contabilidad bancaria asientos
11404 resultados para contabilidad bancaria asientos
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STSJ Comunidad de Madrid 391/2016, 6 de Mayo de 2016
DESPIDO. El régimen jurídico aplicable en la empresa respecto al uso de las herramientas informáticas de su propiedad hacía factible y previsible la posibilidad de que el empresario ejerciera su facultad legal de vigilancia sobre los correos electrónicos del trabajador, tanto a efectos de supervisar el correcto cumplimiento de su prestación laboral desarrollada a través de este instrumento, como...
... Sabina indica a DMS que por parte de contabilidad están correctas y validadas pero que está a la ... el caso del interventor de una entidad bancaria, "Esta Sala ha dictado numerosas sentencias ... contabilidad de la empresa los oportunos asientos contables, aunque tal contabilidad se lleve ... -
Solicitud de medidas cautelares penales
Artículo 109 del Código Penal redactado conforme la LO 1/2015 de 30 de marzo, por la que se modifica la LO 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.
... ENTIDAD BANCARIA __________ Oficina: ... Los libros y papeles de contabilidad de los denunciados y de las empresas está a ... -
Vigente
Ley de Economía Sostenible (Ley 2/2011, de 4 de marzo)
... á responsable de la llevanza de la contabilidad del Fondo, de acuerdo con la normativa aplicable ... Cancelación de asientos en el Registro Mercantil referidos a hechos no ... a través de la domiciliación bancaria en cuentas abiertas a nombre de aquéllas, o que, ...
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SAP Sevilla 490/2019, 19 de Noviembre de 2019
CASO DE LOS ERES. DELITO CONTINUADO DE PREVARICACIÓN. DELITO DE MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. Se condena a 19 de los 21 acusados y se absuelve a los otros dos. Se considera que los hechos declarados probados son constitutivos de un delito continuado de prevaricación, del artículo 404 del Código Penal; y que los hechos son igualmente constitutivos de un delito de malversación de caudales...
... Según la contabilidad del IFA, la cantidad que percibió de 257 ... interpuestas y la multiplicación de asientos contables puramente nominales, suelen ser ... financiera de la existencia de cuenta bancaria a nombre de la beneficiaría. " ... 5) " En ... -
Vigente
Reglamento de los Impuestos Especiales (Real Decreto 1165/1995, de 7 de Julio)
... compensadores deberá llevar una contabilidad en que se anoten las cantidades de productos ... 6. Los asientos de cargo se justificarán con el ARC del ...
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STS 601/2008, 10 de Octubre de 2008
La STS confirma en todos sus extremos la condena dictada en la instancia contra el acusado, quien desde su cargo de jefe administrativo de la empresa para la que trabajaba, entre los años 1992 y 2001, y bajo diferentes fórmulas, fue alterando los libros de contabilidad con finalidad de lucro, defraudando a la empresa en una cifra cercana a los 200.000 euros. La Defensa contó con tiempo...
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Vigente
Reglamento General de Recaudación (Real Decreto 939/2005, de 29 de julio)
... sus oficinas, su domicilio y su clave bancaria ... - Fecha o fechas de comienzo de la ... obligados por ley a llevar contabilidad ... 5. Cuando se solicite la dispensa total ... de la propiedad practicarán los asientos que procedan y expedirán las certificaciones que ...
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STS 79/2009, 4 de Febrero de 2009
Sociedades. Acción social de responsabilidad contra miembros del Consejo de administración. No obsta a la responsabilidad el hecho de que el administrador tenga potestades delegadas del consejero delegado, máxime si actúa como administrador de facto.
... "Solamente la exhibición de la contabilidad completa de Karta Ibiza S.A. serviría para ... la responsabilidad de apuntar los asientos contables que reflejaran los movimientos de caja ... instancias, se intentó que la entidad bancaria a través de la que se cobraron las letras lo ... -
El contrato de cuenta corriente bancaria
1. Concepto y caracteres del contrato de cuenta corriente bancaria 1.1. Cuestiones generales 1.2. Distinción entre la cuenta corriente bancaria y la cuenta corriente mercantil 1.3. Autonomía jurídica de la cuenta corriente bancaria 1.4. Calificación jurídica del contrato de cuenta corriente bancaria y sus caracteres 2. Ambito subjetivo de la cuenta corriente bancaria 2.1. Capacidad para la...
... ón de este deber su análisis desde la perspectiva de la contabilidad formal, puesto que ésta se ocupa del régimen jurídico de la forma de ... -
Configuración jurídica vigente y problemas que plantea su aplicación
... ómicas son los que se deducen de la contabilidad, siempre y cuando ésta refleje fielmente la ... bancaria de que fuera titular el causante, en el cual ...
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STS 455/2012, 1 de Junio de 2012
APROPIACIÓN INDEBIDA. FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL. El juicio de autoría de Luís Manuel ha sido proclamado a partir del análisis de los apuntes contables a los que se refiere el acusado y de las declaraciones autoinculpatorias suscritas en el acto del juicio oral. El imputado reconoció que empezó como auxiliar administrativo, siendo designado luego contable y, en tal calidad, único responsable
... consistentes en la llevanza de la contabilidad, administrando y gestionando todas las ... fin de efectuar su ingreso en la cuenta bancaria de EAP POBLE SEC SL, obrando con un renovado ... En los asientos contables valorados por la Audiencia se constata ... -
STS 586/2014, 23 de Julio de 2014
DELITO FISCAL. PERITOS. FUNCIONARIOS PÚBLICOS. Se recurre una sentencia en que se imputa la comisión de un delito fiscal alegando que un funcionario de la AEAT no puede ser imparcial. Los funcionarios adscritos a la AEAT pueden ser peritos en causas en que la investigación se centra en la comisión de delitos contra la Hacienda Pública, por estimar que la imparcialidad de los peritos judiciales...
... titularidad en las múltiples entidades bancaria ... *Error de valoración documental: exámen de ... sin origen justificado, que en la contabilidad de la empresa Camarca se deje constancia de que ... y la proximidad cronológica de los asientos, hace de la hipótesis de la recurrente una tesis ... -
STS 1036/2003, 2 de Septiembre de 2003
ESTAFA. Se cumplen, todos los aludidos requisitos que dejamos expuestos más arriba, y que constituyen la doctrina de esta Sala cuando de la configuración del delito de estafa se trata. El engaño es patente: supone la captación de dinero de particulares bajo la supuesta garantía hipotecaria de unas obligaciones al portador, que no figuran inscritas en el Registro de la Propiedad, y que en...
... ". La contabilidad de la empresa estaba a cargo de un contable ... , y ofreciendo ante la autoridad central bancaria la orden de suspender todas las actividades de ... -
STS 526/2015, 17 de Septiembre de 2015
MALVERSACIÓN DE CAUDALES PÚBLICOS. PREVARICACIÓN. La prevaricación aparece cuando la resolución, no es sostenible mediante ningún método aceptable de interpretación de la Ley, o cuando falta una fundamentación jurídica razonable distinta de la voluntad de su autor o cuando la resolución adoptada no resulta cubierta por ninguna interpretación de la Ley basada en cánones interpretativos...
... En la contabilidad de Andacelay SL correspondiente a 2011 consta el ... a través del fondo de reestructuración bancaria ordenada (FROB) ... Como consecuencia de las ... -
STS 618/2007, 31 de Mayo de 2007
Vulneración del art. 1.214 del Código Civil, inexistencia.
... , tenía abierta una cuenta corriente bancaria en la sucursal de Sabero, sirviéndose de los ... cuenta corriente y realizando en la contabilidad de la misma anotaciones de movimientos no ... documentales con relación a todos los asientos, y considerando que, "si bien a tenor del art ... -
La prueba documental
1. Introducción. 2. La prueba documental. 2.1. Naturaleza jurídica. 2.2. Notas características. 2.3. Las nuevas fuentes de prueba y su acceso al proceso como prueba documental. 3. El documento. 3.1. Las diversas nociones de documento. 3.2. Elementos del documento. 3.3. Funciones del documento. 3.4. tipología de documentos. 3.5. Diferencias entre documento e informe. 4. tipología legal de...
... c) Las certificaciones y notas sobre asientos registrales, sobre el contenido de libros ... informáticos en los que consta su contabilidad tienen mejor encaje legal dentro de los ... Y también, la apertura de una cuenta bancaria a nombre de persona fallecida como si lo hubiera ... -
STC 130/2013, 4 de Junio de 2013
SUBVENCIONES DEL ESTADO. REGULACIÓN. COMPENTENCIA. Los preceptos letra a) del apartado 4 del art. 3; apartado 2 del art. 7; apartado 1 del art. 12; letras a) y b) del apartado 1 del art. 15; y letra c) de párrafo tercero del apartado 2 del art. 45, de la Ley 38/2003 general de subvenciones, no son contrarios a la Constitución. Los procedimientos administrativos especiales ratione materiae siguen...
... de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas ... 7. Los gastos ... excepcional, los gastos de garantía bancaria podrán ser subvencionados cuando así lo prevea ... , registros, ficheros, justificantes, asientos de contabilidad, programas y archivos ... -
SAP Pontevedra 107/2015, 27 de Febrero de 2015
DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES. El derecho al silencio o la negativa a confesarse culpable, nada tienen que ver con la facilitación de datos que, sin entrar en la autoinculpación, permitan a la administración tributaria o a los jueces y tribunales comprobar, si los hechos que constituyen el objeto de la investigación, están acreditados o no. La valoración jurídica de esta actitud obstaculizadora
... En la entidad bancaria La Caixa: ... Cuenta NUM108, de la titularidad de ... no aporta documento alguno sobre la contabilidad de esta empresa por lo que la declaración del ... no deja ni una sola huella documental, asientos contables del pago o del cobro, pago de tributos, ... -
STS, 9 de Febrero de 2009
Despido disciplinario. Prescripción "corta" de 60 días. La denuncia de los hechos y la tramitación de la causa penal ante la Audiencia Provincial primero y después ente el Tribunal Supremo, que inadmitió el recurso de casación, interrumpe el plazo de prescripción, pues cuando termina ese proceso, dirigido contra varias personas, es cuando se entiende que la empresa tiene un completo y cabal...
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STS 960/2008, 26 de Diciembre de 2008
Delito contra la salud pública. Intervenciones telefónicas. Blanqueo de capitales. Elementos que caracterizan la modalidad imprudente.
... gastos hasta 5/4/04" relativo a la contabilidad de ventas de partidas de cocaína, distribución, ... llevaba a otro cliente de la entidad bancaria suiza en España y tras ello se daba la orden de ... -
Ley 6/2023, de 17 de marzo, de los Mercados de Valores y de los Servicios de Inversión.
... distribuidos, de persona que, según los asientos del registro contable o el sistema basado en ... del ejercicio de la actividad bancaria, de seguros y fondos de pensiones o del mercado ... Fondos de Pensiones; al Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas; a las sociedades ...
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Vigente
Código de Comercio (Real Decreto 22 de agosto de 1885)
... se facilitan copias certificadas de sus asientos a quienes las pidan por escrito ... Libros y contabilidad del comercio ... Atendiendo a que los libros ... de Comercio y de la Ley de Ordenación Bancaria" ... ARTÍCULO 179 ... Los bancos podr\xC3" ...
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Tributario
... , considerando que el Plan General de Contabilidad aprobado por Real Decreto 1514/2007 no resulta de ...
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La función inspectora en el ámbito financiero (La supervisión de las entidades de crédito)
... monográficamente a la regulación bancaria. Mi ponencia versó sobre las reglas de Basilea ... entidades de crédito lo es de su contabilidad. Habría que matizar algo más: en realidad, es ... a la baja, hacer que las cifras de los asientos desciendan todo lo que tienen que descender: lo ...
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STS 59/2007, 26 de Enero de 2007
DELITO SOCIETARIO DE FALSEAMIENTO DE DOCUMENTOS SOCIALES. CONDUCTA TÍPICA. ADMINISTRADORES DE HECHO. Se desarrolló juicio por delito societario de falseamiento de documentos sociales. La conducta típica del art. 290 no sólo se refiere al falseamiento de documentos que deban reflejar la situación jurídica o económica de la empresa, sino que es preciso que esa acción sea realizada por quien tienen...
... cobros de la empresa y asesoramiento en asientos contables, que presentaba al administrador y ... cuando la realidad era que la contabilidad real arrojaba pérdidas que ascendían a ... de Terrassa; póliza de negociación bancaria de efectos mercantiles de 24 de febrero de 1999 ...