retencion documentacion
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STS 265/2020, 29 de Mayo de 2020
DELITO DE APROPIACIÓN INDEBIDA. PROCURADOR. HONORARIOS PROFESIONALES. Las cantidades que los procuradores o abogados perciban de terceros, como un órgano judicial, para entregar a sus clientes en relación con sus servicios profesionales no pueden ser aplicadas, por un acto unilateral de propia autoridad, a satisfacer la minutas que consideren que deben ser abonadas. sino que deben ser entregadas...
... 76); 2.º) La documentación obrante a los folios 185, 198, 199 y 142 Vol I, así como las ... ón (FJ 4.º) de que, a partir de junio de 2016, o bien la retención y el cambio de la ubicación del dinero respondió a la determinación de ... - Regulación y aspectos problemáticos de la segunda oportunidad para personas físicas no empresarias
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La cadena de bloques, revolución de la contabilidad y de los mecanismos de auditoría empresarial
... al control de la contabilidad, y a la verificación de la documentación intervenida, es un solo sujeto que realiza la contabilidad en la base de ... la implantación de sistemas automáticos de análisis, retención y destrucción de archivos ... donde consten los soportes ...
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Tratamiento procesal de la cadena de custodia en las pruebas de adn
... se ha quebrado la cadena de custodia, aunque no figura una documentación minuciosa detallada y exacta, que no siempre es necesaria, de las ... , pues así lo contempla la LECRIM 391 como garantía de retención, conservación y envío de las evidencias al organismo adecuado para su ...
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Sentencias
... el pago de la deuda (310.132,20 euros) o, en su caso, la retención del pago de las certificaciones pendientes al contratista principal. El ... ón planteada, no parece que quisiera acreditarse, pese a la documentación aportada, que el deman-dante tenga residencia habitual en Dubái, como se ...
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La cláusula de manifestaciones y garantías como ejemplo de Legal transplant en Derecho español
La cláusula de manifestaciones y garantías se enmarca en la tradición contractual angloamericana. A diferencia de la técnica contractual continental, en la que suele predominar el método sintético que busca formular principios o criterios generales que permiten decidir un espectro amplio de situaciones contractuales sin que estas hayan sido especificadas necesariamente en el contrato, en la...
... prestación de un aval bancario, un depósito en garantía, la retención de parte del precio por el comprador o la constitución de ciertas ... 17.1.1. Todas las declaraciones y demás documentación que debe ser presentada en cada momento por la Sociedad ante las ... -
Resoluciones de la Dirección General de los Registros y del Notariado en recursos contra calificaciones mercantiles y de la propiedad
... porque no se la ha aportado la escritura ni ninguna otra documentación que acredite los requisitos de la excepción. Por ello, aunque la ... ; y finalmente el precio se satisface en parte mediante la retención de determinada cantidad para la subrogación en un préstamo hipotecario ...
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Cuadro comparativo entre el RDL 20/2020 y la Ley 19/2021
... objeto de cesión total o parcial, compensación o descuento, retención o embargo, salvo en los supuestos y con los límites previstos en el ... modelo normalizado establecido al efecto, acompañada de la documentación necesaria para justificar el cumplimiento de los requisitos establecidos ...
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Las garantías mobiliarias sin desplazamiento de la posesión en el Derecho inglés: Fixed charge y Floating charge: su constitución y publicidad registral
En una situación de crisis inmobiliaria, el capital financiero adquiere una importancia cada vez mayor; sin embargo, en el Derecho español existe una inadecuación entre la concesión de créditos y los tipos de garantías en el tráfico de bienes muebles. Por ello, parece necesario buscar fórmulas flexibles de garantías mobiliarias que superaran los inconvenientes de los derechos clásicos,...
... Es decir, la hipoteca, la prenda y el derecho de retención. Las dos primeras formas de garantía nacen por acuerdo de las partes; por ... La responsabilidad de enviar la documentación necesaria para llevar a cabo la inscripción recae sobre el chargot ; es ... -
Tratamiento fiscal de las cláusulas resolutorias constituidas mediante condición resolutoria explícita en el impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados y en el IVA
... infractor, o bien de persona o entidad que haya soportado la retención o el ingreso a cuenta repercutido o la repercusión 78 , difícilmente ... por la cuota gradual de Actos Jurídicos Documentados: la documentación explícita previa de la cláusula resolutoria en escritura pública ...
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Modificaciones de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo introducidas por el RDL 6/2023 de 19 de diciembre. Cuadro comparativo.
... las Personas Físicas, y no existirá obligación de practicar retención a cuenta de este impuesto. 6.º Que, en caso de disolución, su patrimonio ... , así como de museos, bibliotecas, archivos y centros de documentación, siempre y cuando se cumplan las exigencias establecidas en dicha ...
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La asistencia letrada en las diligencias de investigación
De la exigencia de los arts. 17.3.º y 24.2.º CE sobre la asistencia de Abogado en las diligencias judiciales y policiales no se deriva su necesaria e ineludible presencia en todos y cada uno de los actos de la instrucción penal. En los actos procesales en los que no es necesario garantizar la contradicción la intervención del defensor no deviene obligatoria. En el presente trabajo analizaremos, a
... cualquiera de las identidades de los fotografiados; e) La documentación de la diligencia deberá incorporar al atestado la página del álbum ... -
Sentencias
... Cumplimiento. No basta la simple entrega de documentación, ni la remisión a las estipulaciones del contrato.– Tanto antes como ... en esa situación el depositario no tiene título para pedir la retención (a modo de «restitución impropia») de las cosas que tuvo en depósito ...
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SAP Madrid 68/2006, 18 de Mayo de 2006
COMPETENCIA DESLEAL. La utilización por antiguos empleados de información fundamental para competir con su antigua empresa, permitiéndoles ajustar sus ofertas y concentrarlas en los colegios más rentables, cuando tal información está contenida en documentación reservada de su antigua empresa que los citados empleados han retenido indebidamente en su poder tras su despido, aporta una ventaja
... Pero la contestación a la demanda de ENASUI y la documentación aportada con tal contestación y en la prueba de exhibición de libros ha ... ajena a sus propios méritos y derivados de una conducta (la retención de documentación fundamental para lograr ventajas competitivas) ... -
La interoperabilidad como necesidad
... vez», es decir, que la ciudadanía aporte sólo una vez la documentación a las Administraciones Públicas, en esta estrategia para un mercado ... , el catálogo de tipologías documentales, los calendarios de retención y eliminación, el catálogo de procedimientos y trámites, el catálogo ...
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STS, 25 de Junio de 2013
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS. Lo que parece lógico es que, cualquiera que sea la naturaleza de la retención, es imposible su permanencia cuando ha sido cumplido la obligación principal, la obligación de la que depende o la obligación que garantiza. Así pues, el cumplimiento de la obligación principal determina la imposibilidad de exigir la cuota correspondiente a la retención....
... sus declaraciones, deduciéndose estas cuotas adicionales por retención, lo cual daría lugar a las correspondientes devoluciones con los ... injusto incumbe a la Administración que es quien tiene la documentación de los sujetos pasivos del IRPF, las personas físicas. La propia ... -
Reserva de dominio y derechos del comprador
En la actualidad son numerosas las compraventas de bienes muebles a plazos en que se acude a la reserva de dominio como mecanismo de garantía. El examen de la normativa que alude a este pacto que las partes pueden introducir en la compraventa revela cierta asimetría: mientras que la situación del vendedor se regula de manera expresa en varias leyes reconociéndosele derechos específicos, no sucede
... tercero que haya financiado la operación podrá retener la documentación acreditativa de la titularidad de los bienes sobre los que se haya pactado ... advierte, aproxima la reserva de dominio a la tesis clásica de retención de la propiedad ... 16 En atención a las diversas configuraciones que ... -
La comparabilidad de las IIC nacionales y estadounidenses y el efecto neutralizador de los Convenios de doble imposición: la importancia de la prueba
En las próximas páginas analizamos la Sentencia de la Audiencia Nacional de 28 de julio de 2020 en la que, tras determinar en una primera fase que los fondos de inversión estadounidenses se encuentran en una situación comparable a la de los fondos de inversión residentes, cumpliendo los primeros con los requisitos establecidos en la normativa española, y resultando, por tanto, aplicable a este...
... de la AEAT lo siguiente: (i) que no se había aportado documentación que permitiera apreciar suficientemen-1 A grandes rasgos, el régimen ... en numerosas ocasiones que, en sí misma considerada, la retención soportada por las IIC no residentes no vulnera la libre circulación de ... -
Circulación y ejecución de decisiones: Una visión desde los tribunales españoles
... se establece el procedimiento relativo a la orden europea de retención de cuentas a fin de simplificar el cobro transfronterizo de deudas en ... , estudios REJUE con inclusión de guías prácticas, y documentación por divisiones organizada en áreas temáticas que cubren la cooperación ...
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Guía protección de datos y relaciones laborales
La Agencia Española de Protección de Datos ha publicado esta guía con el objetivo de ofrecer una herramienta práctica de ayuda a las organizaciones públicas y privadas para un adecuado cumplimiento de la legislación. La aplicación del Reglamento General de Protección y la Ley Orgánica de Protección de Datos y garantía de los derechos digitales ha supuesto una serie de cambios tanto en lo relativo
... ón leve “no conservar, durante cua tro años, la documentación o los regis- tros o soportes informáticos en que se hayan transmitido ... -
El contrato de fletamento
... édito privilegiado por el flete (artículo 236) y un derecho de retención y/o depósito sobre la carga (artículo 237), con una manifestación ... @III. Documentación ... El Capítulo II, Título IV de la LNM dedica sus Secciones 5ª, 6ª y ...
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El procedimiento de declaración de responsabilidad tributaria
... Requerimiento de información y solicitud de aportación de documentación a los obligados tributarios ... En el marco de la aplicación de los ... preventivo de bienes y derechos del presunto responsable, la retención del pago de devoluciones tributarias, así como la prohibición de ...
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Cuadro comparativo de la Ley 34/2015, de 21 de septiembre, de modificación parcial de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria
El pasado 12 de octubre entró en vigor la Ley 34/2015, de 21 de septiembre, que modifica parcialmente la LGT. Presentamos el cuadro comparativo con la versión actual del texto reformado.
... mediar requerimientoprevioalefecto,ladocumentacióncontableque ... retenciónoingresoacuenta,delarepercusiónmotivodela ... -
Ejecución de decisiones relativas a deudas monetarias en la Unión Europea. Experiencia española
... , el Reglamento 655/2014, sobre la Orden Europea de Retención ... 1 Reglamento 805/2004 del Parlamento Europeo y del Consejo de 21 de ... las dificultades derivadas de la falta de exigencia de la documentación relativa al crédito con la presentación de la demanda pues, conforme al ...
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Análisis de las Sentencias del Tribunal Supremo 96/2020 de 29 de enero y 155/2020 de 6 de febrero ¿A quién corresponde la carga de la prueba de la realidad de los desplazamientos y gastos de manutención y estancia a efectos de la exención de las dietas en el IRPF?
El Tribunal Supremo ha conocido a través de estas sentencias de las dudas en torno a quién debe soportar la carga de la prueba respecto a la realidad de los desplazamientos y gastos de manutención y estancia a efectos de su exoneración en el IRPF. Rectificando los propios autos de admisión, estas sentencias consideran que el debate debe circunscribirse, únicamente, a si la carga de la prueba...
... 9 RIRPF ya que en la documentación suministrada no se encuentran los necesarios motivos o razones del ... se hubiera devengado, incluyendo las rentas no sometidas a retención o ingreso a cuenta por razón de su cuantía, así como las dietas ...