donacion fraude
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ATS, 16 de Septiembre de 2014
DONACIÓN DE INMUEBLE. RESCISIÓN. FRAUDE DE ACREEDORES. El demandado al efectuar la donación de bienes inmuebles a favor de su esposa estaba al tanto de que la autoliquidación de IVA presentada el 4ª Trimestre de 2004 por Inversiones Urbanísticas Valladolid, SL, era irregular (deducciones improcedentes), pues no en vano había sido presentado con su beneplácito de administrador, sino que también...
... , dictada en apelación de juicio ordinario sobre rescisión de donación en fraude de acreedores, tramitado en atención a su cuantía, siendo ... -
ATS, 18 de Noviembre de 2014
CONTRATO DE DONACIÓN. ACCIÓN DE NULIDAD POR SIMULACIÓN. ACCIÓN DE RESCISIÓN POR FRAUDE DE ACREEDORES. El recurso de casación interpuesto incurre en la causa de inadmisión de falta de indicación en el escrito de interposición del recurso de norma sustantiva infringida aplicable al fondo del asunto, ya que las infracciones denunciadas no tiene naturaleza sustantiva, sino procesal, cuya denuncia únic
... en el que se ejercita una acción de nulidad de contrato de donación por simulación y, subsidiariamente, acción de rescisión, tramitado en ... -
La reducción de las disposiciones inoficiosas: Especial atención a la reducción de las donaciones y de los legados
... se debe estar al artículo 634 GC que determina que "la donación podrá comprender todos los bienes presentes del donante, o parte de ... defienden la acción de simulación o nulidad de las donaciones por fraude los derechos de los legitimarios 23 ... Entre las más recientes, podemos ...
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Los casos difíciles. La posible integración en base al principio de «interés superior del menor»
... otras previsiones post mortem, como las relativas a la donación de órganos, disposición del propio cadáver para fines médicos o ... estos países, en la contrariedad al orden público 266 y en el fraude de ley 267 ... 264 En Francia, la Ley 94-653 de 29 de Julio de 1994 ...
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Delitos contra la hacienda pública y contra la seguridad social
... 307, 307 bis y 307 ter); fraude subvenciones (art. 308); delitos relacionados con la Unión Europea (arts ... contrapartida, y no hay que olvidar que la subvención es una donación, pues se realiza sin contraprestación directa de los beneficiarios y con ...
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El control de legalidad por el notario
... Ley 36/2006, de 29 de noviembre, de medidas para la prevención del fraude fiscal, dispone en su apartado 2º: “ Los Notarios en su consideración ... : el otorgamiento de la escritura de compraventa, herencia o donación", merced a la información que facilita el Notario a las Administraciones P\xC3" ...
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Modalidades de contrabando
... julio de 1995, que recoge en su artículo 1 diversas modalidades de fraude a las Comunidades Europeas en materia de ingresos que guardan relación ... un cambio de lugar o de titularidad (así, por ejemplo, la donación, el transporte, la entrega a otro o la mediación) que contraviene la ...
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Los negocios fiduciarios ante los procedimientos de separación, divorcio y nulidad
Los negocios fiduciarios en su vertiente cum amico, se basan en la confianza depositada entre fiduciante y fiduciario, consistiendo en una transmisión formal y aparente de la propiedad frente a terceros, pero manteniendo el fiduciante la propiedad real. Este tipo negocial encuentra su máxima difusión en la órbita de las relaciones familiares y su máxima conflictividad se produce frente a las...
... Siendo válido y eficaz el negocio cuando no encierre fraude de ley» ... De este concepto dado por la jurisprudencia se extraen las ... válido para transmitir la propiedad como puede ser compraventa, donación, etc ... Debe prestarse especial atención al momento en que la cosa debe ... -
La financiación ilegal de partidos políticos en Alemania. Elementos de interés para la actual regulación española
La reforma penal aprobada por la LO 1/2015 ha traído consigo la introducción de un nuevo Título en el Código Penal español (el XIIIbis), dirigido a castigar la financiación ilegal de partidos políticos. No obstante, los tipos penales introducidos (arts. 304bis y 304ter) no han conseguido cubrir todas las conductas asociadas tanto a la entrega como a la recepción de donaciones ilegales, así como,...
... Lo mismo sucede cuando una empresa entrega una donación a un determinado partido político con funciones de gobierno (central, ... lado, y la corrupción y el fraude, por otro, ocupaban respectivamente el segundo y el cuarto lugar entre los ... -
El bitcoin como instrumento y objeto de delitos
En la sociedad globalizada e informatizada del siglo XXI resulta de enorme interés estudiar las relaciones entre el bitcoin y el Derecho Penal. El primer reto consiste en delimitar conceptual y jurídicamente esta moneda virtual, y cuestionarnos si estamos ante una sofisticada estafa piramidal. En segundo lugar se analizan las razones por las que el uso de bitcoins favorece la comisión de delitos...
... con cualquier otra mercancía también pueden ser adquiridos por donación, permuta, herencia, etc ... CUADERNOS DE POLÍTICA CRIMINAL ISSN: ... tigar un sofisticado fraude informático a escala planetaria 37 , es simple-mente la mayor estafa de ... -
Las adquisiciones onerosas con pacto de supervivencia
... parece más razonable entender que pueden plantearse problemas de fraude de ley si la ley personal no admite los pactos sucesorios. (35) ... V ... el contrario cabe asimilarla a figuras ya conocidas como la de donación mortis causa; heredamiento mutual; fideicomiso condicional recíproco, en ...
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La organización de la empresa familiar: comunidad de bienes, sociedad civil y cuentas en participación
La empresa familiar puede constituirse utilizando los diversos instrumentos jurídicos que el ordenamiento español ofrece a los operadores jurídicos. Así puede valerse para este fin de figuras jurídicas civiles, como la comunidad de bienes y la sociedad civil; o mercantiles, como las cuentas en participación. El presente estudio se va a centrar, precisamente, en el análisis de tales figuras...
... lugar con respecto a un negocio jurídico gratuito, como la donación o sucesión mortis causa , el donante será el que determine la cuota de ... én podrán impugnar la división consumada si se ha realizado en fraude de sus derechos, o realizado pese a su oposición o adolezca de alguna ... -
Efectos de las adquisiciones onerosas con pacto de supervivencia
... una desigualdad únicamente justificable bien por vía de la donación, bien por vía de exceso de adjudicación. Con ello quiero decir que ... pacto de supervivencia de este modo, pues “persiguiendo evitar un fraude a las legítimas (que de existir sería corregible por los tribunales), lo ...
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Efectos patrimoniales del matrimonio
... su apellido, tal y como se constata del contrato matrimonial por donación propter nupcias baztanés de la señora del palacio de Jaureguízar con ...
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Los delitos de financiación ilegal de partidos políticos
... lo encuentra, de una parte en los sujetos que dan origen a la donación o aportación 12 ... Una modalidad agravada, que por un claro defecto ... "Financiación ilegal de partidos políticos", en Fraude y corrupción en el Derecho Penal económico europeo. Eurodelitos de ...
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Impuesto sobre sociedades
... ón adicional primera de la Ley de Medidas para la Prevención del Fraude Fiscal, o considerado como paraíso fiscal, tiene su residencia en ... satisfechas y el valor contable de los bienes entregados por donación por las siguientes entidades donatarias (art. 14.2 LIS): Las sociedades de ...
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El contador-partidor dativo: algunas claves sobre su escaso arraigo práctico y sobre su regulación por la Ley de Jurisdicción Voluntaria
El escueto régimen legal sobre el contador-partidor dativo dibuja una institución algo ambigua, y la escasa jurisprudencia recaída sobre ella poco lo ha podido completar, lo que ha supuesto en los años de vigencia de la norma, un obstáculo para su utilización más frecuente. Tomando en cuenta las distintas soluciones apuntadas por la doctrina, y la referencia del régimen del contador-partidor...
... de intervenir en la partición para evitar que se haga en fraude de sus derechos, como le reconocen los arts. 1083 CC y 782.5 LEC. No ... rios, cuya legítima hubiera sido satisfecha mediante donación o legado, pues la imputación y colación de donaciones son operaciones ... -
El concurso del consumidor. Regulación actual en España
... del concursado, se presumirá, salvo prueba en contrario, la donación de la totalidad de la contraprestación. Las anteriores presunciones ... convenio, salvo que se probara la existencia de fraude, contravención al propio plan o alteración de la igualdad de trato a los ...
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La persona jurídica como nuevo sujeto de la responsabilidad penal. Fundamento y cuestiones de parte general. Aspectos procesales
... en el sector público (prevaricación, malversación, cohecho, fraude, tráfico de influencias), como en el sector privado (corrupción entre ... de realizarse las donaciones; la clarificación del concepto de donación a un partido político, la referencia a la recepción de éstas mediante ...
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Título IV. Del consorcio conyugal
... tenía al iniciarse el consorcio y los que recibe luego por donación o herencia. Esta es la regla general e histórica que el art. 211 ... comunes y aun a los de su mujer, salvo casos excepcionales de fraude o de mala administración. El problema del pasivo era entonces cómo ...
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Cuestiones generales
... Buen ejemplo de ello es el Convenio PIF, con arreglo al cual el fraude en materia de gastos e ingresos debe ser objeto de sanciones penales ... silvestre, o su cesión para su mantenimiento en cautividad o su donación para fines de investigación, o de que los especímenes padezcan de una ...
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¿Sacrilegio del derecho de propiedad? Fe pública registral y falsificación de documentos en el Perú
El presente artículo nos invita a reflexionar sobre la fe pública registral y el derecho de propiedad en los casos de fraude inmobiliario (falsificación de documentos o suplantación de identidades). En el Perú, existen dos posiciones que parecen ser irreconciliables. Por un lado, quienes defienden la fe pública registral sobre el derecho de propiedad; y, por otro lado, quienes defienden el...
... ón del principio de fe pública registral en los supuestos de fraude inmobiliario. Dicho problema puede esquematizarse de una manera bastante ... Donde sí se encuentra una marcada diferencia, es en cuanto a la donación, dado que por mandato expreso del artículo 1625° del Código Civil, «La ... -
Comentario al Artículo 643 del Código Civil
Artículo 643. No mediando estipulación respecto al pago de deudas, sólo responderá de ellas el donatario cuando la donación se haya hecho en fraude de los acreedores. Se presumirá siempre hecha la donación en fraude de los acreedores, cuando al hacerla no se haya reservado el donatario bienes bastantes para pagar las deudas anteriores a ella.
Cuando la donación se haya hecho en fraude de acreedores, el donatario responde de las deudas ... -
Comentario al Artículo 643 del Código Civil
Artículo 643. No mediando estipulación respecto al pago de deudas, sólo responderá de ellas el donatario cuando la donación se haya hecho en fraude de los acreedores. Se presumirá siempre hecha la donación en fraude de los acreedores, cuando al hacerla no se haya reservado el donatario bienes bastantes para pagar las deudas anteriores a ella.
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Territorios de Derecho Civil especial y legislación autonómica: Cataluña, Valencia, Islas Baleares
... a foragitar fraus , reconoció su existencia, anulando cualquier donación que pudiese perjudicar el heredamiento. Sostiene además, que se trata de ... El que lo formalizare en fraude de los legatarios perderá el indicado derecho. (art.38) ... En cuanto ...