Delitos contra el control de cambios
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El dictamen motivado de la comisión europea
... mayor plazo de prescripción para la lucha contra el fraude cuando resulta proporcionado y la ... control sobre elementos con trascendencia tributaria ...
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Análisis crítico de la ganancia patrimonial no justificada prevista en el art. 39.2 de la LIRPF y en el Art. 121.6 LIS
... las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude». La Ley 7/2012 introdujo, por un ... obligación no lo hiciera, dispuso unos cambios en las regulaciones que en sede de IRPF y de IS ... muchos otros, Fernando PÉREZ ROYO, «Los delitos contra la Hacienda Pública: opciones de ... lo sumo, cumple una función censal y de control respecto de otras rentas gravadas (Exposición de ...
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Amnistía fiscal y modelo 720
... de Ley de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de las ... infringido la normativa en materia de control de cambios y las leyes fiscales, y c) ... ón administrativa como esta con los delitos ...
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Análisis crítico del régimen sancionador
... de Ley de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de las ... , permitiendo, a su vez, el eventual control jurisdiccional de la decisión administrativa ... Además, en el ámbito de los delitos contra la Hacienda Pública, «en lo que se ...
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Anexo. Dictamen motivado dirigido al Reino de España en virtud del artículo 258 del tratado de funcionamiento de la Unión Europea en relación con la obligación de información respecto de los bienes y derechos situados en el extranjero («modelo 720»)
... las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude 4 : ... Disposición adicional ... y las disposiciones financieras sobre el control" de las operaciones extranjeras o en divisas. Adem\xC3" ... ón alguna, como el genocidio y otros delitos penales similares, o el terrorismo, se trata de ...
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Argumentos que permiten sostener la viabilidad de regularizar mediante el mecanismo del art. 27 LGT aun cuando no se hubiera presentado el modelo 720
... de Ley de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de las ...
- Introducción
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Bibliografía
... patrimoniales no justificadas y la lucha contra el fraude fiscal», en GARCÍA NOVOA, C., y ... PÉREZ ROYO, F., «Los delitos contra la Hacienda Pública: opciones de ...
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Código Penal
... del hecho, estamos ante un concurso de delitos". Los hechos en el concurso aparente de normas ... 396 y 250.1.7º CP, delitos contra la ordenación del territorio y el medio ambiente ... queda consumado cuando se ha pasado el control aduanero o cuando se ha colocado la mercancía en ...
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El nuevo modelo de suspensión de la ejecución de las penas privativas de la libertad
... y del CGPJ, sino que se han introducido cambios relevantes, generalmente son cambios que ... comisión futura por el penado de nuevos delitos ” ... Se trata de una propuesta que destaca ... de la resolución judicial a favor o en contra de su concesión 44 ... Al explicitarse el ... de que vuelvan a delinquir, pero su control y eliminación se puede llevar a cabo a través ...
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Jurisprudencia Penal (Parte I)
... prevalimiento (STS 25.09.2012): «En los delitos contra la liberta e indemnidad sexuales la ... El control casacional, en este caso, se orienta a verificar ... pues sus contenidos no se revocan por los cambios en las relaciones. Sin embargo, el hecho refiere ...
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Mitos y modas del Derecho penal tras algunos años de experiencia
Estos comentarios tienen como objetivo únicamente poner de manifiesto cómo muchos de los temas que han preocupado en algún momento a los penalistas han perdido importancia o interés con el paso de los años, lo cual relativiza la auténtica importancia de los mismos. Lo mismo ha sucedido con ideas que se consideraron imprescindible para comprender el sistema penal. La otra parte del estudio está...
... y en sus elementos se han producido cambios radicales, y no me refiero solo a la ... es en la interpretación de los delitos omisivos que en el propio tipo indican que el ... ógico que harán otros partidos políticos contra cualquier paso dirigido a reducir la prisión ... del Derecho Penal a otros medios de control y solución que ofrecen, por ejemplo, el Derecho ... -
Tema 7. Jurisdicción y competencia en el orden jurisdiccional penal
... ñol] el conocimiento de las causas por delitos cometidos en territorio español o cometidos a ... a) De traición y contra la paz o la independencia del Estado ... b) ... i) Los relativos al control de cambios ... Estos delitos solamente serán ...
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Jurisprudencia Penal
... de las partes, y, es necesario que los delitos sean homogéneos para condenar por delito ... el recurso de casación, previa protesta, contra la resolución que rechaza pruebas pertinentes ... de investigación bajo un estricto control judicial y fiscal; la identidad supuesta puede ... de autorización judicial para los cambios de agentes encubiertos que se vayan produciendo ...
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Jurisprudencia Penal (Parte II)
... las cosas fuertes o intensas, a lo que va contra la tendencia o condición naturales, las acciones ... (sic), había sido juzgado o condenado por delitos nominalmente diferentes ( ... ) Existen casos en ... en Madrid para facilitar un mayor control de su parte ... 22.- Ahora bien, la ... indefinidamente al albor de posibles cambios futuros de criterio - lo que llevado a sus ...
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Guía de criterios de actuación judicial en materia de custodia compartida
... del adulto y de la vida del niño, y los cambios vitales que preceden y q ue le siguen jugarán un ... (dependencia emocional, seguridad, control del otro, posesión, etc.). Estas necesidades ... constituye una especie de amortiguador contra la disminución de su propia estima que a menudo ... en un proceso penal por alguno de los delitos mencionados en la norma, o existan indicios ...
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Cuadro comparativo de la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal
El día 1 de julio de 2015 entra en vigor la reforma del Código Penal prevista en la Ley 1/2015 de 30 de marzo de 2015, que se caracteriza por el agravamiento de las penas y la creación de nuevos delitos
... tiempo, los delitos y faltas s e consideran cometidos en el ... consumadas, excepto las intentadas contra las personas o el ... patrimonio ... ejercido sobre ellos el debido control a tendidas las concretas ... circunstancias ... produzcan cambios en la organización, en la estructura de ... -
Derecho penal económico y de la empresa europeo e internacional
Como ocurre con todos los sectores del derecho, el Derecho penal de la empresa debe interpretarse y aplicarse a la luz del Derecho de la Unión Europea. Nos debemos acostumbrar a las intersecciones que existen entre ambos sistemas jurídicos, desarrollando un "sexto sentido" con el fin de apreciar cuando un caso plantea cuestiones supranacionales en las que en muchos casos puede fundamentarse una...
... C 358/93 y C 416/93) que terminó con los delitos relativos al control de cambios, que castigaban, ... o ayudas, que se establece en los delitos contra la Hacienda Pública, se reserve paras ... -
Jurisprudencia Penal (Parte VI)
... y no al derecho de defensa de aquél contra el que se propone dicho medio» ... grados de opacidad a la visión o control de las partes procesales. En la subcategoría de ... , así como de prevenir la comisión de delitos, faltas e infracciones relacionados con la ... 07.05.2012): «Tras entrar en vigor los cambios introducidos en materia de terrorismo con la Ley ...
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Análisis del delito de administración desleal (artículo 252 del código penal) en el ámbito de las sociedades de capital
... , los preceptos que recogen los distintos delitos en la normativa penal se encuentran agrupados en ... la naturaleza de aquel delito, un delito contra el patrimonio, en el que, por tanto, puede ser ... Además de los cambios señalados, cabe hacer mención a las penas ... ellas (la sociedad dominante) ejerza el control de las demás” 260 ... C. Figura más ...
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Jurisprudencia Penal (Parte IV)
... abarca aquellos casos en que uno de los delitos está castigado con pena de prisión hasta 20 ... 988 de la LECriminal contra el Auto por el que se deniega la acumulación de ... " ... él sentía que tenía seguridad y control pleno por el amor que le ... profesaba y ... comporta el tratamiento dispensado y los cambios alimentarios y físicos que conlleva, junto a la ...
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La responsabilidad penal de las personas jurídicas
En el moderno Derecho penal económico, junto a las penas a personas físicas, existen también las sanciones penales a personas jurídicas. Se trata de un incremento de la reacción penal que busca, por una parte, aumentar el potencial preventivo-general de la amenaza penal y, por otra, instar a las empresas a autoorganizarse para evitar que sus empleados y administradores tengan la tentación de...
... penalmente responsables por ciertos delitos. Esa responsabilidad implica que un juez o ... facultad de organización o de ejercer control en su seno); o ... 2a vía: cuando fue ... no se haya podido dirigir el procedimiento contra él; haya fallecido; o se haya sustraído a la ... sus disposiciones, o cuando se produzcan cambios en la organización, en la estructura de control ... -
Los delitos de violencia de género. Análisis de la Ley Orgánica 1/2004, de 28 de diciembre, de Medidas de Protección Integral contra la Violencia de Género
... lo demuestra que as ocurre, los mecanismos de dominio y control que caracterizan la violencia de genero ... - STS 510/2009 de 12 ...
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Aproximación al sistema español de responsabilidad penal de las personas jurídicas y otros entes colectivos
... Ibídem ... PERSONAS JURÍDICAS DELITOS, GARANTÍAS Y COMPLIANCE CARLOS MANUEL CUEVAS ... por la comisión de un delito contra el medio ambiente por contaminación acústica ... a permitir su continua adaptación a los cambios que se vayan produciendo en la persona jurídica, ... en la implantación de normas internas de control y, no sólo de esas normas, sino también de ...
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Jurisprudencia Penal (Parte III)
... cometidos en la sentencia recaída en contra de la voluntad impugnativa del recurrente) ... Los cambios en el conjunto de hechos justiciables que, fruto ... suma a su desacuerdo el hecho de que dos delitos que no presentan lazos de conexión entre sí ... a estos efectos es la posibilidad de control, tanto de un control inicial (ya que, aun cuando ...