extraneus penal
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El delito contable y la necesidad de implementar Programas de Cumplimiento Penal en la empresa para evitar su comisión
En este artículo se analiza el delito contable y la necesidad de implementar en las empresas sistemas de vigilancia y control para evitar la comisión de ese delito en su seno. Se hace referencia a los tres aspectos más relevantes a considerar: la implantación de un plan de cumplimiento penal o Compliance Program, la designación del Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer y la instauración de
... También es posible, según establece la Jurisprudencia 2 la participación del extraneus como inductor y/o colaborador, sancionándose las falsedades recaídas sobre cualquier documento que recoja la información financiera y jurídica ... -
Fraude a la Seguridad Social por elusión de pago de cuotas en la doctrina judicial. Sentencia 657/2017 del TS, Sala 2ª, de lo Penal, de 05.10.2017
El esencial papel de la doctrina judicial en la interpretación de los preceptos penales, se hace especialmente relevante tras las numerosas reformas legislativas introducidas en los últimos años en el Código penal español. El fraude a la Seguridad Social, modificado por la LO 7/2012, es un buen ejemplo de ello. En este trabajo se analiza una de las últimas sentencias del Tribunal Supremo sobre el
... Cuarto) ... Pero se condena sin hacer referencia alguna al precepto materialmente aplicado, el art. 31, que es el que permite condenar al extraneus administrador o representante en los delitos especiales ... Tampoco se hace referencia a la posible aplicación del art. 31 bis. Como es ... -
Conclusiones y propuestas
... Desde el enfoque estrictamente penal de la persecución del delito de fraude fiscal, hemos señalado sus ... Seguidamente hemos desgranado como opera la figura del extraneus en el delito fiscal, entrando de lleno en las distintas formas de ...
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Tráfico de influencias
... regulación de los delitos de tráfico de influencias en el Código Penal de 1995; III. Ejercicio de influencias sobre funcionario o autoridad ... ejerce la influencia; tercero, el espectro punitivo alcanza al extraneus a la función pública, aunque su condena se instrumentaliza a través de ...
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Propuesta de interpretación de la 'resolución injusta
... las necesidades de concreción típica exigibles en cualquier tipo penal 87 ... 87 El principio de legalidad penal se encuentra reconocido en ... el concepto de delito especial impropio o participación de un extraneus en el delito especial. Lo primero, sería el caso de quien, por ejemplo, ...
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La confusión de las obligaciones como consecuencia de la sucesión hereditaria
... de los romanos a admitir con normalidad que el heredero extraneus pudiese repudiar la herencia con este fin. El fragmento se encuentra ...
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Bibliografía
... de los gestores públicos tras la última reforma del Código Penal y los programas de cumplimiento.” Revista Española de Control Externo ... públicas: reintegro de ingresos indebidos y la fi gura del extraneus en el procedimiento de responsabilidad contable”. Encuentro sobre “El ...
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El Código Penal Militar: ámbito subjetivo de aplicación
La competencia de la Jurisdicción Militar es una de las cuestionesmás debatidas desde la época de la Transición democrática. Desde entonces seha tratado de limitar su competencia al ámbito estrictamente castrense. En 2016entró en vigor el vigente Código Penal Militar, una norma bastante desconocidapara la gran mayoría de los operadores jurídicos. En el presente trabajoexaminaremos el ámbito...
... no le impide constituirse en sujeto activo de la acción, puesto que, aunque el delito sea de los llamados especiales y su condición de extraneus respecto a ella es evidente, dada la naturaleza del hecho queda incorporado de pleno al elenco de las distintas posibilidades que el Código Penal ... -
Introducción
... Como los principios que inspiran al Derecho Penal y a la potestad sancionadora de la administración, ambos de rango ... Se pondrá especial énfasis en el papel del extraneus en la comisión de este tipo de delitos, así como la intervención en su ...
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El delito de pertenencia a asociación mafiosa
... 5.1. EL ART. 416 BIS DEL CÓDIGO PENAL ITALIANO ... A lo largo de esta obra hemos explicado las vicisitudes ... ática de tipificar unos hechos que al ser realizados por un extraneus , no caben subsumirlos en ... 277 Padovani, Il crepuscolo della ...
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El acceso ilícito a datos de historias clínicas informatizadas: análisis de la jurisprudencia penal desde la perspectiva de la ciberseguridad
Análisis de la jurisprudencia en materia de accesos ilícitos a historias clínicas por parte del personal de los sistemas públicos sanitarios en España. El análisis jurisprudencial se acompaña de una reflexión acerca de la actual configuración de los delitos de accesos a ficheros informáticos contenidos en el título del Código Penal correspondiente a la vulneración del derecho a la intimidad, así...
... ó está prevista en el segundo inciso del artículo 197.2 que, como se ha indicado supra , sería la que recoge los accesos típicos por extraneus , esto es, personas que no estaban autorizadas para acceder desde un inicio) ... En cuanto al resto de modalidades previstas en el inciso primero, ... -
El 'traslado' del menor fuera de España: análisis del delito de sustracción internacional de menores (art.225 bis 3 CP)
En los supuestos en que las uniones entre españoles y extranjeros (fácticas o legales) finalizan de manera traumática, las negativas consecuencias para los hijos menores de edad pueden verse agravadas cuando uno de los progenitores, generalmente el extranjero, decide de forma unilateral el traslado internacional del menor en busca de la protección del ordenamiento jurídico de su país de origen....
... Josefa Muñoz Ruiz ... Profesora Titular de Derecho Penal ... Universidad de Murcia E-mail: jmunozruiz@um.es ... RESUMEN: En ... en la comisión de este delito tendrá la consideración de extraneus ... Sin embargo, el principal problema que plantea este subtipo ... -
La determinación de la cuantía de la multa en el sistema de multa proporcional
... apuntado, a pesar de introducir el sistema de díasmulta, el Código Penal vigente conservó, en relación con algunos delitos, el sistema de multa ... un delito continuado de cohecho, rebaja en un grado la pena del extraneus (art. 65.3) y entiende que la concurrencia de una atenuante ordinaria de ...
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Resultados a manera de conclusiones
... corrupción pública que permita su adecuado control y la sanción penal de sus responsables ... 1ª.3º. El problema de la corrupción se ... cometido por dicha autoridad, responderá del delito especial ( extraneus ), manteniéndose la unidad del título de imputación y aplicado el ...
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La teoría del dominio del hecho: consideraciones críticas desde el normativismo
... José Antonio Caro John ... Profesor de Derecho penal en la Pontificia ... Universidad Católica del Perú y la Universidad ... signiicado social de la acción» en virtud del cual el extraneus puede ser comprendido dentro del «dominio social del hecho» 14 ...
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STS 199/2012, 15 de Marzo de 2012
MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. ALZAMIENTO DE BIENES. DELITOS DE NEGOCIACIONES PROHIBIDAS A AUTORIDADES Y FUNCIONARIOS PÚBLICOS. Se reclama contra la sentencia que condena al Alcalde como autor responsable de un delito de malversación de caudales públicos; al otro acusado como autor responsable del mismo delito y de delito de alzamiento de bienes y a su compañera sentimental, también como...
... tenían pleno conocimiento de la existencia del procedimiento penal que contra ellos se tramitaba." (sic) ... SEGUNDO.- La Audiencia de ... -
Delitos electorales, en 'sentido estricto', cometidos por funcionario público 'arts. 139, 140 y 143 LOREG
... juego electoral, es premisa indispensable la presencia del Derecho Penal" 6 ... Sería ingenuo presumir que todas las irregularidades electorales est\xC3" ... cooperadores necesarios resultará de aplicación la figura del extraneus , que encuentra su consagración legal en la regla facultativa de ...
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Fraude funcionarial
... típica, se convierte en un concepto esencial del Derecho penal, del cual no puede prescindirse si se quiere tener una imagen fiable y ... extraneus debe responder como partícipe del delito 402 ... 2.1. Delito de mera ...
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I Congreso internacional sobre corrupción política (online) facultad de derecho. Universidad de Granada. 10 y 11 de diciembre de 2020
... Lorenzo Morillas Cueva, Catedrático Emérito de Derecho Penal en la Universidad de Granada ... Se trató de un extenso y, a la vez, ... su facultad de dominio sobre el patrimonio público (si bien un extraneus puede participar también en el delito de malversación, sin con ello ...
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STS 302/2018, 20 de Junio de 2018
AUTORIDAD O FUNCIONARIO PÚBLICO. COHECHO. PREVARICACIÓN. Los condenados llevaron a cabo actuaciones dolosas realizadas con conciencia y voluntad de alterar el procedimiento administrativo para realizar el acto en beneficio de una persona y con evidente perjuicio a los que no pueden acceder a los actos administrativos por la acción directa del acusado que no lleva a cabo solo meras irregularidades
T R I B U N A L S U P R E M O ... Sala de lo Penal ... Sentencia núm. 302/2018 ... Fecha de sentencia: 20/06/2018 ... Tipo ... 404 CP ... Y, además, el recurrente no fue un "extraneus". Como Concejal del Ayuntamiento que prestó su voto en la conformación ... -
El delito de cohecho como instrumento de corrupción política
... Eva Mª Domínguez Izquierdo ... Profesora Titular de Derecho penal de la Universidad de Jaén ... Sumario: I. Panorámica general y ... conforme a Derecho estuvo dentro de la órbita de intereses del extraneus debería aplicarse el cohecho pasivo mercantil impropio subsiguiente del ...
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STS 206/2014, 3 de Marzo de 2014
DELITO SOCIETARIO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Ni esta censura puede prosperar, ni tampoco el motivo quinto en donde se pretende la condena de tres de los miembros de consejo rector de la cooperativa, en concepto de comisión por omisión al resultar garantes de que no se perpetren delitos en la sede social del ente administrado por ellos. En suma, no...
... calificados, sin circunstancias modificativas de la responsabilidad penal, a las penas de: ... - Por el delito de FALSEDAD de uso, CINCO MESES DE ... , pero no, obviamente, desde el plano de su participación como extraneus, por cuanto es un cooperador necesario (no un inductor, como ... -
Bibliografía
... de los gestores públicos tras la última reforma del Código Penal y los programas de cumplimiento”. Revista Española de Control Externo ... públicas: reintegro de ingresos indebidos y la i gura del extraneus en el procedimiento de responsabilidad contable”. Encuentro sobre “El ...
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Jurisprudencia sistematizada por capítulos
... VIII. Responsabilidad penal de los colegios de la abogacía 1. Responsabilidad penal de las personas ... B) Cooperación necesaria de extraneus : ... SSTS de 11 de mayo de 1989 y 1312/1994, de 24 de junio. C) ...
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STS 34/2023, 25 de Enero de 2023
Delito contra los derechos de los trabajadores del artículo 311.2 b) CP: incumplimiento del deber de dar de alta en la Seguridad Social a las personas que desarrollan la actividad de "alterne" en condiciones de laboralidad. El ejercicio de la prostitución por cuenta propia no tinta a la actividad de "alterne" por cuenta ajena de ilicitud causal y, en consecuencia, no diluye las obligaciones del...
T R I B U N A L S U P R E M O ... Sala de lo Penal ... Sentencia núm. 34/2023 ... Fecha de sentencia: 25/01/2023 ... Tipo de ... las circunstancias del caso, el recurrente puede situarse como " extraneus " al ámbito del deber exigido y, en consecuencia, puede ser tenido como ...