delito societario ampliacion de capital
5229 resultados para delito societario ampliacion de capital
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Constitución y seguridad jurídica. Valor de la función notarial ante los retos del siglo XXI
... en este ámbito se dan en el campo societario, utilizando paraísos fiscales, sociedades ... los intereses de demora, tasaciones, ampliación de supuestos de suspensión temporal de los ... , este aspecto de la cuestión resulta capital, pues, en la medida en que desaparezcan las ...
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El Real Decreto-Ley 2/2011, de 18 de febrero, para el reforzamiento del sistema financiero
... nuevas y mucho más exigentes normas de capital para las entidades financieras son ejemplos de ... realizadas para la constitución y ampliación de un SIP a que se refiere la letra d) del ... el ejercicio de su función o condena por delito doloso; y expiración del término de su ... función de la complejidad del grupo societario y del porcentaje de participación de los ...
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STS 954/2005, 28 de Junio de 2005
APROPIACIÓN INDEBIDA. La jurisprudencia de esta Sala ha declarado el carácter de «numerus appertus» del precepto en el que caben, dado el carácter abierto de la fórmula, «aquellas relaciones jurídicas, de carácter complejo y atípico que no encajan en ninguna de las categorías concretas por la ley o el uso civil o mercantil, sin otro requisito que el exigido en la norma penal, esto es, que se...
... 6, seguido por delito de apropiación indebida contra dichos ... * Y ampliaban artificialmente el capital social de las entidades mercantiles "off shore" ... La ampliación se suscribió íntegramente por HASA y como en ... distracción de fondos en el ámbito societario), de forma que si hay distracción concurrirá ... -
Vigente
Ley de Enjuiciamiento Civil (Ley 1/2000, de 7 de enero)
... acumulación inicial de acciones, ampliación de la demanda o a través de la reconvención ... de audiencias, juicios y vistas -de capital importancia en la estructura de los nuevos ... un hecho que ofrezca apariencia de delito o falta perseguible de oficio, el tribunal civil, ...
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SAP Las Palmas 58/2013, 1 de Octubre de 2013
DELITO SOCIETARIO. APROPIACIÓN INDEBIDA. No existe discusión alguna acerca de que el acusado fue quién ordeno las transferencias, como así ha reconocido en el acto de la vista y ratificó la contable de PECSA señalando que recibía ordenes de su jefe (el acusado) y ella lo reflejaba en la contabilidad. Que no existen negocios jurídicos que justifiquen estas entregas tampoco es un hecho discutido,...
... por delitos de apropiación indebida y societario frente a Desiderio con D.N.I. NUM000, nacido el ... los hechos como constitutivos de un delito continuado de apropiación indebida del artículo ... y apoderado de la mercantil ACSA cuyo capital social se distribuye entre 17 socios, siendo el ... de la Ley orgánica 10/1995, por la ampliación del tipo de la apropiación indebida -actual art ... -
STS 256/2007, 30 de Marzo de 2007
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FALSIFICACIÓN. MOTIVACIÓN DE SENTENCIAS. DEBER DE MOTIVACIÓN AD INTRA Y AD EXTRA. La anulación por ausencia de motivación de la valoración de la prueba no reclama sólo nueva redacción sino que abre un espacio de posible reconsideración del sentido del fallo, ya que motivar debidamente aspectos de la decisión que no lo habían sido puede evidenciar defectos o...
... ó procedimiento abreviado 388/99, por delito de blanqueo de capitales contra Juan Carlos, ... , se encargó de crear un entramado societario que introduciría el dinero y los bienes en los ... otra parte para disimular el origen del capital que nutría las sociedades, las aportaciones ... Se produjo una primera ampliación de capital aprobada en Junta universal de socios ... -
La Responsabilidad Penal de la persona jurídica
... ón de las conductas previstas como delito en los artículos 1 a 8 del Corpus Iuris, ... la presente ley todas las sociedades de capital que tengan su domicilio en territorio español, ... ón o ya en términos de poder societario, y que han podido perpetrar el delito por no ... sus recomendaciones (punto II.2.3) la ampliación del ámbito subjetivo de responsabilidad, para ...
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Vigente
Ley de Apoyo a los Emprendedores y su Internacionalización (Ley 14/2013, de 27 de septiembre)
... de Formación Sucesiva (SLFS), sin capital mínimo, cuyo régimen será idéntico al de las ... un régimen especial para este subtipo societario, hasta que la sociedad no alcance voluntariamente ... ón de deudas, consistente en la ampliación, de uno a dos años, del plazo que debe mediar ... o decomisadas, en procedimiento de delito o infracción administrativa de contrabando, así ...
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SAP Zaragoza 23/2016, 9 de Febrero de 2016
FALSIFICACIÓN EN DOCUMENTO MERCANTIL. DELITO DE MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. ESTAFA. Se mantuvo la forma de los pagos al contratista, las penalizaciones al contratista por demora, las causas de resolución del contrato, la prohibición de la revisión de precios respecto a PLAZA S.A., al tratarse de un contrato de ejecución de obra bajo la modalidad de llave...
... lugar al presente Rollo nº 22/2015 por delito continuado de Malversación de caudales , Delito societario, Estafa, Apropiación indebida y Administración ... Marco Antonio ... El capital social de esa sociedad mercantil era de ... El día 13-9-2002 tras la ampliación del Capital social acordada en la Junta de ... -
SAP Valladolid 392/2015, 10 de Diciembre de 2015
DELITO SOCIETARIO. El ánimo que guiaba al acusado era obstaculizar o demorar la censura de su gestión de las cuentas sociales, por tanto, no hay prueba de cargo para concluir que el acusado pretendiera con la simulación de que las cuentas anuales habían sido aprobadas por los socios, más allá de intención citada o de dar cumplimiento a un trámite formal, falsear o alterar de forma dolosa y...
... Delito/falta: DELITOS SOCIETARIOS ... La Audiencia Provincial de esta capital ha visto, en grado de apelación, sin ... Penal nº 2 de Valladolid, por delito societario de falsedad contable, seguido contra Eulogio, ... el capital social en 70.000€, ampliación de capital que se realiza por los socios en ... -
Derecho penal y contratación bancaria
1. El derecho penal bancario 2. Las entidades de crédito como law enforcement agencies 2.1. Blanqueo de capitales 2.2. Financiación del terrorismo 2.3. Fraude fiscal 2.4. El secreto bancario 3. Falsificación y uso abusivo de tarjetas 4. Protección penal del crédito: estafa y administración desleal 4.1. La estafa de crédito 4.2. Estafa mediante letra de cambio o negocio cambiario ficticio o en...
... falsificación de tarjetas de crédito, el delito publicitario etc ... Con el fin de mostrar las ... La ampliación del círculo de sujetos obligados por la ... 290 del CP que contiene el delito societario de falsedad en la documentación social puede ... , informes necesarios para los aumentos de capital o modificación de estatutos etc; ampliamente ... -
La acción pauliana y las aportaciones sociales a capital (I)
En numerosas ocasiones se viene estimando por la jurisprudencia la viabilidad de la acción pauliana contra las aportaciones sociales a capital efectuadas por el deudor. En este trabajo nos hemos limitado a la exposición de dichas resoluciones jurisprudenciales dejando para otro, inmediatamente posterior, las reflexiones a realizar sobre los argumentos de las mismas acerca de dicha viabilidad ...
... social en ejecución de un acuerdo de ampliación de capital que no se formalizó en escritura ... Mauricio fue condenado como autor de un delito de alzamiento de bienes por el Juzgado de lo ... ón de su crédito por este embargo societario ... -
SAP Santa Cruz de Tenerife 144/2015, 16 de Marzo de 2015
DELITO SOCIETARIO. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. La clave principal está en el engaño de los acusados, concertados para falsear las cuentas, y decir cosas inciertas, y por eso se les condena: es indudable que la sociedad iba peor de lo que suponía el querellante, y las aportaciones han sido reconocidas por los socios, y se compensaron contablemente con pérdidas de ejercicios anteriores incumpliendo el
... , como autora penalmente responsable de un delito societario del art. 290 párrafo primero CP, con ... señala que los suscriptores de la ampliación de capital (la acusada Sandra y el querellante) ... -
STS 986/2009, 13 de Octubre de 2009
ESTADA. FALSEDAD DOCUMENTAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. TUTELA JUDICIAL. PRESUNCIÓN DE INOCENCIA. Hay que concluir que la sala no sólo no ha vulnerado, sino que ha aplicado correctamente el derecho a la presunción de inocencia como regla de juicio; visto que Covadonga Natalia, aun sin intervención en el diseño de la estrategia defraudatoria de Gescartera, conocía su modo de operar y su situación. Y...
... de las 1.500 acciones que componían el capital social, quien es designado Consejero Delegado, en ... % del capital social al realizarse una ampliación de capital. A principios de junio de 2001 ... de la responsabilidad criminal, de un delito continuado de apropiación indebida, a las penas ... -
Vigente
Ley de medidas procesales y organizativas para hacer frente al COVID-19 en el ámbito de la Administración de Justicia. (Ley 3/2020, de 18 de septiembre)
... medidas en el ámbito concursal y societario. La crisis sanitaria del COVID-19 ha constituido ... sobre disolución de sociedades de capital y sobre declaración de concurso, de modo tal que ... Administración de Justicia, aun sin ampliación de jornada, permite, además, la celebración de ... física del acusado en los juicios por delito grave ... También se requerirá la ...
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SAP Baleares 86/2013, 14 de Octubre de 2013
DEFRAUDACIÓN TRIBUTARIA. FALSEDAD DOCUMENTAL. DELITO CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. La pretensión se rechaza por absoluta falta de prueba de que se hayan producido los daños y perjuicios solicitados. Nada se ha acreditado al respecto, como tampoco de que se haya ocasionado el pago de intereses, ni la existencia de un lucro cesante o daños morales. En el escrito de acusación se hace un acopio de...
... delito continuado de estafa de los artículos 251.1 º y ... ideó, planificó y creó un entramado societario y personal, con la única y exclusiva finalidad ... se constituyó en el año 1962 con un capital social de 1.000.000 pesetas, siendo los socios ... reactivan la sociedad aparentando una ampliación de capital por importe de 9.000.000 pesetas, ... -
SAP Álava 223/2015, 25 de Junio de 2015
DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. ESTAFA. el administrador de derecho de cualquier sociedad constituida, que en beneficio propio o de un tercero, con abuso de las funciones propias de su cargo, disponga fraudulentamente de los bienes de la sociedad o contraiga obligaciones a cargo de ésta causando un perjuicio económicamente evaluable a sus socios, serán castigados con la...
... denunciado / Salatutako egitatea : D/SOCIETARIO/APROPIACIÓN INDEB / ... Juzgado Instructor / ... 4-, seguido por un delito de falseamiento contable, un delito de ... pertinente asiento de la aportación de capital ... -No existe asiento de cierre en el ejercicio ... Aquilino (folio 399 de los autos), ampliación del Informe (folio 417), y declaración plenaria ... -
Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, de transposición de la Directiva (UE) 2016/1164, del Consejo, de 12 de julio de 2016, por la que se establecen normas contra las prácticas de elusión fiscal que inciden directamente en el funcionamiento del mercado interior, de modificación de diversas normas tributarias y en materia de regulación del juego.
... para que las sociedades de inversión de capital variable (SICAV) puedan aplicar el tipo de ... y la misma no sea constitutiva de delito, dicha conducta sea tipificada como infracción ... constitución de sociedades o de la ampliación de su capital social, siempre que tales bienes no ...
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SAN 27/2013, 30 de Octubre de 2013
DELITO CONTRA LA SEGURIDAD SOCIAL. MALVERSACIÓN DE FONDOS PÚBLICOS. ASOCIACIONES ILÍCITAS. Por la índole de la prueba producida resulta inviable una atribución a título de inducción, pues resultaría una inferencia abierta sobre la base de la aprobación de la asunción de deudas. Además la Sentencia del Tribunal Supremo dictada en 26 de abril de 2012, resolutoria del recurso de casación contra la...
... relación de las Empresas Municipales, de capital íntegramente municipal, que adeudaban a la ... Se afirma que el delito contra la seguridad social se ... cometió en ... cuando no integraban el órgano societario"; en las operaciones efectuadas desde la Corporaci\xC3" ... era el Ayuntamiento se decidió la ampliación hasta 554.500.000 pesetas, desembolsado ... -
SAN 26/2013, 15 de Julio de 2013
DELITO SOCIETARIO. INSOLVENCIA PUNIBLE. FALSEDAD CONTABLE. La Sala, en el presente caso, debe atender ante todo a las vicisitudes procesales producidas, en concreto, de manera principal, a la existencia de un acuerdo indemnizatorio que se estima válidamente concluido entre una posible responsable civil con otras partes, actoras penales, aunque también haya establecido ciertas condiciones y se...
... 273/2001 del JCI nº 1, seguidas por delito de Estafa contra los acusados: ... Jose Augusto, ... , del Código Penal ; y de un delito societario de los previstos y penados en el artículo ... A." ("Sintel, S. A.") ... -+ Su capital social, tras la ampliación de capital que ... -
STS 1177/2004, 25 de Octubre de 2004
DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. DELITO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL. CONCURSO DE NORMAS. Se desarrolló juicio por delitos de apropiación indebida y administración desleal. Para estimar que nos hallamos ante un concurso de normas, sería necesario que el desvalor del hecho, o de los hechos, estuviera totalmente aprehendido en uno solo de los preceptos, de manera que la aplicación de más de uno de...
... Abreviado) contra Jose Enrique, por delito de estafa y delito societario, y se elevó a la ... tendría una participación del 50% del capital social.- A tal efecto, Jose Enrique recibió de ... de la Ley orgánica 10/1995, por la ampliación del tipo de la apropiación indebida -actual art ... -
Revistas españolas
I. Derecho civil: 1. Introducción. 2. Derecho de la persona. Persona jurídica. 3. Obligaciones y contratos. Responsabilidad civil. 4. Derechos reales. Derecho inmobiliario registral. 5. Derecho de familia. 6. Derecho de sucesiones.–II. Derecho mercantil: 1. Parte general. Empresa. 2. Derecho de sociedades. 3. Instituciones y agentes auxiliares del tráfico. 4. Contratos mercantiles. 5.
... La ampliación de una hipoteca inmobiliaria de tráfico, que ... al régimen general de las sociedades de capital en la ley 25/2011, de 1 de agosto», en CDC , ... , M.ª Inmaculada: «El Arbitraje Societario en la nueva Ley de Arbitraje 11/2011, de 20 de ... -
El Derecho Penal. Perspectiva General
1.- Principios de aplicación. 1.1.- Momento de comisión de los delitos. 1.2.- Concurso de normas. 2.- Disposiciones generales sobre los delitos y faltas. Las personas responsables. 2.1.- Infracción penal. 2.1.1.- Delitos y faltas. A.- Comisión por omisión. B.- Imprudencia. C.- Clasificación de infracciones. D.- El error. E.- Consumación. F.- Conspiración y proposición para delinquir. G.
... a lo que hoy plantea la Dogmática, el delito es una conducta típica (acción u omisión), ... 31 CP es la ampliación de los tipos penales incluso al que actúe como ... -
La contabilidad de los empresarios: Un derecho plagado de conceptos jurídicos indeterminados
... es un tema transversal que abarca lo societario, lo concursal, lo tributario, el mercado, los ... Refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por R.D. Legislativo 1/2010, de 2 de ... parece apropiado calificar este tipo como "delito de peligro". La jurisprudencia ha acotado con ... trepidante vida empresarial que esta ampliación subjetiva del campo delictivo dará, creo, mucho ...
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STS 1077/2011, 10 de Octubre de 2011
PROCESO PENAL. CONFORIMIDAD. En esa línea cabe citar la Sentencia de esta Sala nº 529/2009 de 5 de junio , en la que dijimos: El expediente de la conformidad con los hechos y con la pena, está adquiriendo de manera progresiva cierto estatuto de normalidad en la legislación y en la jurisprudencia. Pero trastoca profundamente la naturaleza del momento jurisdiccional: al hacer disponible la...
... mayo de 2010 , por delitos de estafa, societario, apropiación indebida, insolvencia punible y ... , y que por aquel entonces contaba con un capital social de 200.000.000 pts ... El día 8 de ... como autor criminalmente responsable de un delito de Apropiación indebida , ya definido, a la pena ...