liquidacion sucursal
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STS 385/2017, 19 de Junio de 2017
CONTRATOS DE SWAP. ACUMULACIÓN DE ACCIONES. Cuando las acciones acumuladas no provienen del mismo título, la cuantía viene determinada por la acción de mayor valor, mientras que en la excepción a esa regla general se produce la acumulación de cuantías por equiparación a la acumulación subjetiva de acciones procedentes del mismo título. Las acciones acumuladas en este caso no provienen del mismo...
... la excepción de prohibición de sentencias con reserva de liquidación acordando el sobreseimiento del proceso ... »(iii) Y, en caso de que no ... -
STS 487/2014, 9 de Junio de 2014
BLANQUEO DE CAPITALES. DELITO CONTINUADO. Los recurrentes sostienen que se aplica indebidamente la figura del delito continuado en el enjuiciamiento de los hechos por los que han sido condenados. Se incurriría en una contradicción si entendiéramos que el delito antecedente que preceda al de blanqueo ha de considerarse como un delito que incluye conceptos globales, de modo que los diferentes actos
... , por la entidad no residente Meja Inc, en la entidad Cajamar, sucursal 0726; y en la que se haya autorizado para operar Cesareo Maximino , en ... -
Transporte Aéreo y Multimodal
... sería el caso de los pagos administrativos en el concurso de liquidación (arts. 244 y ss. LCCH), y que precisamente caracteriza la opción del DIP ... Convenio colectivo de pilotos de Easyjet Airline Company Limited, sucursal en España ( BOE núm. 86, de 11 de abril de 2022) ... Acuerdo ...
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Estudio histórico del derecho de asociación y del registro de asociaciones: dos realidades conexas
... el derecho de asociación, se acometió la inmediata liquidación de todo tipo de organización corporativa o asociativa. Un Decreto de 4 de ... sucursal, establecimiento o dependencia en provincia distinta de la correspondiente ...
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Seguros
... formuló demanda contra su aseguradora Ace European Group Limited Sucursal en España, donde se reclamaba la suma de los perjuicios derivados del ... Pérdida de la mercancía. Designación peritos. Liquidación del siniestro ... Una empresa de transporte demanda a su aseguradora, ...
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El estudio de Suma Gestión Tributaria de la Diputación Provincial de Alicante
... contribuciones especiales municipales, en lo que atañe a la liquidación y el cobro en periodo voluntario y ejecutivo, se realizan las siguientes ...
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Anexo. Dictamen motivado dirigido al Reino de España en virtud del artículo 258 del tratado de funcionamiento de la Unión Europea en relación con la obligación de información respecto de los bienes y derechos situados en el extranjero («modelo 720»)
... no justificadas se debe al hecho de que se refiere a la liquidación de una deuda tributaria derivada de los bienes y derechos poseídos en el ...
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El procedimiento de comprobación de valores
... y las enajenaciones de activos llevadas a cabo en la fase de liquidación, no son susceptibles de ser sometidas al procedimiento de comprobación de ...
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STS, 20 de Noviembre de 2013
RESPONSABILIDAD PATRIMONIAL. Claro y preciso es el mandato de ese art. 2, apartado 1, pues su tenor literal es que las operaciones sometidas al impuesto sobre las aportaciones serán imponibles únicamente en el Estado miembro en cuyo territorio se encuentre la sede de la dirección efectiva de la sociedad de capital en el momento en que se realicen estas operaciones. Sin que ese tenor, dado el...
... 267/2011, interpuesto por SAGE OVERSEAS LIMITED, SUCURSAL EN ESPAÑA representada por el Procurador de los Tribunales don Antonio ... , se procedió al ingreso del importe resultante de la liquidación contenida en el Modelo 600 del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales ... -
El arrendatario de vivienda protegida
... se habían satisfecho las cuotas, no se había producido la liquidación, correspondiendo el dominio a la EMVS; y que como consecuencia de ello, el ...
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STS 890/2013, 4 de Diciembre de 2013
APROPIACIÓN INDEBIDA. El delito de apropiación indebida es un delito público al haber entendido el legislador que afecta a intereses que exceden de los de quienes son afectados directamente por su comisión. Y como tal debe ser perseguido de oficio por el Ministerio Fiscal, que debe ejercitar las acciones penales, cuando entienda que resultan procedentes, desde que tenga noticia de su comisión. No
... La liquidación la hacían mensualmente y solo se excluía de la misma los recibos que no ... calificarse como de cuenta corriente, o incluso una especie de sucursal "sui generis", practicándose liquidaciones mensuales en las que se ... -
STS 87/2022, 31 de Enero de 2022
FALSEDAD DOCUMENTAL. APROPIACIÓN INDEBIDA. CAUSA COMPLEJA. Se condena por un delito continuado de falsedad en documento mercantil en concurso medial con un delito continuado de apropiación indebida. El Alto Tribunal confirma que el agente financiero, que en virtud de contrato dirigía una sucursal, a través de la falsificación de talones disponía de los fondos depositados de los clientes. El...
... fecha Cesareo explotó en concepto de agente financiero la sucursal número 0540 de la entidad Banco Español de Crédito S.A (hoy Banco ... -
La incidencia del trabajo a distancia en la determinación de la residencia habitual de las personas físicas en el territorio de las CCAA como punto de conexión en los tributos cedidos y concertados
Tras la generalización del trabajo a distancia a causa de la pandemia de Covid-19, la ausencia de barreras físicas y geográficas que caracteriza su desarrollo ha dado lugar a un nuevo escenario tanto a nivel interno como internacional. En este contexto, el principal objetivo del presente trabajo es analizar su impacto en uno de los aspectos de mayor importancia para el buen funcionamiento del...
... bancarias a través de cajeros automáticos o directamente en la sucursal, etc.)”. (CHICO DE LA CÁMARA, P.: “Cuestiones problemáticas de la ... acreditar los extremos de hecho que doten de legitimidad su liquidación tributaria y que puedan considerarse suicientes para contradecir la ... -
STS 1006/2021, 17 de Diciembre de 2021
APROPIACIÓN INDEBIDA. ADMINISTRACIÓN DESLEAL. PARTÍCIPE TÍTULO LUCRATIVO. Se confirma la condena de cuatro años y medio de cárcel para el ex administrador del patrimonio de un futbolista por apropiación indebida, y se ratifica que deberá indemnizar, en concepto de responsabilidad civil, al jugador y a una sociedad de la que el futbolista era administrador único. En la misma sentencia, el alto...
... razón de su amistad y confianza con el director y personal de la sucursal bancaria, que lo tenían por representante y hombre de confianza del ... origen a las actuaciones no estuvo precedida de una previa liquidación de cuentas entre aquel y D. Jesús, pese a que este último tuvo en su ... -
Fiscalidad local
... ó un requerimiento de información a los efectos de la liquidación del IIVTNU. En el mes de diciembre de 2015, el ayuntamiento practica las ...
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STS 460/2017, 15 de Marzo de 2017
OMISIÓN CONTABLE. SANCIONES. Se sanciona a la entidad bancaria por un importe de 3 millones de euros, por infracciones en relación a un patrimonio de 224,4 millones de euros no registrado contablemente y gestionado en dos estructuras off-shore. No se aprecia vulneración del principio non bis in idem. Se trata de distintos tipos sancionadores que protegen bienes jurídicos diferenciados que se...
... de BBV (febrero de 1992 a junio de 1999) y después, hasta su liquidación en enero de 2001 por UBS bajo un contrato de gestión discrecional de ... Jersey adquirieron, con financiación de UBS y SBS y aval de la sucursal del Banco de Vizcaya en Londres, 2.250.000 acciones del entonces Banco de ... -
Mercantil
... de crédito noutro Estado-Membro (através do estabelecimento de sucursal ou em regime de livre prestação de serviços); regras a observar na ... acto de conciliación por el que se acuerda la disolución y liquidación de determinada sociedad. El registrador mercantil rechaza la inscripción ...
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La coordinación de sistemas de seguridad social en el mar. La determinación de la ley aplicable
... Las autoridades tributarias holandesas giraron una liquidación por las cotizaciones de SF al sistema holandés de Seguridad Social por el ... A-Rosa tiene una sucursal en Suiza que se ocupa de todo lo que guarda relación con la actividad de ...
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La sentencia del tribunal supremo, del pleno de la sala de lo civil, de 25 de noviembre de 2015. Nulidad por usuario de un 'crédito revolving' concedido a un consumidor
... Mateo) y la sucursal española de la entidad de crédito Banco Sygma Hispania ... El litigio ...
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Requisitos para la efectiva validez de un contrato
... 537/2018, de 28 de septiembre de 2018 en la que el director de la sucursal es la parte actora, que reclama la nulidad de los contratos de venta de ...
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El concepto legal de sociedad en nuestro sistema jurídico, y el lucro social en sentido lato
... órganos sociales, los derechos sociales, la disolución y liquidación o las modiicaciones estatutarias y estructurales) ... En consecuencia, ...
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Blockchain como espacio de cumplimiento normativo
... en canjes y conversiones), lo que, unido al hecho de la liquidación automática de la correspondiente transacción, reduce notablemente costes ...
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STS 268/2016, 22 de Abril de 2016
CONTRATO DE PERMUTA FINANCIERA. SWAP. Los contratos de swap ofertados por la demandada no son idóneos para la finalidad perseguida por el cliente en cuanto a un seguro que limitase el riesgo sin que ello supusiera asumir otros riesgos, y el contrato cap pudiera ser de cobertura si la opción la hubiera podido ejercer el cliente. Se desestima el extraordinario por infracción procesal y el de...
... La directora de la sucursal ofertó el producto y el gestor de derivados, Humberto , lo explicó en ... En la primera liquidación de aquellas dos operaciones ( swap y cap/floor ), las dos sociedades ... -
STS 750/2012, 12 de Diciembre de 2012
CONTRATO DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ARQUITECTO. COBRO DE HONORARIOS. INCUMPLIMIENTO CONTRACTUAL. El litigio causante de los presentes recursos, extraordinario por infracción procesal y de casación, versa sobre las consecuencias de la ruptura de una relación de servicios profesionales entre los demandantes-reconvenidos, arquitectos, y la demandada-reconviniente, promotora inmobiliaria. Ambas...
... Development KG Grundbesitz KG, sucursal en España, representada ante esta Sala por la procuradora Dª Paloma ... de los bloques 1 al 6 y de los bloques 7 al 12 "; 2) la liquidación pretendida por los arquitectos demandantes, un porcentaje sobre el coste ... -
STS, 2 de Abril de 2014
IVA. La cuestión referente a la fijación del importe de la base del Impuesto sobre el Valor Añadido liquidado, y en lo atinente a los periodos declarados caducados en virtud de las normas comunitarias, es procedente acoger la tesis sostenida por el Abogado del Estado cuando afirma: Hay que distinguir entre el valor en aduana y la deuda aduanera. El incremento del valor en aduana en este caso fue...
... Sexto.- Improcedencia de la liquidación del IVA a la importación al ser improcedente la liquidación del arancel ...