobre la Directiva de Daños
... , el de EEUU (sistemas de Common Law) y el modelo continental europeo (sistemas de Administrative ... La sanción no es siempre presupuesto del cese de la actividad. Muchas veces la ... privilegios: el marital, el de abogado-cliente, el doctor-patient privilege, el privilege ...
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El retorno del derecho laboral. A propósito de la 'Ley Rider' y el caso GLOVO
En este artículo se realiza un análisis de las plataformas digitales de reparto, y cómo su surgimiento ha modificado las relaciones laborales tradicionales, dando como resultado que el desarrollo de estas plataformas originen otros modelos de negocios, que desarrollan su actividad a partir de una App, modificando la forma de contratación, por ende el tipo de relación contractual, y es a través de
... coordinada y triangular entre empresario, cliente y trabajador” 15 ... De lo que no cabe ... de reparto han introducido un nuevo modelo de negocio, teniendo una App como centro de su ... -
El e-precariado en la industria 4.0
... economy) , para aquellas iniciativas cuyo modelo de negocio implica la comercialización del ... , y llevarlo lo más rápido posible al cliente (con las implicaciones que, en términos de ... general, que han crecido en número, presupuesto global, en calidad y volumen de sus actividades, ...
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El trabajo autónomo ante las contingencias profesionales
... por cuenta propia debe tener como presupuesto básico el desarrollo de la actividad de forma ... persona física o jurídica, denominada cliente, del que dependen económicamente por percibir de ... ón de situación de la actividad en modelo oficial, en la que harán constar si se produce ...
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La imposición a plazo fijo
El presente trabajo versa sobre la imposición a plazo fijo o depósitos bancarios a plazo que en nuestro ordenamiento jurídico carecen de regulación expresa, quedando su contenido y eficacia a la autonomía de la voluntad de partes.
... vencimiento fijo» cuando el depositante (cliente) puede retirar los fondos dados en garantía a la ... del Proyecto de Código Civil de 1851, modelo que, por otro lado, se basó el vigente artículo ... -
El servicio público
... de la concesión o permiso como presupuesto del otorgamiento del derecho a ejercerlo, para ... positivo si hubiera seguido fiel al modelo adoptado, pero los constituyentes que aprobaron ...
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La accion de repetición frente a los restantes agentes de la edificación
... el desarrollo judicial y legislativo del modelo de contratos, y e ) servir de base para la ... de la identidad de las partes como presupuesto de la específica eficacia en que la cosa juzgada ...
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El oficial de cumplimiento como figura clave en el proceso de cumplimiento normativo
... para una correcta identificación del cliente, aspecto que se complementa mediante la ... Italia, Alemania y Austria se alinean a un modelo de responsabilidad administrativa (sanción o ... para las entidades financieras con un presupuesto limitado será complicado adquirir tecnología de ...
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Sentencias
... desde el 3 de mayo de 2008, opta por un modelo de «apoyos» para configurar el sistema dirigido ... ) y la de los pródigos (por el propio presupuesto que la provoca) sí se limitan a los actos de ... mediante una explicación clara de que el cliente ha comprendido la naturaleza y riesgos del ...
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Comentario de la sentencia del Tribunal Supremo de 9 de mayo de 2013 (1916/2013)
La Sentencia de la Sala Civil del Tribunal Supremo de 9 de mayo de 2013 intenta poner fin a la controversia surgida en los últimos años acerca de la validez y carácter abusivo de las denominadas. cláusulas suelo de los préstamos hipotecarios con consumidores, siendo su criterio que aun tratándose de cláusulas lícitas y que contribuyen a determinar el objeto principal del contrato de préstamo...
... es tan alto que de haberlo conocido el cliente le hubiese sido más benei cioso pactar un ... el Código Civil, con un régimen y presupuesto causal propio y especíi co”, que hace ... entidad de crédito, con arreglo al mismo modelo contractual, y en un entorno temporal próximo ... -
Análisis de la normativa sectorial de arrendamientos de vivienda de uso turístico
En el presente trabajo se pretende realizar un análisis de una modalidad de alojamiento turístico que consiste en el arrendamiento vacacional de las viviendas habituales o partes de las mismas por parte de sus propietarios. El número creciente de turistas que, por diversas razones eligen esta opción, así como su exclusión de la Ley de Arrendamientos Urbanos 29/1994, de 24 de noviembre, ha...
... ón de una empresa turística y el cliente. Si bien es cierto que las familias para obtener ... por medios telemáticos conforme al modelo existente en el Catálogo de Procedimientos ... -
Sócrates: de la autoridad o el modelo de eficiencia
... No los mueve una suerte de atención al cliente sin consideración de objetivos más altos, la eficiencia en sentido ... Y el derecho solo puede justificar al Estado cuando es presupuesto como un orden esencialmente diferente del Estado, contrapuesto a la ...
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Cuentas bloqueadas en garantía
... propia, sino el de una deuda propia del cliente» ... 16 Acerca de esta sustitución del ... particular, véase la estipulación 8 del Modelo 1, anexado a este trabajo, sobre el con-trato de ...
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La tipificación del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos jurídicos español y alemán. El expansionismo del derecho penal y el autoblanqueo
La tipificación del delito de blanqueo de capitales se ha visto en gran medida condicionada por la normativa comunitaria en esta materia. El objeto esencial de este trabajo parte de un análisis del concepto de blanqueo de capitales en las Directivas comunitarias, atendiendo a su evolución. Y tras realizar algunas consideraciones sobre el bien jurídico protegido en este delito, se va a centrar en...
... medidas de diligencia debida respecto al cliente y del titular real, si bien no se les eximirá ... modelo socioeconómico, reconociendo el derecho a la ... -
La ley aplicable a los supuestos de responsabilidad extracontractual en el reglamento de Roma II
... Los daños medioambientales: 1. El presupuesto normativo. 2. El locus damni y el hecho ... ó que esa norma era un mero trasunto del modelo de régimen económico matrimonial del Código ... un nutricionista del que el francés era cliente desde hacía bastante tiempo y que, el ahora ...
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Los informes finales del proyecto BEPS y la propuesta de Directiva contra la elusión fiscal
El 28 de enero de 2016 la Comisión Europea presentó un paquete de medidas contra la elusión fiscal, con el propósito confeso de ayudar a los Estados miembros a tomar una posición fuerte y coordinada frente a la elusión fiscal y de asegurar que las compañías pagan impuestos en el lugar donde obtienen beneficios. Pieza clave del paquete es una Directiva que propone seis medidas antiabuso, las...
... internacional, además de reconocido en el Modelo de Convenio de la OCDE y comúnmente aplicado en ... los que todo el proceso de captación del cliente, publicidad, muestrario, disponibilidad de ... -
La prosperabilidad de la acción frustrada, criterio delimitador del daño y de su cuantificación en la responsabilidad contractual del abogado
La reparación del daño derivado del incumplimiento por el abogado de alguna de las obligaciones que conforman el contrato de prestación de servicios celebrado con el cliente presenta algunas dificultades, en la medida en que ese daño no se presenta en forma de lesión física al cliente, y ni siquiera en un quebranto económico conforme al concepto clásico de daños y perjuicios del artículo 1101 del
... profesionales produzca un daño al cliente, puesto que del mero incumplimiento no surge la ... procesales ha de tener como necesario presupuesto la existencia de tales oportunidades y de las ... -
Mecanismos de regulación en el Derecho Penal económico
... del Estado liberal coincidieron con el modelo del Derecho Penal del individuo y de los bienes ... ón permite mejorar la satisfacción del cliente, ganar lealtad del mismo, atraer y retener ...
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Principios jurídicos que inspiran el comercio electrónico
La contratación electrónica permite realizar contratos relativos a la prestación de bienes y servicios con ventajas evidentes: mayor competitividad, reducción de costes y mayor celeridad en las relaciones comerciales. Junto a estas ventajas, hemos de señalar que el nuevo sistema contractual plantea problemas que afectan a la protección de los derechos de los consumidores. Este trabajo aborda la...
... án implicados la entidad financiera y el cliente, también están involucradas terceras partes ... El protocolo y el software siguen un modelo cliente/servidor y permiten a los usuarios de los ... -
Presupuestos para la anulación por error vicio de los préstamos hipotecarios en divisas
Las demandas de anulación por error vicio de los préstamos concertados en divisas están teniendo una solución muy dispar por los tribunales de justicia. En este artículo tratamos de sistematizar los presupuestos de la anulación por error vicio de estos contratos, partiendo de un análisis acerca del carácter jurídicamente relevante del error que consista en el desconocimiento del riesgo propio de...
... la experiencia en materia financiera del cliente, para precisar qué tipo de información ha de ... el artículo 21, de conformidad con el modelo normalizado a la que ha de sujetarse la misma ... -
El elemento subjetivo de las obligaciones informativas de planificación fiscal agresiva. Alcance del secreto profesional de los intermediarios financieros
En el presente estudio se realiza un análisis de las obligaciones informativas de los intermediarios fiscales que han colaborado en el diseño de mecanismos transfronterizos de planificación fiscal agresiva, de las relaciones que se establecen entre ellos y los obligados tributarios interesados, y del alcance, y de sus contradicciones, de la dispensa de la obligación de informar como consecuencia...
... modelos de declaraciones informativas: el modelo 234 de “ declaración de información de ... obligación tributaria, sino que el presupuesto de hecho pivota en torno al acuerdo con el ... con mandato representativo de su cliente y así lo haga constar expresamente. 3. Las ...