testaferro
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STS 440/2013, 2 de Julio de 2013
COMPRAVENTA. RETROACCIÓN DE LA QUIEBRA. INEFICACIA DEL CONTRATO. Se trató de una dación en pago recibido de un tercero (testaferro), en pago de un crédito que la recurrente ostentaba contra la quebrada. La restitución impone que el bien retorne a la masa de la quiebra y la recurrente vuelva a ser titular de un crédito contra la demandante por el importe que ostentaba con anterioridad a la dación...
... de aquella opción, de la transmisión en pago de la deuda mantenida con Imova, demostrativos de que Promoblanca actúa como auténtico testaferro de Imova, interponiéndose entre Imova y su acreedora, OCISA, sin solución de continuidad respecto de la adquisición en pago de aquella deuda ... -
La responsabilidad de los administradores de personas jurídicas
... Incluso pudiera llegar a suceder que el administrador formal resultase ser un simple testaferro, carente de toda intervención en el desarrollo de la administración societaria y correspondiendo esta última al administrador de hecho ... De ...
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Los límites de la externalización: la cesión ilegal de trabajadores
... o que la empresa cedente carezca de una actividad o de una organización propia y estable (la tradicional, pero menos antigua “ empresa testaferro" ”) , o no cuente con los medios necesarios para el desarrollo de su actividad, o no ejerza las funciones inherentes a su condición de empresario \xE2\x80" ...
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Medidas de prevención frente a la corrupción
... de realización del tipo derivado de la mera información sobre los antecedentes penales de sus parientes para los cuales actuó como testaferro 64 , señalándose no obstante, a los efectos del tipo de la imprudencia, que la acción del testaferro implica siempre tomar parte en un acto, que ...
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STS 331/2014, 15 de Abril de 2014
ESTAFA. El engaño ha de entenderse bastante cuando haya producido sus efectos defraudadores, logrando el engañador, mediante el engaño, engrosar su patrimonio de manera ilícita, o lo que es lo mismo, es difícil considerar que el engaño no es bastante cuando se ha consumado la estafa. Como excepción a esta regla sólo cabría exonerar de responsabilidad al sujeto activo de la acción cuando el engaño
... Adquirió el negocio generando confianza mediante un pago inicial en metálico, y lo transmitió inmediatamente a un testaferro, para poder disponer de la maquinaria e instalaciones transmitidas sin que los perjudicados pudiesen recuperarlas a través de la ejecución de los ... - Apuntes penales sobre la figura del “mulero bancario”. Especial atención al delito de blanqueo de capitales imprudente
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Jurisprudencia Penal (Parte II)
... administrador irregular, sino por un tercero que utiliza como testaferro a quien formalmente aparece como administrador ... Una segunda posición estima, precisamente como administradores de hecho a aquéllos que, de ...
- Tema 11. Los procesos penales especiales
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Análisis del delito de administración desleal (artículo 252 del código penal) en el ámbito de las sociedades de capital
... oculto en la sombra”, que se trata de un administrador que domina al administrador de derecho (que termina actuando como un simple testaferro), quien es el que ejecuta las órdenes del administrador de hecho, que es quien realmente gestiona la sociedad 368 ... En relación con el ...
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22. Las verdades simuladas
... civil- y que supondría la manifestación de determinarse los efectos del negocio en relación a una persona -habitualmente denominada testaferro u hombre de paja-, pero queriendo realmente que se deter-minen respecto de otra 954 ... Esta combinación, en la que la persona inter- ... puesta opera ...
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El bitcoin como instrumento y objeto de delitos
En la sociedad globalizada e informatizada del siglo XXI resulta de enorme interés estudiar las relaciones entre el bitcoin y el Derecho Penal. El primer reto consiste en delimitar conceptual y jurídicamente esta moneda virtual, y cuestionarnos si estamos ante una sofisticada estafa piramidal. En segundo lugar se analizan las razones por las que el uso de bitcoins favorece la comisión de delitos...
... Basta con tener un par de monederos de bitcoins 53 (que recordemos son absolutamente anónimos) y un testaferro o sociedad pantalla en un territorio no colaborativo. De esta forma se consigue una aparente legitimación de la posesión de ganancias ... 52 En ... -
23. Las verdades fiduciarias
... persona interpuesta, quedando el tercero al margen del convenio en que el pactum fiduciae consiste: tal ocurre, por ejemplo, cuando un testaferro compra un inmueble para una sociedad anónima a la que luego cede formalmente el bien adquirido 1040 , cuando unos testaferros en un contrato ...
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La lucha contra la corrupción: un tema central de la política criminal moderna
... de realización del tipo derivado de la mera información sobre los antecedentes penales de sus parientes para los cuales actuó como testaferro 70 , señalán-dose no obstante, a los efectos del tipo de la imprudencia, que la acción del testaferro implica siempre tomar parte en un acto, que ...
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En torno al concepto del blanqueo de capitales. Evolución normativa y análisis del fenómeno desde el Derecho penal
En el presente trabajo se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales. Se trata de reflejar la evolución de su concepto y la confusión que ha generado en el legislador español, que ha encontrado en el Derecho...
... en tales casos la teoría subjetiva de la autoría de la participación, el acto de tomar parte en el negocio jurídico simulado como testaferro sólo debería ser considerado como un acto de participación, dado que parece evidente que el testaferro no ha querido el acto como propio. ( ... ) En ... -
«La 'titularidad real' de las sociedades de capital: entre el orden público y la autonomía privada»
El presente trabajo analiza los recientes desarrollos normativos en torno a la identificación del titular real o beneficiario efectivo de las sociedades de capital, con incidencia en otras formas organizativas, en materia de prevención contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Para ello aborda, a partir de las obligaciones de colaboración activa de los sujetos obligados y...
... e) Constitución de sociedades con la única finalidad de que los bienes figuren a su nombre, interponiendo un testaferro al frente de ellas vinculado con el verdadero titular, sin razón justificada. f) Aportación de inmuebles al capital social de una sociedad que no ... -
Los actos neutrales y el delito de blanqueo de capitales
La crisis económica ha diezmado las arcas públicas, provocando que se aumenten los esfuerzos para conseguir ingresos. Para ello, se intenta eliminar la existencia de capital no controlado por la Hacienda pública, a través de una legislación cada vez más expansiva. En materia de blanqueo de capitales también se ha vivido esta expansión, quedando incriminadas conductas con una clara vocación...
... un recurso presentado ante la condena como autor del delito del artículo 301 del CP al recurrente por cooperar, prestando su nombre, como testaferro de dos parientes con antecedentes penales por tráfico de drogas en la compra de un inmueble. En primer lugar, el ... Alto Tribunal identifica la ... -
Instrumentos jurídico-laborales para la protección de los derechos del trabajador en la franquicia en España: limitaciones y propuestas
... ón ilegal cuando existe una empresa real que tiene una organización e infraestructuras propias 80 (abandono de la tesis de la “empresa testaferro o aparente” 81 ), los tribunales españoles han tenido y tienen un gran papel en la configuración de la distinción de la contrata (lícita) vs ...
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Intervención delictiva. Especial referencia a la persona jurídica defraudadora fiscal
... de defectuosa documentación, etc., sino también a sujetos como el verdadero propietario de la empresa, el sujeto detrás del testaferro, etc.[r.sc]. A su vez, sobre el administrador de hecho, el TS ha manifestado que «(e)l administrador de hecho debe participar activamente en la ...
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De la receptación y el blanqueo de capitales
... negociaciones que consisten en convertir o transmitir bienes. Es la actividad del llamado "hombre de paja" o testaferro del delincuente o de su organización, siendo su razón de ser la persecución del llamado "blanqueo de dinero" proveniente de actividad criminal ...
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Blanqueo de capitales
Oímos mucho hablar de blanqueo, sin que, sorprendentemente, sea fácil saber qué es y en qué casos es delictivo. Este carácter amorfo debe alertarnos en torno a una punición injustificada si cualquier cosa puede considerarse como blanqueo. El autor de este tema quedará encantado si al final del mismo el lector tiene las ideas más claras acerca de qué es blanquear, de por qué es perjudicial el...
... , quien transfiere el dinero ganado en bolsa con información privilegiada a una cuenta de una sociedad suya y administrada por un testaferro, o quien concatena transferencias en cuentas numeradas en el extranjero aperturadas a nombre de diversas entidades extranjeras (STS 491/2015, de 23 ... -
Administrador de hecho y administrador oculto: novedades legislativas y jurisprudenciales
... no actúa directamente en el tráfico frente a terceros, sino que lo hace a través del administrador de derecho que opera como mero «testaferro» siguiendo las instrucciones del administrador en la sombra ... La doctrina se hallaba dividida en este punto, pues la mayoría optaba por un ...
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STS 292/2013, 10 de Mayo de 2013
COMPRAVENTA. INEFICACIA. RETROACCIÓN DE LA QUIEBRA. Se trató de una dación en pago recibido de un tercero (testaferro), en pago de un crédito que la recurrente ostentaba contra la quebrada. La restitución impone que el bien retorne a la masa de la quiebra y la recurrente vuelva a ser titular de un crédito contra la recurrida por el importe que ostentaba con anterioridad a la dación en pago, como...
... de aquella opción, de la transmisión en pago de la deuda mantenida con Imova, demostrativos de que Promoblanca actúa como auténtico testaferro de Imova, interponiéndose entre Imova y su acreedora, OCISA, sin solución de continuidad respecto de la adquisición en pago de aquella deuda ... -
De las negociaciones y actividades prohibidas a los funcionarios públicos y de los abusos en el ejercicio de su función
... Este supuesto ... implica que la única misión del testaferro es la de transmitir los informes de asesoramiento del funcionario a la empresa privada que de ellos se sirve ... La actividad puede ser permanente o ...
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Criminalidad organizada
... notoria, en el ámbito empresarial se utilizará la sutil manipulación política, más efectiva y menos arriesgada, o la utilización del testaferro que a la vez forma parte de la élite dominante. Mientras que el narcotráfico se opone en enfrentamiento directo al Estado, la mafia no lo hace ...
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Administración desleal y apropiación indebida
El delito de administración desleal es uno de los tipos penales más complejos de la Parte especial del Derecho penal. Y la cuestión es que los problemas jurídicos que lo acompañan recaen sobre uno de las actividades económicas más importantes como es la gestión de patrimonios privados y públicos. Para captar correctamente la gravedad de esta conducta es esencial atender a la especial relación que