creacion sociedad anonima ficticia
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Medidas de prevención frente a la corrupción
... ón preocupa muy especialmente a la sociedad actual, ésta quiera dotarse de las necesarias ... , consiste precisamente en la creación de un derecho penal de la empresa 31 ... De ...
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Asistencia financiera y ampliaciones de capital
Asistencia financiera, ampliación de capital y nulidades. PALABRAS CLAVE: Asistencia financiera. Ampliaciones de capital y nulidades
... financiera (préstamo) de la propia sociedad que amplia capital a la que no acuden los dos ... el aumento de capital mediante la creación y emisión de nuevas participaciones, ... Imaginemos que la sociedad anónima CATA da un préstamo al socio CATASOCIO para que ... una contrapartida patrimonial real, no ficticia. Límite que se extiende a todas las operaciones ... -
La distinción entre el conflicto en la aplicación de la norma tributaria y la simulación. Análisis de algunos pronunciamientos del Tribunal Supremo
En el trabajo se analizan algunos pronunciamientos del Tribunal Supremo y comprobamos la dificultad que entraña la calificación de los negocios jurídicos, especialmente los complejos, como: la interposición societaria, las reestructuraciones empresariales y los supuestos de adquisición apalancada. Con ello, se evidencia que calificar un determinado negocio jurídico como conflicto en la aplicación
... ómicas, técnicas o de solvencia de la sociedad, estas razones no justifican en modo alguno un ... De modo que la creación de la entidad HCG no responde a la intención de ... -
Mecanismos de protección en la legislación española
... nuevo Código Procesal Penal acorde a la sociedad contemporánea 341 , que supla las carencias de ... por la aceptación de la ‘denuncia anónima’. Respecto a este tipo de denuncia el ... anónimo como figura conlleva a la creación de grupos de delatores que normalmente se ... profesional y se le asigne una clave ficticia ... En esta misma línea, es importante ...
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Concurso, fianza y solidaridad
Las perspectivas de los titulares de garantías reales y personales en el concurso son comunes en el concurso de acreedores. Sin embargo, hay aspectos diferenciados entre ambas que en la actual regulación de la fianza ha dado a ésta un especial atractivo para los acreedores frente aquéllas por su cómoda ejecución fuera del concurso, dado que el principio de accesoriedad refuerza la obligación...
... no conduce necesariamente a la creación de nuevas realidades jurí dicas, sino sólo, y ... obligados en los mismos términos que la sociedad deudora » 54 ... No es la postura que sostiene la ... era administrador único de la sociedad anónima deudora y, al parecer, también representante ... b) Porque se incrementaría de forma ficticia el derecho de voto de la actora, adquiriendo así ... -
El sector público empresarial
... creación de empresas sigue vigente—, pero la realidad ... A) Grupo SEPI ... La Sociedad Estatal de Participaciones Industriales, SEPI, ... Empresa Nacional con forma de sociedad anónima por Decreto n.º 975/1966, de 7 de abril, bajo la ...
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23. Las verdades fiduciarias
... de que adquieran unos esposos y para su sociedad conyugal un determinado bien pero satisfaciendo ... -como acertadamente se ha declarado- la creación de una apariencia, un caso de intestación en que ... real de persona, que, a diferencia de la ficticia -que requiere, como ya se ha indicado, el acuerdo ... compra un inmueble para una sociedad anónima a la que luego cede formalmente el bien adquirido ...
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Responsabilidad penal de las personas jurídicas
... y colectivos, valiosos para la sociedad y sus miembros que, a veces, son agredidos ... La creación de un modelo de responsabilidad penal de las ... hiciera sería un supuesto de sociedad ficticia que solo se podría sancionar por el art. 129 CP, ... De este modo la Sociedad Anónima Europea y la Sociedad Cooperativa Europea serán ...
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Creación de falsas cooperativas y controles de legalidad
... Anomalías en la constitución de la sociedad cooperativa: la falsa cooperativa.—3. FALSAS ... limitada y el derecho de la sociedad anónima. Una valoración de la reforma», en PAZ-ARES ...
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¿Hacia un Registro Europeo de la Propiedad? La lucha contra el blanqueo de capitales: análisis de la situación vigente y de la propuesta de V Directiva anti-blanqueo desde el punto de vista registral
La lucha contra el blanqueo de capitales y la evasión fiscal está centrando el interés de las instituciones de la Unión Europea, con la propuesta de modificación de la Directiva (UE) 2015/849. La que será la V Directiva anti-blanqueo persigue la máxima transparencia posible en las transacciones financieras, lo que comprende tanto la procedencia de los fondos como la determinación de la identidad...
... de esas pérdidas impositivas en la no creación de entre un millón y medio y tres millones y ... a una persona jurídica extranjera/ sociedad offshore , pero cuyo disfrute ... ía a la desaparición de la sociedad anónima y del trust , por lo que la aplicación ... -
El entorno y el sentido de las ficciones del derecho
... Ciencias humanas y sociedad: La fundación OriolUrquijo (1953-1993) , Madrid, ... noción se inscribe, por lo demás, la creación de la ficción o simple construcción jurídica ... implícita o completamente imaginaria o ficticia o incluso necesariamente falsa, sino además, ... 158 , es decir, de acuerdo con la anónima defincion de un viejo Lexicon , la legis ...
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Los testimonios protegidos en delitos de criminalidad organizada
... de la OEA y de la ONU», Nueva Sociedad , n.º 194, 2004, págs. 133 y ss ... organizada en sus diversas formas y la creación de núcleos de impunidad, y de ahí la ... ficticia diseñada específicamente para una ...
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El desarrollo de la actividad agraria a través de la sociedad civil y de la comunidad de bienes
... con el fin de impulsar la creación de nuevas entidades con una mayor capacidad ... económicas tengan la forma de sociedad anónima, sus acciones deberán ser nominativas ... 4 ... a la sociedad de gananciales una ficticia" personalidad jurídica para explicar la transmisi\xC3" ...
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Las víctimas menores de delitos de pornografía infantil y de delitos de child grooming y su protección en el proceso penal. Las TICs y las diligencias de investigación tecnológica
En el presente trabajo, se analiza aspectos concretos del proceso penal que repercuten directa o indirectamente en la protección de la víctima como es determinar quién sea víctima de estos delitos, las medidas concretas de protección y las diligencias de investigación tecnológica óptimas en la averiguación de los delitos de pornografía infantil (art. 189 CP) y de los de child grooming (art. 183ter
... su participación plena y efectiva en la sociedad, en igualdad de condiciones con las demás» ... 48 «La creación de este tipo es otra muestra de ese espíritu del ... -
Falsedades en la empresa
Este Tema presenta una cierta peculiaridad frente al resto: aborda de manera unitaria, transversal, un grupo de delitos mediante los que se sancionan las falsedades realizadas en el tráfico económico. La razón de este agrupamiento es que facilita la exposición y creemos también su comprensión. Son muchas las cuestiones comunes entre todos los delitos que pertenecen a la familia de las falsedades,
... las perspectivas de crecimiento de la sociedad y hacer una estimación acerca de los beneficios ... , que permiten la participación masiva y anónima, de todos, en una actividad. A este bien ... mediante el que a una persona, real o ficticia, se la atribuye una determinada declaración de ... amenaza para el tráfico que supone la creación del documento público no se agota por haber sido ... -
STS 425/2016, 19 de Mayo de 2016
APROPIACIÓN INDEBIDA. ADMINISTRACIÓN DESLEAL. El administrador que dispone para sí o para tercero de lo que no puede disponer comete una indebida apropiación. El administrador que dispone de lo que puede disponer, pero lo hace intencionadamente en términos desventajosos para la sociedad administrada y ventajosos para intereses distintos al fin único que debe orientar su acción administradora, que
... su inversión en España a través de la sociedad Progosa Investment, encomendando la dirección de ... accionistas de Progosa de forma ficticia" y fiduciaria , siendo el acusado el verdadero due\xC3" ... virtud de la compra por ésta sociedad anónima (PSI S.A.) de las participaciones de la sociedad ... de los hechos, como el inicio de la creación de una estructura paralela adecuada para proceder ... -
El derecho de las estafas piramidales: parte general
... Justamente esto es lo que motivó la creación de la figura del delito masa. Uno de los ...
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Delitos contra el orden socioeconómico (III). Sustracción de cosa propia a su utilidad social o cultural
... la infracción será por tanto la propia sociedad en su conjunto, pues como se ha dicho no se trata ... de la sociedad, que no proviene de la creación de una mayoría ficticia (como en el caso del ... limitada, la sociedad anónima, y la sociedad comanditaria por acciones, ...
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La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... 1. LA SOCIEDAD CONTRA LA CORRUPCIÓN POLÍTICA Y ECONÓMICA ... , y sin actividad relevante desde su creación, mantuvo presuntamente numerosos contactos, a fin ...
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Delitos contra el patrimonio
... de los nuevos riesgos derivados de la sociedad actual está referido a la informática, que ... en una destrucción u ocultación real o ficticia de sus activos por el acreedor. Por ello ha de ... para usos privados ha motivado la creación de este precepto” ... Asimismo, la ...
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La tercera vía comunitarista: De la Filosofía Política a la Sociología Política
... LA TERCERA VÍA Y LA IDEA DE BUENA SOCIEDAD EN AMITAI ETZIONI PERSPECTIVAS Y DESAFÍOS ... o colectivistas, y de allí la creación de la expresión «comunitarios sensibles». Se ... ía hasta la peor tiranía, la tiranía anónima que suelda un magma de almas sin color y sin ... ficticia se hizo la vinculación de decisiones en la ...
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La nueva tributación mínima en los impuestos sobre sociedades y sobre la renta de no residentes
La tributación mínima aplicable a los impuestos sobre sociedades y sobre la renta de no residentes es una novedad para los ejercicios impositivos que se inicien a partir de 2022. En esencia, se trata de fijar una cuota líquida mínima o suelo de tributación que afectaría a determinados beneficios fiscales que no podrán ser aplicados en su integridad, sin perjuicio de que podrá trasladarse la...
... de «actividad ordinaria» de la sociedad, debe precisarse su significado. así, podría ... : “Cuando la entidad fuere de nueva creación, el importe de la cifra de negocios se referirá ... a las instalaciones eléctricas y ficticia la efectuada por las otras tres personas físicas ... -
Falsos autonomos y falsos becarios: una aproximacion institucional al caso espanol.
... rechaza en un comunicado (ETUC, 2017) la creacion de categorias intermedias y reivindica, ... a los ciudadanos informar de forma anonima sobre fraudes y abusos. La informacion recabada a ... Sociedad y Utopia. Revista de Ciencias Sociales .29(3): ...
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Cuestiones generales
... de esta nueva reforma es evitar la creación de sociedades que adopten entre sus objetivos ... ítulo jurídicamente válido, que en la sociedad anónima serían los nombrados por la Junta ...
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Cuestiones previas
... crecientes necesidades de tutela de una sociedad cada vez más compleja, dando prudente acogida a ... distintos tipos de sociedades (sociedad anónima, sociedad de responsabilidad limitada, etc.) que ... acuerdo lesivo adoptado por una mayoría ficticia, cuando ésta sea obtenida por una firma en ... de 2013) en el que señaló que: “La creación de un tipo genérico de administración desleal ...