responsabilidad entidades financieras
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Los entramados de sociedades y la interpretación extensiva del artículo 42.2.a) LGT por los órganos de recaudación tributaria
... últimos años, la figura de la responsabilidad tributaria ha cobrado gran protagonismo en la ... entidades: ... a) Las que sean causantes o colaboren en ...
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Revisión de la responsabilidad civil contractual y extracontractual del auditor de cuentas a la luz de la jurisprudencia y de las novedades normativas: el nexo causal entre la acción ilícita y el daño
La responsabilidad del auditor de cuentas se rige por las reglas generales de la responsabilidad civil, si bien su imputación viene marcada, principalmente, por la relación de causalidad entre la conducta del auditor y el daño producido como consecuencia de esta. El auditor debe prestar su servicio no solo de acuerdo con el contenido del contrato suscrito con la entidad a auditar, sino también...
... la responsabilidad directa y solidaria frente a las empresas o entidades auditadas y frente a terceros por los daños y perjuicios derivados del ... , concedan crédito a la entidad a pesar de sus dificultades financieras, pero también a cualquier persona que base su decisión de inversión en ... -
El bitcoin como instrumento y objeto de delitos
En la sociedad globalizada e informatizada del siglo XXI resulta de enorme interés estudiar las relaciones entre el bitcoin y el Derecho Penal. El primer reto consiste en delimitar conceptual y jurídicamente esta moneda virtual, y cuestionarnos si estamos ante una sofisticada estafa piramidal. En segundo lugar se analizan las razones por las que el uso de bitcoins favorece la comisión de delitos...
... dinero electrónico serían: a) las entidades de crédito a las que se refiere el artículo 1.2 ... con bitcoins, considera que la responsabilidad penal debe expresarse en euros y no en bitcoins, ... con las que se mantengan relaciones financieras ... -
El abogado defensor del menor ante la Justicia restaurativa
... perspectiva del procedimiento de responsabilidad penal de menores, los elementos esenciales de la ... Se trata, generalmente, de entidades que colaboran con la Fiscalía o los Juzgados de ... familiares, de amistad, económicas o financieras con la parte contraria o sus representantes ...
- Efectos sobre la Administración Local con la reforma operada por el Real Decreto ley 5/2023
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Reducción del artículo 20.2.c) lisd para el caso de adquisición mortis causa de la empresa familiar, negocio profesional o participación en entidad
... de dirección que se ejerzan en las entidades a que se refiere el número dos de este apartado, ... , sea como sociedad anónima o de responsabilidad" limitada), quedando a salvo los fondos de inversi\xC3" ... corrientes de bancos e inversiones financieras si se aporta prueba suficiente de que se utilizan ...
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La infraestructura ética
... conductas, y también mediante la responsabilidad efectiva, los mecanismos de fiscalización y de ... entidades que reciben subvenciones municipales. Ello es una ...
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Las sociedades agrarias de transformación
... 2.4. La consideración de las SAT como entidades de la economía social .- 3. Naturaleza civil o ... la baja voluntaria del socio y responsabilidad por deudas: 7.1. Régimen económico. 7.2 ... ón de obligaciones económicas y financieras (dotación de fondos, irrepartibilidad del fondos ...
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Análisis de operaciones jurídicas controvertidas
... el presupuesto de hecho de la responsabilidad tributaria por sucesión de empresa del artículo ... tributarios a las personas o entidades que sucedan "por cualquier concepto" en la ... ón de préstamos con entidades financieras para afrontar las necesidades de financiación ...
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El concurso consecutivo
... por las Comunidades Autónomas y las entidades locales ... e) En caso de trabajador por ... de un portal de internet, bajo la responsabilidad del Ministerio de Justicia, de todas aquellas ... áctica la totalidad de las entidades financieras españolas han aceptado la incorporación a este ...
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La retribución variable de los consejeros ejecutivos tras la reforma del régimen legal sobre retribución de los administradores de las sociedades de capital
La retribución de los administradores de las sociedades de capital constituye uno de los aspectos más importantes y controvertidos del régimen aplicable a las sociedades de capital que, en los últimos años, se encuentra permanentemente en el centro del debate público, no sólo jurídico sino también político y social. En el contexto de la reciente crisis financiera, los sistemas de retribución de...
... de los consejeros ejecutivos de las entidades financieras, volvió a situarse en el centro del ... del nuevo régimen legal sobre responsabilidad de administradores ... La reforma ... -
El beneficio de exoneración del pasivo insatisfecho
... pero, sobre todo, de la responsabilidad de todos y de la capacidad que tenga una sociedad ... y autónomos contraídas por las entidades locales, de fomento de la actividad empresarial e ...
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La solidaridad en la práctica del gobierno corporativo en los principales organismos internacionales
... clientes (en el caso de las empresas financieras) e inversionistas requiere de personas con una ... ón del principio de eficacia en las entidades financieras, dentro del marco de la constante ... operaciones bancarias comunes; la responsabilidad de sus actos ante los accionistas y demás ...
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La diligencia debida
... , se establece que las instituciones financieras deben aplicar medidas de diligencia debida 50 ... En ese sentido, las entidades financieras mediante el departamento o área de ... debida a los sujetos que tengan responsabilidad pública 81 ... 80 Véase Falco, Francesco, ...
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El control del gasto público y sus modalidades
... , se examinan los diversos modelos de entidades fiscalizadoras superiores en el derecho ... enjuiciamiento de la responsabilidad contable en que puedan incurrir quienes manejan ...
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Cuadro comparativo de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
El día 1 de julio de 2015 entra en vigor la reforma del Código Penal prevista en la Ley 1/2015 de 30 de marzo de 2015, que se caracteriza por el agravamiento de las penas y la creación de nuevos delitos
... 2. Quedará exento de responsabilidad penal por el delito ... intentado quien ... Organismos Reguladores, las Agencias y Entidades ... Públicas Empresariales, a las ... -
La publicidad registral de las sucursales
La sucursalización de la actividad económica transfronteriza es un fenómeno cada vez más habitual en un mundo globalizado, y se hace aún más evidente en determinados sectores de dicha actividad. Para facilitar el conocimiento de los sujetos que así actúan en el mercado es preciso que exista una publicidad registral suficiente. Existen normas comunitarias sobre publicidad registral de sucursales,...
... de recursos propios respecto de ciertas entidades, en concreto las entidades de crédito, las ... , las declaraciones a efectos de responsabilidad patrimonial del empresario casado a las que se ... , que en materia de entidades financieras todos los establecimientos de una entidad ... -
Análisis esepecífico del supuesto de responsabilidad subsidiaria introducido en el art. 43.2 de la LGT por la ley de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude
... la sociedad en la deuda tributaria de las personas jurídicas o entidades disueltas o liquidadas que limitan la responsabilidad patrimonial de los ...
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La responsabilidad internacional penal de las empresas por la comisión de crímenes internacionales
... entidades ... Lo que se trata es de dar respuestas legales para no sólo detenerse ...
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Jurisprudencia Civil
... 09.05.2013): Declara la condena a las entidades predisponentes a eliminar esa cláusulas de los ... contratación impuestas por entidades financieras pese a que había sido expulsada del Registro de ... que se liga el nacimiento de la responsabilidad, responde a circunstancias de carácter objetivo ...
- Las acciones judiciales de reclamación en la contratación bancaria con consumidores y el control de transparencia sobre los elementos esenciales del contrato
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La víctima de violencia de género
... no se puede hacer efectiva esa responsabilidad civil por insolvencia debe informarse a la ... la vivienda protegida y a las ayudas financieras para su adquisición ... También se establece ...
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De nuevo con la Sentencia del Tribunal Supremo de 25 de noviembre de 2015
... Existen entidades" financieras o bancos que ofrecen este tipo de cr\xC3" ... de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesión de préstamos ... La ...
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Las claves de la responsabilidad penal de las personas juridicas tras la STS de 29 de febrero de 2016 y la circular FGEº 1/2016
... se puede concluir que se refiere a cualesquiera empresas, entidades o agrupaciones de personas que ostenten personalidad jurídica ...
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Concurso de acreedores. Cuestiones fiscales
El ordenamiento fiscal se ha visto obligado a acomodar sus reglas a las reformas de la legislación concursal, compartiendo el objetivo de lograr la continuidad de la empresa, de forma que la tributación no suponga un obstáculo, mas protegiendo la posición de la Hacienda Pública en relación con el crédito tributario y atacando los comportamientos fraudulentos que pudieran darse en situaciones de...
... incrementan la capacidad fiscal de las entidades, el ar- tículo 11 de la Ley 27/2014, de 27 de ... reclasificará como inversiones financieras el valor razonable del préstamo concedido y ... — Los créditos en concepto de responsabilidad civil derivada de delito contra la Hacienda ...