secreto sumario
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El elemento subjetivo de las obligaciones informativas de planificación fiscal agresiva. Alcance del secreto profesional de los intermediarios financieros
En el presente estudio se realiza un análisis de las obligaciones informativas de los intermediarios fiscales que han colaborado en el diseño de mecanismos transfronterizos de planificación fiscal agresiva, de las relaciones que se establecen entre ellos y los obligados tributarios interesados, y del alcance, y de sus contradicciones, de la dispensa de la obligación de informar como consecuencia...
... Tax adviser. Reporting obligation. Aggressive tax planning. Cross-border arrangements. Tax jurisdiction. Tax fraud. Tax avoidance ... SUMARIO: I. Ideas previas. II. El círculo de obligaciones exigidas por la dac6 y por las normas de su trasposición en el reino de España. III. El ... -
Anexo 2
... e inconvenientes, respectivamente del juicio plenario y del juicio sumario ... 66. Concepto y clasiicación de los juicios universales. 67 ... 88. El sumario. Sus objetos. ¿Debe ser secreto? Si debe admitirse y hasta qué límite en su caso, la intervención del ...
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Las Comisiones de Investigación
... a un procedimiento penal sobre el que se haya declarado el secreto de sumario, siempre que los documentos requeridos fueran públicos en su ...
- Dosier legislativo del Real Decreto 135/2021, de 2 de marzo, por el que se aprueba el Estatuto General de la Abogacía Española
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Jurisprudencia Penal (Parte VI)
... en el proceso, pero por decisión del Tribunal se mantiene secreto y no se da a conocer a las partes, que es lo que al parecer ha sucedido en ... inicio de la investigación, según se reseña en el folio 3 del sumario y se corrobora después en los folios 12 y ss. Sin que, por lo demás, ...
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La nueva Ley de Secretos Empresariales
... analiza el contenido de la LSE con su equilibrada protección del secreto empresarial. En primer lugar, se incluye una descripción de las ... La nueva Ley de Secretos Empresariales ... SUMARIO: I. INTRODUCCIÓN.—1. IMPORTANCIA DE LOS SECRETOS EMPRESARIALES.—2 ...
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Límites del derecho de información
CAPÍTULO 4 ... LÍMITES DEL DERECHO DE INFORMACIÓN ... Sumario: 1. Asuntos incluidos en el orden del día. 2 ... Causas legales de ... 81 Vid ... FARRANDO MIGUEL, I: El deber de secreto de los administradores , ob. cit., p. 175 ... EL DERECHO DE ...
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STS 1027/2002, 3 de Junio de 2002
COHECHO ACTIVO. ESTAFA. La suspensión temporal del conocimiento de lo actuado puede incidir en el derecho de defensa del sujeto pasivo del proceso penal, ya que el conocimiento del sumario es requisito imprescindible para ejercer el derecho de defensa, esto es, para poder alegar, probar e intervenir en la prueba ajena controlando su correcta práctica y teniendo posibilidad de contradecirla. En
... ánica del Poder Judicial, se invoca vulneración del derecho al secreto de las comunicaciones telefónicas que proclama el artículo 18.3 de la ... que no hubo motivación en los autos que acordaron el secreto del sumario y su prórroga ... El Tribunal de instancia razona la necesidad de ... -
Algunos aspectos procesales de la corrupción política
... Juan Rafael Benítez Yébenes ... Magistrado ... Sumario: I. Introducción; II. La lucha contra la corrupción; III. Los delitos ... de delitos suele ser compleja, y con frecuencia suele acordarse el secreto de las actuaciones. 20 ... El procedimiento del Sumario Ordinario será ...
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STS 554/2019, 13 de Noviembre de 2019
DELITO DE TRATA DE SERES HUMANOS. CONCURSO. Se condena a 55 y diez días y a 53 años y diez días de prisión a dos hermanos por tres delitos de trata de seres humanos en concurso con tres delitos de prostitución coactiva, siete de prostitución coactiva, y otro delito contra los derechos de los trabajadores, blanqueo de capitales y lesiones. Las conductas descritas en el juicio histórico de la...
... Provincial de Oviedo, Sección Segunda, en el Rollo de Sala Sumario Ordinario 6/2013, en el que se condenó a los recurrentes como autores ... Ley Orgánica del Poder Judicial, por vulneración del derecho al secreto de las comunicaciones y el derecho a la tutela judicial efectiva, arts ... -
STS, 16 de Mayo de 2014
FUNCIONAMIENTO ANORMAL DE LA ADMINISTRACIÓN. DISTINCIÓN CON EL ERROR JUDICIAL. Mientras la indemnización por causa de error debe ir precedida de una decisión judicial que expresamente lo reconozca, a tenor del artículo 293.1 de la Ley Orgánica del Poder Judicial , la reclamación por los daños causados como consecuencia del funcionamiento anormal de la Administración de Justicia no exige una...
... hechos a los medios de comunicación de Mallorca, pese a estar el sumario declarado secreto, solicitando una medida de bloqueo de capitales y ... -
Algunas sugerencias en torno a la futura reforma del proceso penal
... ; imprescindible información de la tarea que va realizándose, el secreto es mal aliado de cualquier reforma; una amplia y plural discusión, del ... ha sido utilizada por la doctrina y la práctica como sinónimo de sumario, 55 así se habla de la fase de instrucción ... 52 Sobre la fase de ...
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Plazo máximo para la instrucción. Comentario a la nueva redacción del art. 324 de la LECrim sobre el plazo para la instrucción de asuntos penales
... inicial de la fase de instrucción, en el Auto de Incoación de sumario o diligencias, ya que este hito procesal determina el inicio del plazo de ... de investigación tecnológicas y consiguiente declaración de secreto de las actuaciones, b) aquellas que, como consecuencia del avance de la ...
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La asistencia letrada en las diligencias de investigación
De la exigencia de los arts. 17.3.º y 24.2.º CE sobre la asistencia de Abogado en las diligencias judiciales y policiales no se deriva su necesaria e ineludible presencia en todos y cada uno de los actos de la instrucción penal. En los actos procesales en los que no es necesario garantizar la contradicción la intervención del defensor no deviene obligatoria. En el presente trabajo analizaremos, a
... SUMARIO: 1. Introducción.–2. Cacheos.–3. Diligencia de entrada y ... limitaciones derivadas del secreto de la fase de instrucción, la inter-vención del defensor no deviene ... -
Conclusiones
... que intervengan en el tratamiento de los datos están obligados al secreto y con[f_i]dencialidad de los mismos, obligaciones que subsistirán aun ... las salvedades estipuladas en lo que se re[f_i]ere al secreto de sumario previsto en el art. 302.2º de la LECR, que deberá alzarse necesariamente ...
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La introducción de plazos máximos en la instrucción penal
El 5 de octubre de 2015 se aprobó la Ley 41/2015 de modificación de la Ley de Enjuiciamiento Criminal para la agilización de la justicia penal y el fortalecimiento de las garantías procesales. Entre las medidas que aprueba dicha ley, se incluye la introducción de plazos máximos para la fase de instrucción de los procedimientos penales. El presente trabajo realiza una primera aproximación de cómo...
... la fecha en que se hubiera dictado el « auto de incoación del sumario o de las diligencias previas » (artículo 324.1 LECrim). Para los ... del cómputo de los plazos anteriores: (i) en caso de acordarse el secreto de actuaciones y (ii) en caso de acordarse el sobreseimiento de la causa ... -
STS 302/2018, 20 de Junio de 2018
AUTORIDAD O FUNCIONARIO PÚBLICO. COHECHO. PREVARICACIÓN. Los condenados llevaron a cabo actuaciones dolosas realizadas con conciencia y voluntad de alterar el procedimiento administrativo para realizar el acto en beneficio de una persona y con evidente perjuicio a los que no pueden acceder a los actos administrativos por la acción directa del acusado que no lleva a cabo solo meras irregularidades
... , estaban los teléfonos intervenidos y el procedimiento declarado secreto, secreto que no se le levanta hasta que se dicta auto el 5 de septiembre ... , ya que cuando el Juez de Instrucción declara el secreto del sumario de conformidad con el art. 302 LECR , no está acordando una medida en sí ... -
La acción popular: cuestiones generales
... objetivo de tener acceso a la investigación judicial (cuando el sumario no hubiera sido declarado secreto) y, posteriormente, manejar dicha ...
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Capítulo Primero. Fenomenología
... gobernada por la presunción de inocencia y custodiada por el secreto en las investigaciones, la primera forma de espectacularización se ... En esta fase, las amplias redes del secreto de sumario –hoy en día “muy riguroso sobre el papel, muy permeable en la ...
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Proceso penal canónico y colaboración con la justicia estatal en los delitos de abusos sexuales
... El secreto pontificio sigue vigente en estos procesos ... A este respecto cabe ... y, paralelamente con el ámbito civil, como parte del secreto de sumario, reconociendo que pertenece a otra jurisdicción y que en ella el secreto ...
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Prólogo
... se trate; proteger la institución específica del denominado «secreto de sumario» (el estado de reserva absoluta sobre el contenido de unas ...
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La utilización en el procedimiento administrativo de pruebas obtenidas en la instrucción de un proceso penal. El caso de las escuchas telefónicas
... A tal fin, tras referirnos al alcance del derecho fundamental al secreto de las comunicaciones, señalaremos cuál es el régimen de las pruebas en ... SUMARIO ... I. C onsIderaCIones de CaráCter general ... II. s obre ...
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STS 1906/2002, 14 de Noviembre de 2002
- Tráfico de drogas. - Informes periciales oficiales no aceptados por la defensa del acusado. Impugnación explícita pero no motivada. Incomparecencia del perito en el Juicio Oral. Invalidez de la pericia como prueba de cargo. Prueba alternativa. Doctrina. - Registro policial de vehículo de motor; prueba preconstituida y diligencia de investigación. Diferencias y efectos probatorios. - Secreto...
... 1.- El Juzgado de Instrucción nº 7 de Benidorm instruyó sumario con el nº 1 de 1.998 contra ... Jesus Miguel ... , Oscar ... , Cosme ... secreto de las comunicaciones, no existiendo por todo ello actividad probatoria ... - Reglamento General de Protección de Datos
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STC 100/2002, 6 de Mayo de 2002
Recursos de amparo 520/97 y 2344/97 (acumulados). Promovidos por don José Antonio S. T. y don José Luis C. C. frente al Auto de la Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional que confirmó la prórroga del secreto sumarial decretada en un sumario seguido por delito de asesinato y otros. Alegada vulneración de los derechos a una tutela judicial sin indefensión y a un proceso con garantías:...
... de 1996 por el precitado Juzgado, acordando la prórroga del secreto sumarial en el procedimiento ordinario núm. 17/95, seguido por delitos de ... , el cual había decretado la prórroga del secreto sumarial en el sumario ordinario núm. 17/95 ... 2. Los hechos que fundamentan la demanda ...